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- 公司公告 -
北京华联商厦股份有限公司二00六年年度报告
00:00:00 来源：
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会。
北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长赵国清、财务负责人卢雪梅及会计主管人员杨文红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
所有董事均出席董事会。
北京京都会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
公司董事长赵国清、财务负责人卢雪梅及会计主管人员杨文红声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
一、公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：北京华联商厦股份有限公司
公司法定英文名称：BEIJING HUALIAN DEPARTMENT STORE CO.,LTD
2、公司法定代表人：赵国清
3、公司董事会秘书：李翠芳
授权代表：李春生
联系地址：北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔五层
电话：（010）01
传真：（010）
电子邮箱：zgs_zhengquan@
4、公司注册地址：北京市海淀区学院南路50号
公司办公地址：北京市西城区阜成门外大街1号四川大厦东塔五层
邮政编码：100037
互联网网址：www.
公司电子信箱：zgs_zhengquan@
5、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》
登载公司年度报告网址：.cn
公司年度报告备置地点：公司证券部
6、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：华联股份
股票代码：000882
7、公司最近一次变更注册登记日期：日
公司最近一次变更注册登记地点：北京市工商行政管理局
公司法人营业执照注册号：4
税务登记号码：47X
公司聘请的会计师事务所名称：北京京都会计师事务所有限责任公司
办公地址：北京市建国门外大街22号赛特广场5层
二、会计数据和业务数据摘要
1、本年度公司主要经营数据：
金额（元）利润总额
39,972,957.66净利润
18,377,489.46扣除非经常性损益后的净利润
17,650,360.24主营业务利润
195,015,462.33其他业务利润
167,593,069.50营业利润
19,185,695.54投资收益
22,866,818.45补贴收入营业外收支净额
-2,079,556.33经营活动产生的现金流量净额
57,478,697.02现金及现金等价物净增减额
-465,696,369.99 说明：扣除的非经常性损益项目及金额：
金额（元） 1、营业外收入
1,042,965.76 2、扣除资产减值准备后的其他营业外支出
-1,059,191.35 3、以前年度已计提各项减值准备的转回
738,000.37
721,774.78 减：所得税影响数
727,129.22
2、公司前三年主要会计数据和财务指标：
2004年主营业务收入(元)
1,158,666,831.16
1,172,400,473.75
1,254,978,974.62净利润(元)
18,377,489.46
10,405,120.45
11,472,485.52每股收益(元/股)
0.046每股经营活动产生的现金流量净额(元/股)
0.45净资产收益率（%）
2.46扣除非经常性损益后加权平均净资产收益率（%）
2004年末总资产(元)
1,207,759,938.96
1,346,638,705.38
1,615,299,165.30股东权益（不含少数股东权益）(元)
556,384,968.91
476,413,397.17
466,300,967.55每股净资产(元/股)
1.87调整后的每股净资产(元/股)
3、报告期股东权益变动情况
法定公益金
未分配利润
股东权益合计
249,200,000.00
141,509,750.58
29,408,533.90
14,704,266.95
56,295,112.69
476,413,397.17
63,874,082.28
16,853,148.92
18,377,489.46
99,104,720.66
2,280,000.00
14,704,266.95
14,704,266.95
2,148,881.97
19,133,148.92
249,200,000.00
203,103,832.86
31,557,415.87
72,523,720.18
556,384,968.91
变动原因：
(1)资本公积本期增加系权益法核算华联综超定向增发股票形成的股本溢价和子公司无法支付款项增加资本公积所致，本期减少系本公司承担的股权分置改革相关费用在资本公积项下列支所致。
(2)盈余公积增加系从本年度净利润中提取以及根据财企（2006）67号文规定将日法定公益金余额转入法定盈余公积所致,本期减少系法定公益金余额转入法定盈余公积所致.
(3)未分配利润本期增加系转入合并净利润所致，本期减少系提取盈余公积所致。
三、股本变动及股东情况
1、公司股本变动情况
(1)股份变动情况表
报告期内，公司股权分置改革方案已经日召开的公司股权分置改革相关股东会议审议通过，并于日刊登《股权分置改革方案实施公告》。流通股股东每持有10股流通股获得非流通股股东支付的3.0股对价股份，实施股权分置改革的股份变更登记日：日，流通股股东获得对价股份到账日期：日，对价股份上市交易日：日。
本次变动增减（＋，－）
发行送公积金
新股股转股一、有限售条件股份
186,221,280
-18,893,616-18,893,616
167,327,664
67.15%1、国家持股2、国有法人持股3、其他内资持股
186,221,280
-18,893,616-18,893,616
167,327,664
境内法人持股
186,200,000
-18,900,000-18,900,000
167,300,000
境内自然人持股
0.01%４、外资持股
境外法人持股
境外自然人持股二、无限售条件股份
62,978,720
18,893,616
18,893,616
81,872,336
32.85%1、人民币普通股
62,978,720
18,893,616
18,893,616
81,872,336
32.85%2、境内上市的外资股3、境外上市的外资股4、其他三、股份总数
249,200,000
249,200,000
说明：股改前，本公司股东北京中商华通科贸有限公司和北京华联集团投资控股有限公司分别持有30,052,632股和54,768,000股国有法人股。该两部分股份已经国资委确认为非国有股，在股改时经登记公司确认，做了股份性质变更手续。
表中境内自然人持股为高管股。
前10名有限售条件股东持股数量及限售条件
持有的有限
有限售条件
新增可上市交 序号
售条件股份
北京中商华
12,460,000
获流通权12个月内不上市交易；
通科贸有限
65,115,808
12,460,000
期满后12个月内上市交易的股份
40,195,808
数不超过5%，24个月内不超过10%
北京世纪国
12,460,000
获流通权12个月内不上市交易；
光科贸有限
52,975,350
12,460,000
期满后12个月内上市交易的股份
28,055,350
数不超过5%，24个月内不超过10%
北京华联集
12,460,000
获流通权12个月内不上市交易；
团投资控股
49,208,842
12,460,000
期满后12个月内上市交易的股份
24,288,842
数不超过5%，24个月内不超过10%
注：股改完成日期：2006年7月
(2)股票发行与上市情况
到本报告期末为止的前三年内，公司没有发行股票。
报告期内，公司股份总数未发生变动，股份结构因实施股权分置改革有所变动，详见股份变动情况表及说明。
2、公司股东情况
(1)股东数量和持股情况
单位：股股东总数
14,296前10名股东持股情况
持有有限售条件质押或冻结股东名称
股东性质持股比例
的股份数量北京中商华通科贸有限公司
65,115,808
65,115,808
0北京世纪国光科贸有限公司
52,975,350
52,975,350
0北京华联集团投资控股有限公司
49,208,842
49,208,842
0金鑫证券投资基金
0全国社保基金一零六组合
0中国建设银行－信诚精萃成长股
0票型证券投资基金中国银行－嘉实稳健开放式证券
0投资基金洋浦华洲投资有限公司
0中国银行－国泰金鹿保本增值混
0合证券投资基金中国银行－国泰金鹏蓝筹价值混
0合型证券投资基金前10名无限售条件股东持股情况
持有无限售条件股份数量
股份种类金鑫证券投资基金
人民币普通股全国社保基金一零六组合
人民币普通股中国建设银行－信诚精萃成长股票型证券投资
人民币普通股基金中国银行－嘉实稳健开放式证券投资基金
人民币普通股洋浦华洲投资有限公司
人民币普通股中国银行－国泰金鹿保本增值混合证券投资基
人民币普通股金中国银行－国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资
人民币普通股基金中国建设银行－国泰金马稳健回报证券投资基
人民币普通股金中国银行－嘉实主题精选混合型证券投资基金
人民币普通股李晋
人民币普通股
公司前三名有限售条件法人股东之间不存在关联关系，其
他股东为无限售条件股东，公司前三名有限售条件法人股
东与前十名无限售条件股东无关联关系。
金鑫证券投资基金、国泰金鹿保本增值混合证券投资基上述股东关联关系或一致行动的说明
金、国泰金鹏蓝筹价值混合型证券投资基金、国泰金马稳
健回报证券投资基金都是国泰基金管理有限公司管理的
基金品种；全国社保基金一零六组合、嘉实稳健开放式证
券投资基金、嘉实主题精选混合型证券投资基金都是嘉实
基金管理有限公司管理的基金品种。
(2)公司控股股东及实际控制人情况
控股股东名称：北京中商华通科贸有限公司
法定代表人：任武
成立日期：日
注册资本：26000万元
经营范围：技术开发及转让、技术咨询及服务（中介除外），电脑图文设计制作、承办展览展示，组织文化艺术交流活动（演出除外）等。
公司实际控制人：任武，中国国籍，没有取得其他国家或地区居留权，洋浦鑫隆源房地产有限公司董事长、北京中商华通科贸有限公司董事长。
公司与实际控制人之间的产权和控制关系如下：
(3)其他持股10%以上法人股东情况
北京世纪国光科贸有限公司于日成立，注册资本19000万元，法定代表人徐鹏。经营范围：技术开发及转让、技术咨询、技术培训等。
北京华联集团投资控股有限公司于日成立，注册资本：80000万元，法定代表人吉小安。经营范围：投资管理、投资咨询等。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、董事、监事和高级管理人员情况
(1)基本情况
任期起止日期
董事、总经理
董事兼副总经理、董秘
监事会主席
（2）现任董事、监事和高级管理人员的主要工作经历和在股东单位任职情况以及在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况。
1)现任董事、监事和高级管理人员最近5年的工作经历
徐勇，曾任浙江日报社广告中心副主任，浙江日报报业集团行政处处长。现任本公司董事长。2007年2月辞去公司董事长、董事职务。
范文明，现任中商企业集团公司总裁、本公司董事。
吉小安，现任海南民族科技投资有限公司董事长、北京华联集团投资控股有限公司董事长、北京华联综合超市股份有限公司董事、本公司董事等职务。
畅丁杰，现任海南民族科技投资有限公司董事、北京华联集团投资控股有限公司董事、总裁、北京华联综合超市股份有限公司董事长、本公司董事等职务。
马婕，曾任本公司副总经理、常务副总经理。现任本公司董事、总经理。
李翠芳，现任本公司董事、副总经理兼董事会秘书。
楼申光，曾任中国乡镇企业投资开发有限公司执行董事、常务副总裁。现任中国中小企业投资有限公司副董事长，北京鹫峰科技开发股份有限公司董事长，本公司独立董事。
胡建军，曾任上海丰银投资管理有限公司董事长。现任北京信捷和盛企业咨询有限责任公司总经理，中国注册会计师协会非执业会员，本公司独立董事。
左兴平，曾任华安证券有限责任公司副总裁、上海证大投资发展有限公司常务副总裁。现任北京证大资源投资有限公司董事长、总经理，本公司独立董事。
李瑶，现任北京华联集团投资控股有限公司投资管理部总监、本公司监事会主席。
周晓刚，现任北京民惠卡有限公司总经理、本公司监事。
俞焕明，曾任浙江省公安厅科长。现任本公司总经理助理、职工监事。
卢雪梅，曾任中百商业联合发展有限公司副总经理兼财务总监。现任本公司财务总监。
2)董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况：
吉小安任股东单位北京华联集团董事长；畅丁杰任股东单位北京华联集团总裁、董事；李瑶任股东单位北京华联集团资本运营部总监，任职期间均为2002年6月至今。其它董事、监事未在股东单位任职。
3)在除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况
其他单位名称
担任的职务
呼和浩特华联商厦有限公司
河南华联商厦有限公司
中商企业集团公司
海南民族科技投资有限公司
北京华联综合超市股份有限公司
华联新光百货（北京）有限公司
兰州华联综合超市有限公司
青海华联综合超市有限公司
广西华联综合超市有限供公司
北京华联（大连）综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
北京中商华联商业服务有限公司
武汉华联综合超市有限公司
山西华联综合超市有限公司
北京华联广安门综合超市有限公司
安徽华联综合超市有限公司
江苏紫金华联综合超市有限公司
北京华联（河南）综合超市有限公司
苏州华联综合超市有限公司
北京华联青塔综合超市有限公司
北京华联（江西）综合超市有限公司
北京华联(长春)综合超市有限公司
北京华联(成都)综合超市有限公司
北京华联(梧州)综合超市有限公司
北京安贞华联商业有限公司
北京华联综合超市股份有限公司
海南民族科技投资有限公司
华联新光百货（北京）有限公司
青海华联综合超市有限公司
广西华联综合超市有限供公司
北京华联（大连）综合超市有限公司
南京大厂华联综合超市有限公司
北京华联呼和浩特金宇综合超市有限公司
北京中商华联商业服务有限公司
华联财务有限责任公司
武汉华联综合超市有限公司
广西华联综合超市有限公司
山西华联综合超市有限公司
北京华联广安门综合超市有限公司
安徽华联综合超市有限公司
北京华联（河南）综合超市有限公司
苏州华联综合超市有限公司
北京华联青塔综合超市有限公司
广西华联民族宫综合超市有限公司
镇江华联综合超市有限公司
北京华联（江西）综合超市有限公司
北京华联(长春)综合超市有限公司
北京华联(成都)综合超市有限公司
北京华联(梧州)综合超市有限公司
北京安贞华联商业有限公司
呼和浩特华联商厦有限公司
河南华联商厦有限公司
呼和浩特华联商厦有限公司
河南华联商厦有限公司
中国中小企业投资有限公司
北京鹫峰科技开发股份有限公司
北京信捷和盛企业咨询有限责任公司
北京证大资源投资有限公司
董事长、总经理
北京民惠卡有限公司
（3）年度报酬情况
1)董事、监事和高级管理人员报酬的决策程序、决策依据
在公司专职的董事、监事和高级管理人员按所在岗位领取工资；董、监事津贴依照公司股东大会通过的《关于设立董事、监事津贴的议案》和董事会通过的《公司董事绩效评价办法》发放；高级管理人员的奖金按公司股东大会通过的《公司高级管理人员报酬的提案》，由公司根据个人的工作数量、质量确定数额，报董事长批准后执行。
独立董事津贴依照股东大会通过的《关于确定独立董事津贴的议案》发放，2006年度，三位独立董事的津贴均为5万元。
2)现任董事、监事和高级管理人员在报告期内从公司获得的报酬情况
报告期内从公
是否在股东单
司获得的报酬
位或其他关联
总额（万元）
单位领取报酬
董事、总经理
董事兼副总经理、董秘
监事会主席
全体董事（含独立董事）、监事和高级管理人员的报酬合计为94.64万元。
(4)在报告期内被选举或离任的董事和监事、聘任或解聘的高级管理人员姓名，及离任和解聘原因
报告期，公司董事、监事没有被选举或离任情况，公司高级管理人员没有新聘或解聘情况。
报告期后，日，徐勇因个人原因辞去公司董事长、董事职务，公司股东大会、董事会选举赵国清为公司董事、董事长。
2、公司员工情况
公司现有员工870人，其中硕士研究生9人，大学生45人，大专生235人，大专以上文化程度的员工占33.22%。公司员工专业构成为：销售人员423人，技术人员75人、财务人员68人、行政人员64人、其他人员240人。公司没有需承担费用的离退休职工。
五、公司治理结构
1、公司治理情况
公司依据《公司法》、《证券法》等有关法律法规，及时修订和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》等公司基本制度，公司法人治理良好。2006年，董事会又设立了战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会等四个专门委员会，进一步完善了公司治理结构。符合证监会发布的《上市公司治理准则》的规范性要求。
2、独立董事履行职责情况
公司独立董事认真履行职责，通过电话、会议或公司资料，及时持续了解公司经营情况，关注行业信息，亲自出席董事会和股东大会，认真审议会议议案，对有关事项进行认真的思考和研究，发表事前认可意见和独立意见，并对公司发展及时提出有关建议。
（1）独立董事出席董事会的情况 独立董事
本年应参加
缺席（次）
董事会次数
（次）楼申光
（2）独立董事没有对公司有关事项提出异议的情况。
3、公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立于控股股东，具有独立完整的资产、业务及自主经营能力，各自独立核算、独立承担责任和风险。
（1）在业务方面，公司业务完全独立于控股股东，自身具有独立完整的业务，并有完全的自主经营能力。
（2）在人员方面，公司人员完全与控股股东分开，公司总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人和董事会秘书在控股股东单位没有担任任何其他职务。公司拥有独立的人事管理制度及系统。
（3）在资产方面，公司资产独立登记、建帐、核算、管理。控股股东没有占用、支配本公司资产或干预本公司对资产的经营管理。
（4）在机构方面，公司董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及职能部门与本公司及职能部门之间没有上下级关系。控股股东及下属机构没有向本公司及下属机构下达任何有关本公司经营的计划和指令，也没有以其他任何形式影响公司经营管理的独立性。
（5）在财务方面，公司拥有独立的财务机构，并按照有关法律、法规的要求建立健全财务、会计管理制度，独立核算。控股股东没有干预公司的财务、会计活动。
4、公司对高级管理人员的考评、奖励制度的建立、实施情况
为充分发挥高级管理人员的积极性，公司股东大会通过了《公司高级管理人员报酬的提案》，把高级管理人员的收入和公司的经济效益挂钩，对高级管理人员按年度制定考核目标，年底进行考评，完成考核目标的，公司予以奖励。
六、股东大会情况简介
1、2006年第一次临时股东大会。日召开，决议公告刊登在日的三大证券报上。
2、2006年第二次临时股东大会。日召开，决议公告刊登在日的三大证券报上。
3、2005年年度股东大会。日召开，决议公告刊登在日的三大证券报上。
4、2006年第三次临时股东大会。日召开，决议公告刊登在日的三大证券报上。
5、股权分置改革相关股东会议。日召开，决议公告刊登在日的三大证券报上。
6、2006年第四次临时股东大会。日召开，决议公告刊登在日的三大证券报上。
7、2006年第五次临时股东大会。日召开，决议公告刊登在日的三大证券报上。
七、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
1、报告期内公司经营情况的回顾
（1）公司报告期内总体经营情况
2006年公司积极推动各项工作，分解经营指标，落实目标责任，坚持以利润为核心，以经营为手段，进行有效的管理。第一，继续调整品牌结构，在经营中做出特色，积极发展会员，提高市场占有率。第二，通过加强信息系统建设，为门店的销售监控起到了重要作用，对如何提升来客数、提升客单价提供了详细的分析工具。第三，继续加强坪效管理。通过坪效管理对全部品牌进行摸底调查，为卖场调整提供依据；将坪效管理运用到企划活动当中，做到事前预测，事中跟踪，事后评估，将活动与收益更紧密地联系在一起。第四，积极尝试企划转型。随着公司市场地位的日趋巩固，已经形成一定的竞争优势。在此情况下，选择部分门店为试点在促销方式上实行转型，走一条靠品质取胜的道路。促销方式由返卷、打折向买赠和厂商自由折扣转变，取得了一定的效果。
主要财务指标对比
项目（元）
主营业务收入
1,158,666,831.16
1,172,400,473.75
主营业务利润
195,015,462.33
170,189,859.71
18,377,489.46
10,405,120.45
净利润增加主要是由于毛利率提高,主营业务利润增加,以及财务费用减少等原因所致。
虽然连锁经营是零售业抵御风险的重要模式，但是面对外资和内资零售企业的扩张，再加上投资百货店成本较高，又需要一定的培育期，本公司目前尚未达到一定的规模，承受开新店能力还不强，制约了市场占有率。
（2）公司主营业务及其经营状况
公司主营业务主要是经营购物中心、百货业连锁。
主营业务分行业情况：
单位：（人民币）万元行业
主营业务收入
主营业务成本
主营业务收入比
主营业务成本
毛利率比上年
上年增减(%)
比上年增减(%)
主营业务分地区情况：
单位：（人民币）万元
主营业务收入
主营业务成本
主营业务收入比上年增减(%)
报告期内，公司主营业务及其结构、主营业务盈利能力没有发生较大变化。
主要供应商、客户情况：公司以联营为主，顾客也比较分散。
（3）报告期公司资产构成及期间费用、所得税变动情况
报告期末与期初相比，长期投资增加的原因主要是由于向华联财务有限责任公司增资以及联营公司实现权益增加所致。管理费用减少的原因主要是由于加强成本费用控制所致。
（4）报告期公司现金流量的构成情况
报告期与上年相比，公司经营活动产生的现金流量净额减少的原因主要是由于收到的其他与经营活动有关的现金减少所致。公司投资活动产生的现金流量净额减少的原因主要是由于处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额减少以及购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金增加所致。
经营活动产生的现金流量净额与净利润的差额较大，主要是由于经营性应付项目较多所致。
（5）公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩分析
河南华联商厦有限公司为本公司独资企业。该公司以经营百货商厦为主业，注册资本7000万元。期末总资产152,006,997.83元，净资产86,406,955.27元，2006年实现主营业务收入193,006,171.06元、主营业务利润25,728,566.86元。
呼和浩特华联商厦有限公司为本公司独资企业。该公司以经营百货商厦为主业，注册资本5000万元。期末总资产39,902,791.49元，净资产15,354,435.68元，2006年实现主营业务收入5,742,953.15元、主营业务利润1,477,460.02元。业绩下降的主要是由于逐步退租、营业面积减少造成的。
北京华联综合超市股份有限公司为本公司的参股公司，已于日在上海证券交易所挂牌上市,本公司持有其13.40%的股份，为其第二大股东。该公司以综合超市为主业。2006年实现主营业务收入5,911,881,922.24元、主营业务利润648,458,100.76元。业绩提升的主要原因是规模进一步扩大及单店竞争力及运营效率进一步提高所致。
2、对公司未来发展的展望
（1）公司所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局
近年来，我国社会消费品零售总额持续增长，居民购买力水平不断提高，为零售业的发展提供了保证。但另一方面，百货业的竞争越来越激烈，国外商业资金进入的越来越多，他们在资金规模和管理经验上，都占有较大的优势。同时国内的大型商业企业扩张速度也在加快，零售网点密度正在加大，公司占领更多市场份额的难度也加大。同时，面对消费升级的趋势，商场在卖场设计、品牌等各方面都要进行相应的调整和改善。
（2）公司未来发展规划与2007年经营计划
市场竞争越来越激烈，消费者也越来越成熟，如何调整业态结构和品牌结构，提高店铺的聚客能力和盈利能力，需要进行仔细的研究和分析。
根据目前的市场情况，公司将在促销方式上有所突破，既能吸引顾客，又能保证公司利润。公司将继续加大商品的自营和经销业务，去掉中间环节，降低售价，加快商品周转，从而增加利润空间。对现有门店逐店审视和分析，根据不同问题和情况，分别采取不同的解决方案和措施。
（3）资金需求、使用计划及资金来源情况
公司将通过努力提高现有门店的盈利能力以及采取项目合作的方式解决公司的资金需求问题。
（4）风险因素分析
公司经营百货零售业务，目前主要的风险是行业内同质化的商品结构风险、对门店监控方面的管理风险以及消费升级后的门店调整风险。
针对上述风险，公司2006年通过一系列的措施，建立相应的系统和体制，强化风险意识，增强风险控制能力，取得了较好的效果。2007年公司将继续通过加强代理及开发自有品牌，化解商品结构同质化风险；通过增强公司总部的控制能力，在财务、人事、营运、企划等方面进行监控，实行垂直管理，化解管理风险；通过对消费趋势及对顾客消费习惯和理念变化进行研究，及时在商场设计、卖场布局、商品升级等方面进行调整，应对消费升级对商场提出的要求。
（5）执行新企业会计准则后公司可能发生的会计政策、会计估计变更及其对公司的财务状况和经营成果的影响
1）根据《企业会计准则第2号--长期股权投资》的规定，公司将现行政策下对控股子公司的投资采用权益法核算变更为采用成本法核算，合并报表时调整为权益法核算。此项政策变化将影响母公司报表的当期损益，但并不影响公司合并报表。
2）根据《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》的相关规定，公司对同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额截止日尚未摊销完毕的借方金额2,151,124.94元，不再进行摊销，在首次执行日予以冲销，相应减少合并资产负债表年初留存收益2,151,124.94元，调整年初未分配利润2,151,124.94元。
公司对北京华联综合超市股份有限公司投资形成的股权投资差额截止日尚未摊销完毕的余额，不再进行摊销，而作为首次执行日的认定成本。
3）根据《企业会计准则第9号―职工薪酬》和《企业会计准则第38号―首次执行企业会计准则》的规定，公司原账面的应付福利费余额，应当在首次执行日全部转入应付职工薪酬。首次执行日后第一个会计期间，根据公司实际情况和职工福利计划确认应付职工薪酬，该项金额与由应付福利费转入的职工薪酬之间的差额调整管理费用。根据公司的历史数据，职工福利费的实际发生数一般低于计提数，因此执行此项准则可能会增加公司的净利润。
4）根据《企业会计准则第18号―所得税》的规定，公司将现行政策下的应付税款法变更为资产负债表日债务法，此变更将会影响公司的当期会计所得税费用，从而影响公司的当期损益和股东权益。公司计算递延所得税资产增加合并资产负债表年初留存收益21,726,359.27元，调整年初未分配利润21,726,359.27元。
5）根据《企业会计准则第33号―合并财务报表》的规定，公司将现行会计政策下合并财务报表中少数股东权益单独列示，变更为在合并资产负债表股东权益项目下设“少数股东权益项目”列示，截止日，本公司拥有各子公司100%的权益，不存在少数股东权益。
上述影响事项可能因财政部对新企业会计准则的进一步解释而进行相应调整。
本公司已于日起开始执行新企业会计准则，目前本公司仍在评价执行新企业会计准则对公司财务状况、经营成果和现金流量所产生的影响。在对其进行慎重考虑并参照财政部对新企业会计准则的解释后，本公司对首次执行日新旧企业会计准则股东权益差异和以后年度主要会计政策、会计估计变化及其对公司财务状况和经营成果的影响进行了上述分析，在编制2007年度财务报告时可能对上述分析采用的相关会计政策或重要认定进行调整，从而可能导致上述对财务状况和经营成果的分析及相关金额认定与2007年度财务报告中所列报的相应数据之间存在差异。
（二）公司投资情况
(1)募集资金使用情况
公司募集资金已于2000年度使用完毕，本报告期内，公司无募股资金使用情况。
(2)非募集资金的投资、进度及收益情况
经2006年第一次临时股东大会批准，本公司向华联财务有限责任公司增资19027万元，详见重要事项部分。
（三）董事会日常工作情况
(1)董事会的会议情况及决议内容
公司董事会在报告期内共召开15次会议，公司监事及经理列席历次会议。重要事项做出决议后，均已按深圳证券交易所《股票上市规则》的要求在三大证券报上进行了披露。
1)日召开三届二十七次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
2)日召开三届二十八次董事会，审议通过了如下决议：鉴于本公司向北京银行2亿元人民币借款将到期，为了保证流动资金需要，同意公司继续向北京银行申请1.8亿元人民币流动资金借款展期，期限为一年。
3) 日召开三届二十九次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
4)日召开三届三十次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
5)日召开三届三十一次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
6)日召开三届三十二次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
7)日召开三届三十三次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
8)日召开三届三十四次董事会，会议审议并通过了如下决议：鉴于本公司安贞分公司向中信银行北京安贞支行的3000万元综合授信将到期，为了保证流动资金需要，同意安贞分公司继续向中信银行北京安贞支行申请3000万元综合授信，期限一年。此综合授信担保方为北京华联集团投资控股有限公司。
9)日召开三届三十五次董事会，会议审议并通过了如下议案：
a、审议通过了《关于设立董事会战略委员会的议案》；
b、审议通过了《关于设立董事会审计委员会的议案》；
c、审议通过了《关于设立董事会提名委员会的议案》；
d、审议通过了《关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案》。
10)日召开三届三十六次董事会，会议审议通过了如下决议：
a、本公司第二分公司主要经营电信数码广场，电信数码广场经营性资产已经二届二十九次董事会同意转让，鉴于第二分公司主要资产已转让，同意注销北京华联商厦股份有限公司第二分公司。
b、鉴于公司向深圳发展银行股份有限公司北京官园支行的5000万元人民币借款将到期，同意公司继续向深圳发展银行股份有限公司北京官园支行申请5000万元人民币借款，期限一年。
c、鉴于本公司成都分公司向中国民生银行股份有限公司成都分行的2000万元人民币借款将到期，为了保证流动资金需要，同意成都分公司继续向中国民生银行股份有限公司成都分行申请2000万元人民币借款，期限一年。
d、鉴于本公司成都分公司向招商银行股份有限公司成都正府街支行2000万元人民币综合授信已到期，为了保证流动资金需要，同意成都分公司继续向招商银行股份有限公司成都正府街支行申请2000万元人民币综合授信，期限为一年。
11)日召开三届三十七董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
12)日召开三届三十八次董事会，审议通过了同意公司向深圳发展银行北京官园支行申请10000万元人民币银行承兑汇票，期限一年。
13)日召开三届三十九次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
14)日召开三届四十次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
15)日召开三届四十一次董事会，决议公告刊登在日的三大证券报上。
(2)董事会对股东大会决议的执行情况
根据2006年第一次临时股东大会通过的《公司章程及其附件修订案》，已办理了相关备案手续；根据《关于向华联财务有限责任公司增资的议案》，已办理股权过户手续。
根据2006年第二次临时股东大会通过的《关于收购陕西华联置业发展有限公司、武汉广信联置业有限公司股权的议案》，武汉广信联公司股权已办理了过户手续，陕西华联公司股权转让协议在报告期后已终止。
根据2005年年度股东大会通过的《公司章程》及其附件修订，公司已到工商局办理了相关备案手续；根据《关于设立董事会专门委员会的议案》，公司已设立董事会战略委员会、审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会。
根据股权分置改革相关股东会议通过的《北京华联商厦股份有限公司股权分置改革方案》，方案已实施。
根据2006年第四次临时股东大会通过的《关于修改公司章程的议案》，已办理了相关备案手续。
根据2006年第五次临时股东大会通过的《关于出售武汉广信联置业公司股权的议案》，已办理了股权过户手续。
（四）本年度利润分配预案或资本公积金转增股本预案
经北京京都会计师事务所有限责任公司审计，本公司2006年度实现净利润18,377,489.46元，扣除提取的法定盈余公积2,148,881.97元，加年初未分配利润56,295,112.69元，可供股东分配的利润为72,523,720.18元。由于公司现有百货业务需要大量流动资金，因此，董事会拟定2006年度利润不分配，也不以资本公积金转增股本。未作分配的利润所形成的自有资金将用于补充公司流动资金。
独立董事意见：独立董事认为，公司根据业务发展需要，不分配、不转增，集中资金用于补充流动资金，符合投资者的长远利益。
（五）公司所选定的信息披露报纸为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》，报告期未发生变化。
（六）独立董事对公司累计和当期对外担保情况、执行规定情况的专项说明及独立意见
北京华联商厦股份有限公司在2006年度，分别为北京华联集团投资控股有限公司、山西华联综合超市有限公司20000万元、17900万元的银行借款额度提供担保。截止日，公司对外担保总额为31800万元，公司为控股子公司提供的担保为0万元。公司对外担保总额占公司净资产的57.15%。上述担保均经过董事会和股东大会的批准。北京华联商厦股份有限公司章程对对外担保的审批程序、被担保方的资信标准做出了规定。
我们认为，北京华联商厦股份有限公司对对外担保的风险控制意识较强，对外担保的审批程序等符合有关规定的要求。
八、监事会报告
1、监事会召开会议情况
报告期内，公司监事会于日召开三届四次监事会，会议审议通过了《监事会议事规则修订案》。
决议公告刊登在日的三大证券报上。
公司监事会于日召开三届五次监事会，会议审议通过了《2005年度监事会工作报告》、《监事会议事规则（修订）》、《2005年度报告》及其摘要。
决议公告刊登在日的三大证券报上。
公司监事会于日召开三届六次监事会，会议审议并通过了《公司2006年中期报告》及其摘要。
2、监事会对以下事项发表独立意见：
2006年，公司监事列席公司各次董事会及股东大会，认真参与讨论并提出具体意见。按监事会职责，对公司的日常经营活动及财务情况进行了监督和检查。现发表独立意见如下：
(1)公司依法运作情况：公司在经营管理过程中，严格按照《公司法》、《证券法》、《公司章程》及其他有关法规规范运作，决策程序合法，并建立完善的内部控制制度；公司董事、经理在执行公司职务时，勤勉尽责，无违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。
(2)检查公司财务的情况：根据监事会对公司财务状况的检查和了解，监事会认为，由北京京都会计师事务所出具的审计报告，真实、客观地反映了公司的财务状况和经营成果。
(3)公司募集资金已于2000年度使用完毕，本报告期内，公司无募集资金使用情况。
(4)公司收购、出售资产交易价格合理，未发现内幕交易，未有损害部分股东权益及造成公司资产流失现象。
(5)公司发生的关联交易符合公司利益，且交易条件及价格均依照市场原则公平进行，未有损害本公司利益现象。
九、重要事项
1、报告期，公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内收购及出售资产、股权情况
(1)日，公司全资子公司呼和浩特华联商厦有限公司（简称“呼市华联”）与凯德金宇（呼和浩特）商用房地产有限公司（简称“呼市凯德”）签订《呼和浩特华联商厦装修资产买卖协议》，转让呼市华联位于呼和浩特市赛罕区诺和木勒大街26号呼和浩特华联商厦实施装修工程形成的权益连同该等装修工程包含的广告牌等设备（简称“装修资产”），交易金额为6700万元。呼市华联已收到转让款，资产交接手续已办理完毕。该装修资产转让后，公司仍租赁该物业进行商业经营。该资产售后回租收益将在3年内分摊，本期分摊40.16万元。根据本公司整体的经营战略安排，呼市华联公司将所租赁的呼市华联商厦物业逐步退租。
(2)日，本公司与北京华联商业贸易发展有限公司签订《股权转让协议》，转让所持有的武汉广信联置业有限公司90%的股权，详见关联交易部分。
3、重大关联交易事项
(1)与日常经营相关的关联交易
关联交易方：华联财务有限责任公司（下称“华联财务公司”）。
交易内容：公司三届三十一次董事会和2005年年度股东大会同意公司2006年度，在华联财务公司的存款余额最高上限为60000万元。
定价原则：存款利率按中国人民银行公布的同期银行存款利率确定。
占同类交易金额的比例为100%。2006年最高存款额为30000万元。
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方进行交易的原因：本公司流动资金较多，与金融机构往来频繁，在今后，将会持续进行此类关联交易。选择在关联财务公司存款，通过财务公司的资金结算平台，有利于加强公司资金的集中管理和款项的结算监控。
交易对上市公司独立性没有影响，公司主要业务不会因此类交易而对关联人形成依赖（或者被其控制）。
(2)资产、股权转让发生的关联交易
关联交易方：北京华联商业贸易发展有限公司（下称“华联商贸”）
交易内容：日，本公司与华联商贸签订《股权转让协议》，转让所持有的武汉广信联置业有限公司(下称“武汉置业公司”)90%的股权，转让价格为8900万元。
定价原则：参考北京中企华资产评估有限责任公司中企华评报字［2006］第033-3号评估报告，双方协商确定转让价格。
武汉置业公司经评估的总资产为30579.71万元，净资产值为9602.57万元（基准日为日）。转让价款已于报告期后支付给本公司。该交易股权过户手续已办理。该股权转让后，有利于公司发展专业商业项目，不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性。
该交易，已经公司三届四十一次董事会和2006年第五次临时股东大会审议通过。
(3)与关联方共同对外投资发生的关联交易
共同投资方：北京华联集团投资控股有限公司
被投资企业的名称：华联财务有限责任公司
主营业务：对成员单位办理财务和融资顾问；协助成员单位实现交易款项的收付；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款等。
本公司向华联财务公司增资19027万元，占37%股权，本次增资后，华联财务公司注册资本为50000万元人民币。该股权登记手续已办理。参股华联财务公司，可以通过华联财务公司资金结算平台，加强本公司资金管理和结算监控，该项交易不影响公司业务的连续性及管理层的稳定性。
(4)关联债权、债务往来、担保
1）非经营资金占用
2005年底，不存在大股东及其附属企业非经营性占用本公司资金的情况。
2）关联担保
北京华联商厦股份有限公司在2006年度，股东大会作出决议分别为北京华联集团投资控股有限公司、山西华联综合超市有限公司20000万元、17900万元的银行借款额度提供担保。截止日，公司对外担保总额为31800万元。详见重大合同部分。
4、重大合同
(1)报告期内本公司未托管、承包、租赁其他公司资产，其他公司也未托管、承包、租赁本公司资产。
(2)重大担保
日，公司为控股子公司呼和浩特华联商厦有限公司在呼和浩特市商业银行的4000万元人民币借款提供连带责任担保。借款期限为6个月。该笔借款已归还。该担保经三届二十七董事会批准。
经三届三十董事会和2006年第二次临时股东大会批准，公司为北京华联集团投资控股有限公司在中国建设银行股份有限公司北京铁道专业支行的20000万元人民币借款提供连带责任担保。借款期限为12个月。北京华联集团投资控股有限公司于日、日分别借款10000万元、10000万元。
经三届三十三董事会和2006年第三次临时股东大会批准，公司为山西华联综合超市有限公司在中国银行股份有限公司太原北城支行的17900万元人民币借款额度提供连带责任担保。借款期限为12个月。山西华联综合超市有限公司于日、日分别借款2800万元、9000万元。
(3)报告期内无委托他人进行现金资产管理事项。
5、承诺事项
原非流通股东在股权分置改革过程中未作出除法定承诺之外的其他承诺。
报告期末持股5％以上的原非流通股股东所持无限售条件流通股数量与股改限售股份上市日持股数量相比，没有发生增减变动情况。
6、报告期内聘任的会计师事务所为北京京都会计师事务所有限责任公司，无改聘、解聘情况。2006年度公司支付给该事务所的报酬共计70万元。该事务所已为本公司连续提供10年审计服务。
7、公司、公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
8、报告期内接待调研、沟通、采访等活动备查登记情况。
报告期内公司未发生接待调研、沟通、采访等活动情况。公司遵照《深圳证券交易所上市公司公平信息披露指引》的有关规定，严格遵循公平信息披露的原则，没有实行差别对待政策，没有有选择性地、私下地向特定对象披露、透露或泄露非公开重大信息。
十、财务报告
（一）审计报告
北京京都审字(2007)第1095号
北京华联商厦股份有限公司全体股东：
我们审计了后附的北京华联商厦股份有限公司（以下简称华联股份公司）财务报表，包括日公司及合并资产负债表，2006年度公司及合并利润表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。
一、管理层对财务报表的责任
按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制财务报表是华联股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。
审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。
我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、审计意见
我们认为，华联股份公司财务报表已经按照企业会计准则和《企业会计制度》的规定编制，在所有重大方面公允反映了华联股份公司日的财务状况以及2006年度的经营成果和现金流量。
北京京都会计师事务所
中国注册会计师
有限责任公司
中国注册会计师
（二）会计报表（附后）
（三）会计报表附注（附后）
（四）新旧会计准则股东差异调节表情况（附后）
十一、备查文件目录
1、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
北京华联商厦股份有限公司
董事长：赵国清
资产负债表编制单位：北京华联商厦股份有限公司
单位:人民币元
流动资产：
258,351,172.33
248,005,128.46
709,180,522.41
707,776,277.69
其他应收款
16,058,578.56
14,161,642.27
11,961,531.51
10,488,126.04
151,935,945.29
151,935,945.29
145,991,955.83
145,575,498.71
应收补贴款
25,141,960.78
16,862,484.46
21,092,254.52
15,686,507.18
23,859,414.14
17,647,221.55
22,978,179.99
18,642,315.71
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计
475,347,071.10
448,612,422.03
911,204,444.26
898,168,725.33
长期投资：
长期股权投资
493,754,280.01
595,515,670.96
129,390,840.67
213,418,912.80
长期债权投资
长期投资合计
493,754,280.01
595,515,670.96
129,390,840.67
213,418,912.80
股权分置流通权
22,170,723.76
22,170,723.76
22,170,723.76
22,170,723.76
固定资产：
固定资产原价
268,530,005.93
258,565,448.50
342,981,195.99
261,090,191.58
减：累计折旧
58,620,406.56
52,963,948.31
61,933,939.38
38,333,853.69
固定资产净值
209,909,599.37
205,601,500.19
281,047,256.61
222,756,337.89
减：固定资产碱值准备
2,524,204.72
2,524,204.72
1,096,441.70
1,096,441.70
固定资产净额
207,385,394.65
203,077,295.47
279,950,814.91
221,659,896.19
999,150.00
999,150.00
固定资产清理
固定资产合计
207,385,394.65
203,077,295.47
280,949,964.91
222,659,046.19
无形资产及其他资产：
长期待摊费用
9,102,469.44
8,929,136.11
2,922,731.78
2,230,986.79
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
9,102,469.44
8,929,136.11
2,922,731.78
2,230,986.79
递延税项：
递延税款借项
1,207,759,938.96
1,278,305,248.33
1,346,638,705.38
1,358,648,394.87
资产负债表（续）
母公司流动负债：
230,000,000.00
230,000,000.00
360,000,000.00
320,000,000.00
24,590,213.00
24,590,213.00
2,391,383.78
2,391,383.78
222,658,232.73
193,963,869.20
212,659,889.03
185,840,906.99
41,042,196.31
33,276,347.71
23,439,783.22
17,626,176.12
2,176,069.25
1,278,594.25
2,223,027.15
1,300,552.15
应付福利费
5,719,037.71
5,020,381.82
5,287,952.70
3,753,700.45
9,963,389.37
12,580,908.68
12,861,785.36
12,299,402.03
其他应交款
530,858.69
493,750.34
577,777.13
549,136.18
其他应付款
79,058,789.82
201,032,063.85
99,816,603.42
215,999,609.01
6,084,370.32
5,624,069.33
5,377,795.13
4,851,175.66
29,551,812.85
14,060,081.24
19,150,878.42
17,622,955.33
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计
651,374,970.05
721,920,279.42
743,786,875.34
782,234,997.70长期负债：
100,000,000.00
100,000,000.00
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
100,000,000.00
100,000,000.00递延税项：
递延税款贷项
651,374,970.05
721,920,279.42
843,786,875.34
882,234,997.70
少数股东权益
26,438,432.87
0.00股东权益：
249,200,000.00
249,200,000.00
249,200,000.00
249,200,000.00
203,103,832.86
203,103,832.86
141,509,750.58
141,509,750.58
31,557,415.87
29,305,170.81
29,408,533.90
27,467,421.86
其中：法定公益金
14,704,266.95
13,733,710.93
未分配利润
72,523,720.18
74,775,965.24
56,295,112.69
58,236,224.73
其中：拟分配现金股利
未确认的投资损失
外币报表折算差额
股东权益合计
556,384,968.91
556,384,968.91
476,413,397.17
476,413,397.17
负债和股东权益总计
1,207,759,938.96
1,278,305,248.33
1,346,638,705.38
1,358,648,394.87
表编制单位：北京华联商厦股份有限公司
单位：人民币元
母公司一、主营业务收入
1,158,666,831.16
959,917,706.95
1,172,400,473.75
1,010,387,772.83
减：主营业务成本
957,434,467.40
786,511,980.82
996,236,634.85
856,266,779.64
主营业务税金及附加
6,216,901.43
5,596,290.68
5,973,979.19
5,728,550.93二、主营业务利润
195,015,462.33
167,809,435.45
170,189,859.71
148,392,442.26
加：其他业务利润
167,593,069.50
117,859,225.16
166,213,340.79
110,251,087.99
减:营业费用
304,650,712.03
225,353,412.12
263,905,651.55
209,137,849.60
12,259,843.25
9,961,262.31
23,400,606.42
12,717,555.41
26,512,281.01
23,692,528.10
36,110,613.88
31,658,433.57三、营业利润
19,185,695.54
26,661,458.08
12,986,328.65
5,129,691.67
加：投资收益
22,866,818.45
13,975,712.23
19,240,016.90
17,659,149.20
营业外收入
1,042,965.76
555,858.70
1,564,391.52
1,142,249.83
减：营业外支出
3,122,522.09
2,797,407.53
3,299,395.27
2,344,106.65四、利润总额
39,972,957.66
38,395,621.48
30,491,341.80
21,586,984.05
减：所得税
21,819,897.24
20,018,132.02
17,425,152.00
11,206,863.60
减：少数股东本期收益
-224,429.04
2,661,069.35
加：未确认的投资损失五、净利润
18,377,489.46
18,377,489.46
10,405,120.45
10,380,120.45补充资料：
母公司1、出售、处置部门或被投资单位所得收益
-378,799.172、自然灾害发生的损失3、会计政策变更增加（或减少）利润总额4、会计估计变更增加（或减少）利润总额5、债务重组损失6、其他
利润分配表编制单位：北京华联商厦股份有限公司
单位：人民币元
18,377,489.46
18,377,489.46
10,405,120.45
10,380,120.45一、净利润
加：年初未分配利润
56,295,112.69
58,236,224.73
49,797,412.36
49,932,128.36
74,672,602.15
76,613,714.19
60,202,532.81
60,312,248.81二、可供分配的利润
减：提取法定盈余公积
2,148,881.97
1,837,748.95
1,953,710.06
1,038,012.04
提取法定公益金
1,953,710.06
1,038,012.04
72,523,720.18
74,775,965.24
56,295, 112.69
58,236,224.73三、可供股东分配的利润
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利四、未分配利润
72,523,720.18
74,775,965.24
56,295,112. 69
58,236,224.73
现金流量表
2006年度编制单位：北京华联商厦股份有限公司
单位：人民币元
母公司一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
1,514,752,213.34
1,231,648,528.60
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金
188,915,062.06
86,655,515.11
现金流入小计
1,703,667,275.40
1,318,304,043.71
购买商品、接受劳务支付的现金
1,071,798,419.71
871,904,373.66
支付给职工以及为职工支付的现金
45,367,181.27
32,604,686.02
支付的各项税费
76,479,191.07
59,960,605.02
支付的其他与经营活动有关的现金
452,543,786.33
281,733,836.05
现金流出小计
1,646,188,578.38
1,246,203,500.75
经营活动产生的现金流量净额
57,478,697.02
72,100,542.96二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额
67,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计
67,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
16,454,782.01
15,010,727.10
投资所支付的现金
311,931,750.00
311,931,750.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计
328,386,532.01
326,942,477.10
投资活动产生的现金流量净额
-261,386,532.01
-326,942,477.10三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
320,000,000.00
280,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
320,000,000.00
280,000,000.00
偿还债务所支付的现金
550,000,000.00
470,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
29,508,535.00
27,516,235.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
2,280,000.00
2,280,000.00
现金流出小计
581,788,535.00
499,796,235.00
筹资活动产生的现金流量净额
-261,788,535.00
-219,796,235.00四、汇率变动对现金的影响
-五、现金及现金等价物净增加额
-465,696,369.99
-474,638,169.14
现金流量表--补充资料
2006年度编制单位：北京华联商厦股份有限公司
单位：人民币元
母公司1、将净利润调节为经营活动现金流量：
18,377,489.46
18,377,489.46
加：少数股东本期收益
-224,429.04
计提的资产减值准备
2,078,252.19
1,684,792.25
固定资产折旧
24,716,859.20
17,209,271.84
无形资产摊销
长期待摊费用摊销
1,501,949.92
829,539.48
待摊费用减少（减：增加）
-881,234.15
995,094.16
预提费用增加（减：减少）
706,575. 19
772,893.67
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）
963,648.75
687,503.29
固定资产报废损失
29,115,185.00
27,201,185.00
投资损失（减：收益）
-22,866,818.45
-13,975,712.23
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加）
-4,743,534.85
-1,473,826.11
经营性应收项目的减少（减：增加）
-1,693,509.37
-1,688,955.49
经营性应付项目的增加（减：减少）
9,232,964.22
20,779,703.10
1,181,870.39
688,135.98
经营活动产生的现金流量净额
57,478,697.02
72,100,542.962、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
-3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额
234,341,476.76
223,995,432.89
减：现金的期初余额
700,037,846.75
698,633,602.03
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额
-465,696,369.99
-474,638,169.14
合并资产减值准备明细表
日编制单位：北京华联商厦股份有限公司
单位：人民币元
转回一、坏账准备合计
29,610,629.58
738,000.37
28,931,722.44
其中：应收账款
1,657,709.92
1,657,709.92
其他应收款
27,952,919.66
738,000.37
27,274,012.52
0.00二、短期投资跌价准备合计
0.00三、存货跌价准备合计
693,828.59
693,828.59
其中：库存商品
693,828.59
693,828.59
0.00四、长期投资减值准备合计
4,360,835.25
4,360,835.25
0.00五、固定资产减值准备合计
1,096,441.70
2,063,330.74
635,567.72
2,524,204.72
其中：房屋建筑物
经营租入固定资产改良
1,096,441.70
1,981,091.64
635,567.72
2,441,965.62
0.00六、无形资产减值准备
0.00七、在建工程减值准备
0.00八、委托贷款减值准备
母公司资产减值准备明细表
日编制单位：北京华联商厦股份有限公司
单位：人民币元
转回一、坏账准备合计
27,002,337.04
676,938.79
26,325,949.72
其中：应收账款
1,657,709.92
1,657,709.92
其他应收款
25,344,627.12
676,938.79
24,668,239.80
0.00二、短期投资跌价准备合计
0.00三、存货跌价准备合计
297,848.83
297,848.83
其中：库存商品
297,848.83
297,848.83
0.00四、长期投资减值准备合计
4,360,835.25
4,360,835.25
0.00五、固定资产减值准备合计
1,096,441.70
2,063,330.74
635,567.72
2,524,204.72
其中：房屋建筑物
经营租入固定资产改良
1,096,441.70
1,981,091.64
635,567.72
2,441,965.62
0.00六、无形资产减值准备
0.00七、在建工程减值准备
0.00八、委托贷款减值准备
财务报表附注
一、公司基本情况
北京华联商厦股份有限公司的前身是中商股份有限公司（“中商股份”），系经国内贸易部[1997]内贸函政体法字446号批复和国家经济体制改革委员会体改生[1998]9号批复批准，由中商企业集团公司、浙江省商业集团公司、中国商业对外贸易总公司共同发起，采用募集设立方式设立。
经中国证券监督管理委员会证监发字（1998）88号批复批准，中商股份于日公开发行人民币普通股4,500万股，发行后公司股本为17,800万股。后经转增总股本增至24,920万股。
经2002年第三次临时股东大会审议和北京市工商行政管理局核准，公司名称由中商股份变更为北京华联商厦股份有限公司（以下简称本公司）。
本公司已换发注册号为4号的《企业法人营业执照》。
经日股权分置改革相关股东大会审议通过，本公司于日实施《股权分置改革实施方案》，本公司全体非流通股股东向流通股股东送股，全体流通股股东每10股获得3股的对价股份。股权分置改革完成后，本公司非流通股股东所持有的股份即获得上市流通权。本公司股本结构变更为有限售条件的流通股16,730万股，占本公司总股本的67.14%，无限售条件的流通股8,190万股，占本公司总股本的32.86%。
本公司属商品流通企业，主营范围：百货、针纺织品、包装食品、副食品等的销售；连锁店管理；商业设施出租和对销贸易、转口贸易的经营等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法
1、会计制度
本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度
本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
3、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
4、记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制，以实际成本为计价原则。
5、外币业务核算方法
本公司年度内发生的外币业务，按实际发生日中国人民银行公布的基准汇价折合为本位币记账；期末按基准汇价进行调整，发生的差额，与购建固定资产有关且在其达到预定使用状态前的，计入有关固定资产的购建成本；与购建固定资产无关的属于筹建期间的计入长期待摊费用，属于生产经营期间的计入当期财务费用。
6、现金等价物的确认标准
本公司将所持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。
7、短期投资核算方法
本公司短期投资是指能够随时变现并且持有时间不准备超过一年的投资，包括股票投资、债券投资和其他投资。
短期投资在取得时按实际投资成本计价。期末以成本与市价孰低计价，市价低于成本按单项投资的成本与市价的差额计提短期投资跌价准备。
本公司出售短期持有的股票、债券或到期收回债券时确认投资收益或损失。
8、应收款项及坏账准备核算方法
坏账损失核算方法
本公司采用备抵法核算坏账损失。本公司对期末应收款项（包括应收账款和其他应收款）采用账龄分析法计提坏账准备，各账龄计提坏账准备比例如下：
本公司对债务人到期不能及时偿还或无力偿还的，采用个别认定法全额或按较大比例计提坏账准备：
A、债务人破产、资不抵债、现金流量严重不足；
B、发生严重自然灾害等导致停产而在短时间内无法偿付债务；
C、其他足以证明应收款项可能发生损失的证据；
D、应收款项逾期2年以上。
坏账确认标准
A、债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；
B、因债务人逾期未履行偿债义务，且具有明显特征表明无法收回。
本公司对确实无法收回的应收款项，经批准后作为坏账损失，并冲销提取的坏账准备。
9、存货核算方法
本公司的存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的库存商品、受托代销商品和低值易耗品等。
存货盘存制度采用永续盘存制。各类存货取得时按实际成本计价。库存商品的发出、领用采用最后一次进价调整库存商品成本，同时结转已销商品成本；低值易耗品领用时采用五五摊销法摊销。
本公司期末对存货进行全面清查，对存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使其成本不可收回的部分，计提存货跌价准备。计提时，按单个存货项目的成本与可变现净值的差额确认存货跌价准备。
10、长期投资核算方法
长期投资计价方法
本公司长期股权投资包括股票投资和其他股权投资，在取得时按初始投资成本计价。
本公司长期债权投资包括长期债券投资和其他长期债权投资，按取得时的实际成本作为初始投资成本。长期债权投资按期计算应收利息。
长期股权投资的会计核算方法
本公司对被投资企业无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法核算；本公司对被投资企业具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益法核算。
股权投资差额的会计处理
长期股权投资采用权益法核算时:
对长期股权投资初始投资成本高于其在被投资单位所有者权益中所占的份额的差额，本公司确认为股权投资差额，并按合同投资期限的剩余年限（或10年）平均摊销计入损益。
长期债券投资溢价和折价的摊销方法
在债券购入后至到期日止的期间内按直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
长期投资减值准备的确认标准和计提方法
本公司期末对长期投资逐项进行检查，由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提长期投资减值准备。计提时，按单项投资可收回金额低于账面价值的差额确认长期投资减值准备。
11、固定资产计价和折旧方法
本公司固定资产是指使用年限超过1年，单位价值较高，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的房屋、建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。固定资产以取得时的成本入账。
与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计，如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提高，或者使产品成本实质性降低，则计入固定资产账面价值，但增计后的金额不超过该固定资产的可收回金额。除此以外的后续支出确认为当期费用。
本公司采用年限平均法计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值（预计净残值率为3%，但经营租入固定资产改良支出不留残值），本公司确定各类固定资产的年折旧率如下：
固定资产类别
预计使用年限
房屋及建筑物
2.43%―3.23%
9.7%―19.4%
9.7%―19.4%
9.7%―19.4%
经营租入固定资产改良
其中，已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率。如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复，则按照固定资产价值恢复后的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
根据财政部《关于执行和相关会计准则有关问题解答(二)》(财会[2003]10号文)的规定，本公司将经营租入的资产发生的工程支出在“经营租入固定资产改良”科目核算，并在剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内单独计提折旧；本公司将可予资本化的固定资产装修费用在“固定资产装修”科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内单独计提折旧。
本公司期末对固定资产逐项进行检查，由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，计提固定资产减值准备。计提时，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额确认固定资产减值准备。
本公司对于已经计提了减值准备的固定资产，如果有迹象表明以前期间据以计提固定资产减值准备的各种因素发生了变化，使得固定资产的可收回金额大于其账面价值的，对以前期间已计提的固定资产减值准备应当转回。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已计提的固定资产减值准备时，转回后固定资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的固定资产账面净值。
12、在建工程核算方法
本公司在建工程按实际成本计价。工程达到预定可使用状态后，将该项工程完工达到预定可使用状态所发生的必要支出结转，作为固定资产的入账价值。
本公司期末对在建工程进行全面检查，当工程长期停建且预计在未来3年内不会重新开工，或所建项目在性能、技术上已经落后且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性等情形出现时，计提在建工程减值准备。计提时，按单项在建工程可收回金额低于账面价值的差额确认在建工程减值准备。
13、借款费用的核算方法
本公司为筹集生产经营所需资金等而发生的借款费用计入财务费用。
为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前计入有关固定资产的购建成本，在所购建的固定资产达到预定可使用状态后，计入当期财务费用。
14、无形资产计价及摊销方法
本公司无形资产按取得时的实际成本入账。无形资产自取得当月起在预计使用年限或按相关合同规定的受益年限或10年内分期摊销。
本公司期末对无形资产进行逐项检查，当存在以下情形时，计提无形资产减值准备：
（1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；
（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值；
（4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。
计提时，按单项无形资产的可收回金额低于其账面价值的差额确认无形资产减值准备。
本公司期末如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
无形资产计提了减值准备后，当表明无形资产发生减值的迹象全部消失或部分消失，而将以前年度已确认的减值损失予以全部或部分转回时，转回的金额不应超过原已计提的无形资产减值准备。
依据财政部问题解答（四）的规定，本公司在转回已确认的无形资产减值损失时，转回后无形资产的账面价值不应超过不考虑计提减值因素情况下计算确定的无形资产账面净值。
15、长期待摊费用摊销方法
本公司发生的长期待摊费用按租赁期、受益期两者孰低年限平均摊销。
筹建期间发生的费用（除构建固定资产以外），先在长期待摊费用中归集，于生产经营期一次计入当期损益。
16、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
17、租赁的会计处理方法
本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。
经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法确认为费用。
18、收入确认原则
对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。
对同一会计年度内开始并完成的劳务，本公司在完成劳务时确认收入；对劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司在资产负债表日按完工百分比法确认收入。
让渡资产使用权
与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。
19、所得税的会计处理方法
本公司所得税的会计处理采用应付税款法。
20、合并财务报表的编制方法
对占被投资单位有表决权资本总额50%以上（不含50%），或虽不超过50%但对被投资单位有实质控制权的子公司，本公司确认其为会计报表的合并范围。
本公司按照财政部《合并会计报表暂行规定》编制合并会计报表。在编制合并报表时，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。
三、主要税种及税率
应税销售收入，抵扣进项税额
应税销售收入，抵扣进项税额
餐饮、出租、其他等应税收入
城市维护建设税
应缴增值税、营业税
企业所得税
应纳税所得额
四、控股子公司
截止日，本公司控股子公司概况如下：（万元）
本公司投资额
合并呼和浩特华联商厦有限公司（呼市华
是联）河南华联商厦有限
是公司（河南华联）武汉广信联置业有限公司（武汉广信
（1）报告期内，本公司受让洋浦万博信息科技有限公司分别持有的呼市华联10%、河南华联28.57%权益，呼市华联和河南华联成为本公司全资子公司。
（2）日，经第二次临时股东大会审议通过，本公司以8,642.31万元受让武汉广信联90%股权。2006年12月，本公司与北京华联商业贸易发展有限公司签订股权转让协议，将上述股权转让给该公司，转让价格8,900万元。武汉广信联于日办理工商变更登记手续。本公司于日收到上述款项。报告期内本公司不合并武汉广信联财务报表。
五、财务报表主要项目注释
1、货币资金
1,622,343.40
1,892,459.69
232,719,133.36
698,145,387.06
其他货币资金
24,009,695.57
9,142,675.66
258,351,172.33
709,180,522.41
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
日货币资金
258,351,172.33
减：受到限制的存款
24,009,695.57
加：持有期限不超过三个月的国债投资
日现金及现金等价物余额
234,341,476.76
减：日现金及现金等价物余额
700,037,846.75
现金及现金等价物净增加额
-465,696,369.99
A、其他货币资金系银行保函存款、银行承兑汇票保证金存款及团购卡存款。
B、截止日，本公司存放于华联财务有限责任公司款项1.02亿元。
C、货币资金较期初余额大幅减少，主要是偿还银行借款和支付受让股权款所致。
2、应收账款
（1）合并数
A、账龄分析及百分比
1,657,709.92 100
1,657,709.92 1,657,709.92 100
1,657,709.92
1,657,709.92 100
1,657,709.92 1,657,709.92 100
1,657,709.92
B、坏账准备
1,657,709.92
1,657,709.92
说明：截止日，本公司应收韩国ERACO公司1,657,709.92元，按个别认定法全额计提坏账准备。
C、截止日，不存在欠收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（2）母公司
A、账龄分析及百分比
1,657,709.92
1,657,709.92
1,657,709.92
1,657,709.92
1,657,709.92
1,657,709.92
1,657,709.92
1,657,709.92
B、坏账准备
1,657,709.92
1,657,709.92
3、其他应收款
（1）合并数
A、账龄分析及坏账准备
11,003,005.11
550,150.26
1,497,552.74
606,275.68
2,766,984.83
1,657,301.12
2,492,754.73
1,677,815.70
1,802,405.64
977,060.71
29,230,555.56
24,985,418.99
33,847,507.96
25,243,680.19
43,332,591.08
27,274,012.52
39,914,451.17
27,952,919.66
说明：截止日，本公司对账龄两年以上租金2,385,614.54元（其中：两至三年1,534,002.93元，三年以上851,611.61元）采用个别认定法全额计提坏账准备；对三笔账龄三年以上应收款项22,366,273.25元，采用个别认定法全额计提坏账准备，对一笔账龄3年以上的应收款项5,650,000.00元，采用个别认定法计提30%坏账准备。
B、坏账准备
27,952,919.66
738,000.37
27,274,012.52
C、截止日，不存在欠收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
D、截止日，欠收前五名欠款金额合计34,413,357.25元，
占其他应收款总额比例79.42%。
（2）母公司
A、账龄分析及坏账准备
坏账准备一年以内
9,587,845.52 24.69
474,688.02
1,386,478.80
60,040.47一至二年
666,270.61 1.72
577,340.38 1.61
57,734.04二至三年
553,602.60 1.43
99,055.63 0.28
14,858.34三年以上
28,022,163.34 72.16 24,062,451.27 33,769,878.35 94.24 25,211,994.27
38,829,882.07
24,668,239.80 35,832,753.16
25,344,627.12
说明：截止日，本公司应收控股子公司一年以内9.41万元、一至两年18.57万元不计提坏账准备。
B、坏账准备
25,344,627.12
676,938.79
24,668,239.80
4、预付账款
（1）账龄分析及百分比
102,159,075.29
145,868,697.98
49,776,870.00
123,257.85
151,935,945.29
145,991,955.83
（2）截止日，不存在预付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（3）日，本公司与北京广合置业有限公司（以下简称广合置业）签订股权转让协议，受让其所持有的陕西华联置业发展有限公司70%股权，受让价格为评估净资产的70%，即143,868,620元(其中2005年末预付4,620万元，2006年预付9,766.86万元)。日，本公司与广合置业签订《关于终止股权转让协议的合同》，股权转让终止。广合置业于合同签订之日起30日内，退还股权转让款,并参照银行同期贷款利率上浮一个百分点支付相关利息。
（一）存货分项目列示
24,630,674.90
19,765,319.79
受托代销商品
低值易耗品
1,205,114.47
1,315,031.95
25,835,789.37
21,092,254.52
存货跌价准备
(693,828.59)
25,141,960.78
21,092,254.52
（二）存货跌价准备
693,828.59
693,828.59
说明：存货可变现净值按估计售价减去估计成本、费用和税金后金额确认。
6、待摊费用
116,563.88
157,425.69
22,661,029.46 163,203,350.92 162,128,687.89 --
23,735,692.49
249,616.67
260,484.27
405,619.34
104,481.60
22,978,179.99 163,583,999.07 162,702,764.92 --
23,859,414.14
说明：待摊费用中待转税借方核算已入库但未支付货款或未获得税票认证商品的增值税进项税额和按联营协议应支付给联营厂家的联营款应负担的增值税进项税额，该等进项税额于货款、联营款实际支付或获得税票认证时转出计入应交税金。
7、长期股权投资
（1）合并数
对子公司投资
86,423,130.00
86,423,130.00
对联营企业投资
121,359,848.06
278,535,127.77
399,894,975.83
对其他企业投资
4,000,000.00
4,000,000.00
股权投资差额
8,391,827.86
1,355,996.17
1,950,814.60
7,797,009.43
133,751,675.92
366,314,253.94
1,950,814.60
498,115,115.26
长期投资减值准备
(4,360,835.25)
(4,360,835.25)
129,390,840.67
493,754,280.01
A、对子公司投资
被投资单位名称
武汉广信联
86,423,130.00
86,423,130.00
说明：经2006年第二次临时股东大会审议通过，本公司出资8,642.31万元受让武汉广信联90%股权。后经2006年第五次临时股东大会审议通过，本公司将持有的武汉广信联90%股权以8,900万元的价格转让给北京华联商业贸易发展有限公司，日，武汉广信联已办理工商变更登记手续。截止日，本公司转让款项尚未收到，对武汉广信联的投资继续在长期投资中核算，期末未合并其财务报表。
B、对联营企业投资
a、初始投资成本本期变化情况
初始投资成本
被投资单位名称
本期增（减）
北京华联综合超市股份有限公司（华联综超）
19,491,691.29
上海中商亿商通网上销售服务有限公司（亿商通）
3,735,000.00
华联财务有限责任公司（华联财务）
190,281,089.09
23,226,691.29
190,281,089.08
说明：经2006年第一次临时股东大会审议，本公司出资19,027万元，对华联财务投资，本公司持有华联财务37%股权。该项投资已经中国银监会批准。
b、权益变动情况
被投资单位
期末投资余额
单位注册资
本期权益增（减）
本期分回利润
累计权益增（减）
本比例% 华联综超
84,755,896.68
184,746,510.94
204,238,202.23
13.4 亿商通
-13,009.57
-1,870,467.06
1,864,532.94
45 华联财务
3,511,151.57
3,511,151.57
193,792,240.66
88,254,038.68
186,387,195.45
399,894,975.83
说明：本期权益增减包括权益法核算本期投资收益2,481.76万元和股权投资准备增加6,343.64万元。
C、对其他企业投资
初始投资成本
占被投资单 被投资单位名称
期末投资余额
位注册资本
本期增（减）
比例%广东揭阳市物资供销
4,000,000.00
4,000,000.00
6.6集团公司（广东揭阳）
D、股权投资差额
a、股权投资差额明细 被投资单位名称
未摊销期限
形成原因 呼市华联
1,203,790.61
溢价购买 华联综超
21,019,934.82
溢价购买 河南华联
622,084.86
22,845,810.29
b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称
963,032.45
733,911.31
145,686.36
1,551,257.40 华联综超
7,428,795.41
1,782,910.92
5,645,884.49 河南华联
622,084.86
599,867.54
8,391,827.86
1,355,996.17
1,950,814.60
7,797,009.43
说明：本期增加系本公司溢价受让呼市华联10%股权、河南华联28.57%股权所致。
E、长期投资减值准备 被投资单位名称
360,835.25
360,835.25
4,000,000.00
4,000,000.00
4,360,835.25
4,360,835.25
（2）母公司
对子公司投资
84,028,072.13
104,156,448.82
188,184,520.95
对联营企业投资
121,359,848.06
278,535,127.77
399,894,975.83
对其他企业投资
4,000,000.00
4,000,000.00
股权投资差额
8,391,827.86
1,355,996.17
1,950,814.60
7,797,009.43
217,779,748.05
384,047,572.76
1,950,814.60
599,876,506.21
长期投资减值准备
(4,360,835.25)
(4,360,835.25)
213,418,912.80
595,515,670.96
A、对子公司投资
a、初始投资成本本期变化情况
成立或收购
初始投资成本
被投资单位名称
本期增（减）
43,796,209.39
1,836,088.69
50,000,000.00
24,377,915.14
武汉广信联
86,423,130.00
93,796,209.39
112,637,133.83
b、权益变动情况
占被投资单 被投资单位名称
期末投资余额
位注册资本
本期权益增（减）
累计权益增（减）
比例% 呼市华联
-11,304,824.00
-30,277,862.40
15,354,435.68
100 河南华联
2,824,138.99
12,029,040.13
86,406,955.27
100 武汉广信联
86,423,130.00
-8,480,685.01
-18,248,822.27
188,184,520.95
说明：本期权益减少848.07万元，其中，权益法核算本期投资收益-889.11万元，股权投资准备增加41.04万元。
B、对联营企业投资
a、初始投资成本本期变化情况
初始投资成本 被投资单位名称
本期增（减） 北京华联综合超市股份有限公司（华联综超）
19,491,691.29
-- 上海中商亿商通网上销售服务有限公司（亿商通）
3,735,000.00
-- 华联财务有限责任公司（华联财务）
190,281,089.09
23,226,691.29
190,281,089.08
b、权益变动情况
被投资单位
期末投资余额
本期权益增（减）
本期分回利润
累计权益增（减）
资本比例% 华联综超
84,755,896.68
184,746,510.94
204,238,202.23
13.4 亿商通
-13,009.57
-1,870,467.06
1,864,532.94
45 华联财务
3,511,151.57
3,511,151.57
193,792,240.66
88,254,038.68
186,387,195.45
399,894,975.83
说明：本年权益增加包括权益法核算本年投资收益2,481.76万元和股权投资准备增加6,343.64万元。
C、对其他企业投资
初始投资成本
占被投资单
成立或收 被投资单位名称
期末投资余额
位注册资本
本期增（减）
比例% 广东揭阳
4,000,000.00
4,000,000.00
D、股权投资差额
a、股权投资差额明细 被投资单位名称
未摊销期限
形成原因 呼市华联
1,203,790.61
溢价购买 华联综超
21,019,934.82
溢价购买 河南华联
622,084.86
22,845,810.29
b、股权投资差额变动情况 被投资单位名称
963,032.45
733,911.31
145,686.36
1,551,257.40 华联综超
7,428,795.41
1,782,910.92
5,645,884.49 河南华联
622,084.86
599,867.54
8,391,827.86
1,355,996.17
1,950,814.60
7,797,009.43
说明：本期增加系本公司溢价受让呼市华联10%股权、河南华联28.57%股权所致。
E、长期投资减值准备
被投资单位名称
360,835.25
360,835.25
4,000,000.00
4,000,000.00
4,360,835.25
4,360,835.25
8、股权分置流通权
22,170,723.76
22,170,723.76
说明：2005年8月，华联综超实施股权分置改革，非流通股股东以送股的方式取得流通权，本公司持有华联综超的股份由股权分置改革前的45,343,740股减至38,443,740股，送股6,900,000股。本公司根据财政部有关规定核算“股权分置流通权”。
9、固定资产及累计折旧
固定资产原价
固定资产类别
房屋及建筑物
90,954,514.11
90,954,514.11
23,622,331.61
1,038,053.00
794,649.27
23,865,735.34
1,201,965.00
138,912.00
1,063,053.00
10,740,071.16
948,995.91
2,589,912.11
9,099,154.96
经营租入固定资产改良
216,462,314.11
1,097,201.15
74,011,966.74 143,547,548.52
342,981,195.99
3,084,250.06
77,535,440.12 268,530,005.93
说明：报告期内，呼市华联将租入经营场地改良资产及部分设备转让给凯德金宇(呼和浩特)商用房地产有限公司，该改良资产及设备账面净值4,816.12万元，协议转让价格6,700.00万元。
固定资产类别
房屋及建筑物
2,205,646.97
2,205,646.92
4,411,293.89
10,007,656.99
3,468,816.61
468,584.34
13,007,889.26
504,791.01
175,283.16
600,069.54
5,685,900.82
2,133,045.58
2,111,801.40
5,707,145.00
经营租入固定资产改良
43,529,943.59
16,734,066.93
25,370,001.65
34,894,008.87
61,933,939.38
24,716,859.20
28,030,392.02
58,620,406.56
说明：本期减少主要系呼市华联转让经营场地改良资产时，同时转出相应的累计折旧所致。
（2）固定资产减值准备
固定资产类别
经营租入固定资产改良
1,096,441.70 1,981,091.64
635,567.72
2,011,091.64
1,096,441.70 2,063,330.74
635,567.72
2,524,204.72
说明：本期减少系石家庄分公司清理经营场地改良资产时，同时转出相应的减值准备所致。
10、在建工程
本期其他减少
安贞华联空调改造
999,150.00
399,660.00
1,398,810.00
11、长期待摊费用
2,840,809.93
1,229,520.00
1,197,625.24
1,497,832.42
1,374,872.27
7,950,000.00
265,002.00
7,684,998.00
2,922,731.78
9,179,520.00
1,501,949.92
1,497,832.42
9,102,469.44
累计摊销额
剩余摊销年限
4,233,402.87
2,858,530.60
7,950,000.00
265,002.00
196,613.00
154,013.83
12,380,015.87
3,277,546.43
说明：本期租赁费增加系本公司安贞分公司租用北京鑫盛源投资管理有限公司位于安贞西里五区2、3号楼裙楼二层用于百货经营，按合同约定一次性支付15年租金795万元，按租赁期平均摊销。
12、短期借款
230,000,000.00
360,000,000.00
（1）经纬纺织机械股份有限公司为本公司7,000万元短期借款提供信用保证。
（2）北京华联集团投资控股有限公司为本公司14,000万元短期借款提供信用保证。
（3）北京华联商业贸易发展有限公司为本公司2,000万元短期借款提供信用保证。
13、应付票据
银行承兑汇票
24,590,213.00
2,391,383.78
说明：截止日，北京华联商业贸易发展有限公司为本公司2,000万元“银行承兑汇票单项授信额度”提供信用保证。
14、应付账款
222,658,232.73
212,659,889.03
说明：截止日，不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
15、预收账款
41,042,196.31
23,439,783.22
（1）截止日，不存在预收持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（2）2006年末较上年末增加1,760.24万元，增幅75.09%，主要是预收团购款增加所致。
16、应付工资
2,176,069.25
2,223,027.15
17、应交税金
1,963,495.39
3,620,991.82
281,337.14
209,507.40
831,884.31
1,318,006.88
498,787.94
562,421.37
6,319,269.66
7,056,405.18
个人所得税
土地使用税
9,963,389.37
12,861,785.36
18、其他应交款
教育费附加
流转税额3%
287,779.24
319,277.24
平抑副食品价格基
收入净额0.1%
243,079.45
258,499.89
530,858.69
577,777.13
19、其他应付款
79,058,789.82
99,816,603.42
（1）截止日，不存在欠付持本公司5%以上股份的股东单位款项。
（2）截止日，欠付前五名合计欠款金额14,477,815.53元，占其他应付款总额比例18.31%。
（3）2006年末较上年末减少2,075.78万元，降幅20.79%，主要系减少欠付的装修工程款所致。
20、预提费用
397,200.00
790,550.00
物业管理费
336,092.00
信息披露及审计费
1,220,000.00
1,938,333.34
2,204,057.24
471,714.30
388,736.94
104,960.50
128,144.79
电梯维保费
485,870.32
473,760.21
空调及取暖
616,781.42
624,492.40