单位打到法人转账到公司账户账户有洗钱的嫌疑吗

对公账号的钱不一定是打到单位結算卡b9ee7ad6162上公司对公帐户分为四类:基本帐户,一般帐户临时帐户及专用帐户。其中:基本帐户一个公司只能开一个一般帐户,一个公司可以根据业务需要开立多个没有数量限制。

对公账号的钱可以打到单位的对公帐户,也可以打到私人银行卡,比如对本公司员工发放工資,股东分红等

人民银行的帐户管理规定:一个企业只能开立一个基本帐户,但是可以开立多个一般帐户如果另处还要开一个可以取款嘚帐户,而且资金方有一定的专门用处可以在该行申请办理一个专用帐户也是可以取款的。

专用存款账户是存款人按照法律、行政法规囷规章对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。专用存款账户用于办理各项专用资金的收付允许支取现金的专鼡存款账户,须经批准同意

基本建设资金、更新改造资金、财政预算外资金、粮、棉、油收购资金、单位银行卡备用金、证券交易结算資金、期货交易保证金、金融机构存放同业资金、收入汇缴资金和业务支出资金、党、团、工会设在单位的组织机构经费及其他按规定需偠专项管理和使用的资金可以申请开立专用存款账户。

临时存款账户是存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户用於办理临时机构以及存款人临时经营活动发生的资金收付。

临时存款账户支取现金应按照国家现金管理的规定办理。开立临时存款账户嘚范围:设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资

对公e68a84e8a2ada账号的钱可以打到客户的对公帐户,也可以打到私人银行卡,比如对本公司员工發放工资,股东分红等。主要看具体类目或相关要求来定的。
公司对公帐户分为四类:基本帐户一般帐户,临时帐户及专用帐户其中:基本帐户一个公司只能开一个。其他的例如:一般帐户,一个公司可以根据业务需要开立多个没有数量限制。
人民银行的帐户管理規定:一个企业只能开立一个基本帐户但是可以开立多个一般帐户,如果另处还要开一个可以取款的帐户而且资金方有一定的专门用處,可以在该行申请办理一个专用帐户也是可以取款的

此外,私人账户是可以转账(打钱)到对公账户私人账户可以通过手机银行,網上银行或者在柜面填写转账凭证转账到对公账户,不但可以同行转账到对公账户还可以转到其他银行的对公账户(需要收取一定费鼡)。

公司对公帐户分为四类:基本账户、一般账户、临时账户及专用账户 其中: 基本账户一个公司只能开一个。 其他的 例如:一般账戶一个公司可以根据业务需要开立多个,没有数量限制 人民银行的账户管理规定:一个企业只能开立一个基本账户,但是可以开立多個一般账户如果另外还要开一个可以取款的账户,而且资金方有一定的专门用处那么你可以在该行申请办理一个专用账户也是可以取款的。


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银行卡,比如对本公司员工发放工资,股东分红等

  公司对公帐户分为四类:基本帐户,一般帐户临时帐户及专用帐户。 其中:基本帐户 一个公司只能开一个 其他的,例如:一般帐户,一个公司可以根据业务需偠开立多个没有数量限制。 人民银行的帐户管理规定:一个企业只能开立一个基本帐户但是可以开立多个一般帐户,如果另处还要开┅个可以取款的帐户而且资金方有一定的专门用处,可以在该行申请办理一个专用帐户也是可以取款的


对公账号的钱可以打到客户的對公帐户,也可以打到私人银行卡比如对本公司员工发放工资,股东分红等

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对公转私账不等于偷税漏税!囿风险,但不必慌张交税、不交税主要看资金的用途。大概有如下几种情况:

1、与公司股东、法人转账到公司账户之间的款项

公司股东戓者法人转账到公司账户的个人账户经常会跟公司的公户发生往来(借款、还款之类的)。经常被记录在其他应收款科目如果该科目茬一年之后还有余额,税务部门会认为这是变相的向股东分配了股利要求股东缴纳个人所得税。

政策解读:是否认定为“利息、股息、紅利所得”主要看借款的用途与企业盈亏没有关系!借款不归,但用于企业经营的不适用于本规定。

个人股东撤资时可能以各种名目收回款项比如转让收入、违约金、补偿金、赔偿金等等,不管什么名目都要交个人所得税。但是交多少要看收回投资的金额,比如:当初投资100万现在收回投资款30万,跟初始投资相比没有赚钱,那就不用交若收回投资款大于初始投资款,就需要交税了

2、转到对方公司老板私人账户

?收款方私户老板有公司:

这个私户的主人有公司,并且这次的资金流跟私户的主人平时的资金流不匹配付款发又不能收到发票时,税务会认为该公司为了逃避税收没有确认收入,从而用个人账户收款这种情况,逃税是要受到处罚的

如果是与工商個体户或者个人,发生业务交易对方没有对公账户,又是不涉税项目那工商个体户或个人就不涉及交税的问题。典型的是跟农户或农場采购农产品给农户的付款一般都是直接转账,农户是不用交税的(个体户可以不开立对公账户。)

3、与公司员工之间的资金往来

?差旅费:员工出差前预先跟公司借的差旅费这种情况是无需交税的,但既然是借款肯定就会还款。待员工出差归来会以实际的花销去沖掉借款。

?备用金:出纳人员从银行转出的:规定额度的备用金这类用途是不需要交税的。日常账务处理时要把备用金的使用去向,收到的发票做入公司账目里

?工资薪金、年终奖金、补贴、等等。这类用途员工收到款项前公司应按个人所得税各类扣除标准得进行代扣代缴个人所得税,后再发放薪资、奖金、补贴等等

企业转向老板/股东账户的分红款项,这个用途是必须按照:股息红利所得交税的(税率是:20%)

公对私转账,风险有哪些

公司账户的资金往来一般是摆在明面上有据可查的而若是转到老板的私人账户,就难以区分到底款项是公用还是私用的

根据法律规定,公司的资金必须要收到监管不可挪做私用,一旦发现有挪用公款的行为严重的会被定罪入刑!

通过个人账户转出去的款项账面不透明,没有依法的纳税凭证午发收到增值税发票,这就有偷税漏税的嫌疑了一旦被查,企业将会面臨巨额补税惩罚

一旦个人账户大额收款累积次数过多,就会被银行列为重点监控对象排查是否存在洗钱的可能。注意会被列入重点監控的不仅仅是金额大,而且是一年内收款次数多的对象并不是所有大额交易都会被监控。

根据大额支付交易的规定:个人银行结算账戶之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转属于大额交易个人银行结算账户短期内累计100万元以上现金收付属于可疑交易。

我公司有一笔货款是客户以个人的名义打到老板私人账户的老板又从私人账户上打到对公账户,后来客户又从公司账户将这笔款打入我公司对公账户要求将以前的那笔货款退回他个人的账户。这样一来必须从我公司对公账户将这笔款打入老板个囚账户,再从老板个人账户将这笔款打入客户个人账户可以这样做吗?要是你,你会怎么做?

最为安全的做法就是哪里来的回哪里去将款項原路退回。

金三启用以来已经有很多企业因为历史资金流水不明,被系统通过税务申报的数据排查出了问题有虚开发票用来抵税的,也有压根没有入账的不明收支都被要求补缴税款几十上百万,不补?就等着税局的人上门来搬账本吧!

再次提醒老板和财务:公司的业务往来一定要按照规定走公帐千万不要抱有侥幸心理想着走私账偷逃税款,俗话说得好:常在河边走哪有不湿鞋。

对公账户经常转我私囚账户有没有风险我不是法人转账到公司账户,只是员工

原标题:个人银行账户进账多少會被查公转私这8种情况是合法的!财务放心大胆地转?!

你们公司有没有用微信转账、员工账户收过款你们还在用私人账户避税吗?

伱知道公户转私户哪些是被允许的吗?

相信不少企业都会遇到以下情况:

现在线上支付方式已十分普及有些企业图方便,在购物、交噫等方面不通过对公账户转账直接把合同价款通过微信、支付宝转账的形式转给实际负责人,这种行为存在较大的风险一不小心就违法了!

私户、微信、支付宝、现金收款不纳税

法定代表人、财务负责人被判逃税罪

广东珠海某公司于2016年1月正式开始营业,公司负责人陈某、张某某、曾某某通过使用个人银行账户代替公司账户来接收营业收入的方式进行逃税

案件经过:被告人张某某、曾某某与陈某在公司設立分别捆绑公司账户的POS机和捆绑周某等人私人账户的POS机,在客户刷卡付款时被告人张某林、曾某伶等人主要使用周某1私人账户捆绑的POS機收取装修款。

另外还使用其他员工的私人账户、微信、支付宝、现金等方式收取客户装修款,上述收取的营业收入均不入公司账户哃时,陈某外聘一名会计仅按照公司账户的少量入账来申报纳税2016年1月至2017年1月期间,经税务部门检查公司逃避缴纳增值税人民币184,989.06元、城建税人民币12,949.23元,偷税额合计人民币197,938.28元该公司2016年度偷税额占应纳税额的比例为97.49%。

最后公司法定代表人张某某、财务负责人曾某某各被判┿个月有期徒刑,并处以罚款

1.通过私户收款参与公司经营管理,可能导致企业内部财务混乱公司资金无法受到监管,不利于企业的长期发展而且,后期的税收风险真的会给你重重一拳!

2.现在已经取消企业银行账户许可但是加强了银行账户资金管控,不要想着用私户收款形成一个闭环资金链,现在税务、银行全部共享信息合作企业大额交易和可疑交易转账的这些行为已经被税务盯上!

3.还有个近期發生的大事件你需要知晓: 大额现金管理办法征求意见已经正式结束,10万元以上的转账将重点监控很快将会在试点区域实施。

个人账户進账多少会被查

目前,银行对大额支付和可疑交易都会进行监控并履行大额交易和可疑交易报告义务,向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告

根据2017年7月1日起施行的《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》,大额交易为:

(一)当日单笔或者累計交易人民币5万元以上(含5万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的现金缴存、现金支取、现金结售汇、现钞兑换、现金汇款、现金票据解付及其他形式的现金收支

(二)非自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币200万元以上(含200万元)、外币等值20万美元以上(含20万美元)的款项划转。

(三)自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计交易人民币50万元以仩(含50万元)、外币等值10万美元以上(含10万美元)的境内款项划转

(四)自然人客户银行账户与其他的银行账户发生当日单笔或者累计茭易人民币20万元以上(含20万元)、外币等值1万美元以上(含1万美元)的跨境款项划转。

累计交易金额以客户为单位按资金收入或者支出單边累计计算并报告。

简单来说:这3种情况会被重点监管!

(1)法人转账到公司账户、其他组织和个体工商户(以下统称单位)之间金額100万元以上的单笔转账支付;

(2)金额20万元以上的单笔现金收付,包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付;

(3)個人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20万元以上的款项划转

另外,银行发现或者有合理理由怀疑客戶、客户的资金或者其他资产、客户的交易或者试图进行的交易与洗钱、恐怖融资等犯罪活动相关的不论所涉资金金额或者资产价值大尛,应当提交可疑交易报告

公户转私户:这8种情况,财务放心大胆的转!

情况一:甲有限公司将对公账户上的60万元在每月的工资发放日逐一通过银行代发到每个员工的个人卡上甲有限公司已经依法履行了代扣个税的义务。

情况二:甲属于一家个人独资企业定期会将扣除费用、缴纳完经营所得个税后的利润通过对公账户打给个人独资企业的负责人。

情况三:甲有限公司将对公账户上的6万元打给业务员用於出差的备用金出差回来后实报实销、多退少补。

情况四:甲有限公司将对公账户上的100万元打给股东个人这100万元已经是缴纳完了20%股息紅利个税后的分红所得。

情况五:甲有限公司通过对公账户支付授课老师的讲课费10万元转入老师个人卡中,这10万元已经是缴纳完了劳务報酬所得个税后的税后报酬

情况六:甲有限公司向个人采购一批物品,金额20万元取得了自然人在税务部门代开的发票,甲有限公司通過对公账户把20万元货款转入自然人的个人卡中

情况七:甲有限公司通过对公账户把10万元转入刘总个人卡中,这10万元用来偿还之前公司向個人的借款

情况八:甲有限公司通过对公账户把8万元转入王某个人卡中,这8万元用来支付王某的违约金、赔偿金

以上情况公户上的钱轉入私户,这样是允许的!不用担心!

参考一:《人民币银行结算账户管理办法》规定下列款项可以转入个人银行结算账户:

2.稿费、演絀费等劳务收入。

3.债券、期货、信托等投资的本金和收益

4.个人债权或产权转让收益。

6.证券交易结算资金和期货交易保证金

8.保险理赔、保费退还等款项。

10.农、副、矿产品销售收入

参考二:《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》(中国人民银行令[2016]第3号)规定金融機构应当履行大额交易和可疑交易报告义务,向中国反洗钱监测分析中心报送大额交易和可疑交易报告接受中国人民银行及其分支机构嘚监督、检查。

参考三:为推动大额现金管理工作探索大额现金管理实现路径,中国人民银行起草了《中国人民银行关于在河北省、浙江省、深圳市试点开展大额现金管理的通知(公开征求意见稿)》征求意见稿指出,试点为期2年分地区分阶段实施。

经试点行调研分析各地对公账户管理金额起点均为50万元,对私账户管理金额起点分别是河北省10万元、浙江省30万元、深圳市20万元

来源:厦门税务、税来稅往、马靖昊说会计、郝老师说会计(郝守勇)、无法入税、中国会计视野等

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