晨光文具工资待遇_是否加班_五险一金等(共84条) - 职业圈
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晨光文具营销策划方案
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晨光书写工具营销策划方案
随着经济的发展，笔业也开始腾飞。在众多行业中，笔业是少有的能够实现本土化品牌的行业。笔业由最初的竹毛缀合，染墨写字这一笔类雏形，发展到今天，从品种单一、质量低下、无差别的大众化生产，到如今的品种丰富、质量优异、环保舒适等的创意开发，经历了一个由工具到“书写创意”的发展历程。然而，笔业的蓬勃发展也带来了各品牌笔竞相角逐的局面。无论是从品牌效应、价格、质量、品种，还是从渠道铺设、产品设计与研发等，都展开了较量。??? 晨光作为中国本土的一个文具品牌，近年来，在同行业的竞争中脱颖而出，成为中国文具品牌的佼佼者。当然，晨光文具的成功离不开产品的创意开发以及高效的市场策略：??? 第一，在产品的创意开发中，晨光书写工具以质量为立足基点，在产品研发中注入高新技术和独到创意，针对不同的目标市场，晨光根据其不同的需求，研发出各种系列的书写工具。目前，晨光文具每周推出3款新品，一年推出160多款新品，从而保证了产品在市场上的新鲜度。??? 第二，在市场策略方面，坚持生产安全、优质、环保的产品；坚持“晨光总有新创意”的核心价值，不断推出新品；坚持“快速消费品大流通模式＋直销模式”的渠道建设；坚持立足社会，创新形式，发展世界级晨光。??? 然而，上海中韩晨光文具制造有限公司也有其自身劣势，随着制笔行业竞争的加剧，晨光在书写工具市场中遇到了很大阻力：进口文具品牌以其过硬质量占优势，国内大批书写工具品牌抢占我国市场，市场上仿冒伪劣产品影响了晨光的产品形象等等。在种种不利因素之下，晨光书写工具能否突出重围，占领市场，取决于晨光公司将以何种企业战略和市场营销策略迎接挑战。?、 市场概况?（一）制笔行业目前发展情况??? 传统文具产品在市场上通常分为夹类（收纳用品）、笔类、工具类、本类四大类,笔类占据了约30%的市场份额。目前，我国制笔企业约有3000家。根据国家统计局2年对我国制笔行业进行调查统计的结果显示:　根据国家统计局月对419个规模以上制笔行业企业统计结果显示，今年1-6月份实现工业总产值85.36亿元，同比增加34.85%，其中新产品产值4.45亿元，同比增加35.97%；完成工业销售产值82.43亿元，同比增加36.36%，其中出口交货值30.19亿元，同比增加23.20%。截止2010年6月累计产品销售率为96.57%。从中数据可知：（1）我国制笔工业迅速发展，已经成为书写工具产品的制造大国。（2）虽然增长比例有所降低，但由于数值庞大，所以发展前景依然看好。（3）我国笔类产品销量连年增长，国内笔类市场潜力巨大。?（二）市场发展趋势??? 1、科学发展观提出后，国家越来越重视企业的发展模式，转变经济增长方式显得尤其重要。在一系列方针政策的指引下，我国制笔行业经历了这样的转变：
??? 2、随着人们生活水平的不断提高，社会产品的不断丰富，人们的消费越来越多地体现在精神层面上。时尚，创意，新奇，人性化的产品，总能迎合消费者的精神追求。消费者对笔类产品的诉求也经过了这样的转变：
三、企业介绍（一）企业概况??? 上海中韩晨光文具制造有限公司，是一家整合创意价值与制造优势，专注于文具事业的综合文具集团。晨光品牌在市场上享有较高的知名度，产品畅销全国各地，并出口美国、日本、韩国及东南亚。晨光致力于生产舒适、有趣、环保、高性价比的文具用品，让人们享受使用过程并激发使用者的创意。晨光坚持使用节能环保的材料和制造方式，担负起企业作为世界公民的责任，为全球环保事业及循环经济做出贡献。
（二）品牌理念——环保、高性价比、时尚、科技、乐趣??1、核心价值——晨光总有新创意??? “晨光总有新创意”, 晨光全球创意工作室拥有一支具备国际视野和世界水平的跨国设计师团队，从消费价值设计、产品工业设计、产品模具开发到品牌形象设计，晨光建立了行业内独一无二的“全程设计系统”。??2、制造优势——高品质大规模生产??? 晨光创建了十五万平方米的高科技工业园，拥有多名熟练技术工人和高素质的管理团队，以及世界一流的生产工艺和品质管理流程，确保晨光能够在大规模生产需要下保持优良品质。技术优势和成本优势的整合造就了晨光卓越的制造能力，使得晨光工厂得以将创意又快又好地转化为产品并实现销售。??3、世界级晨光——晨光品牌全球化（1）在我国市场上，晨光文具已建立了宽泛高效的营销网络，产品得以流通到中国的每一个城市；同时，与家乐福、沃尔玛、新华书店、罗森等大型卖场、超市、书店、便利店建立了长期合作伙伴关系。（2）在国际市场上，晨光已建成一个包括欧洲、中东、东南亚、日本、美国在内的全球销售网络。（3）晨光文具力求将产品推向世界，与此同时，晨光不断追求创意全球化，品牌全球化，并极力将中华民族伟大的
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Morning早晨 Glory光荣
M&G 早晨和光荣，也就是晨光了
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2016 年年度报告 公司代码：603899 公司简称：晨光文具 上海晨光文具股份有限公司 2016 年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 立信会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人陈湖文、主管会计工作负责人曹澎波及会计机构负责人（会计主管人员）曹澎波 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以日总股本92,000万股为基数，拟向全体股东每10股派现金红利2.5元（含税）， 本次分配的利润总额为230,000,000元。2016年度剩余未分配利润为830,131,605.24元，转入下一 年度。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺，请投 资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 公司已在本报告中详细阐述公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查 阅“第四节管理层讨论与分析”之“可能面对的风险”。敬请投资者注意投资风险。 1 / 143 2016 年年度报告 十、 其他 □适用 √不适用 2 / 143 2016 年年度报告 目录 第一节 释义..................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要..................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析....................................................................................................... 10 第五节 重要事项........................................................................................................................... 21 第六节 普通股股份变动及股东情况........................................................................................... 40 第七节 优先股相关情况............................................................................................................... 47 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况....................................................................... 48 第九节 公司治理........................................................................................................................... 54 第十节 公司债券相关情况........................................................................................................... 56 第十一节 财务报告........................................................................................................................... 57 第十二节 备查文件目录................................................................................................................. 143 3 / 143 2016 年年度报告 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 本报告 指 2016 年年度报告 公司、本公司、晨光 指 上海晨光文具股份有限公司 晨光集团 指 晨光控股（集团）有限公司 晨光科力普 指 上海晨光科力普办公用品有限公司 晨光生活馆 指 晨光生活馆企业管理有限公司/公司直营大店 晨光科技 指 上海晨光信息科技有限公司 杰葵投资 指 上海杰葵投资管理事务所（有限合伙） 科迎投资 指 上海科迎投资管理事务所（有限合伙） 晨光创投 指 上海晨光创业投资中心（有限合伙） 晨光三美 指 上海晨光三美置业投资有限公司 九木杂物社 指 九木杂物社企业管理有限公司/公司直营大店 报告期 指 2016 年度，2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 上海晨光文具股份有限公司 公司的中文简称 晨光文具 公司的外文名称 SHANGHAI M&G STATIONERY INC. 公司的外文名称缩写 M&G 公司的法定代表人 陈湖文 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 丁一新 白凯 联系地址 上海市奉贤区金钱公路3469号 上海市奉贤区金钱公路3469号 电话 021-- 传真 021-- 电子信箱 ir@mg-pen.com ir@mg-pen.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市奉贤区金钱公路3469号3号楼 4 / 143 2016 年年度报告 公司注册地址的邮政编码 201406 公司办公地址 上海市奉贤区金钱公路3469号 公司办公地址的邮政编码 201406 公司网址 http://www.mg-pen.com 电子信箱 ir@mg-pen.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券日报》 、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 晨光文具 603899 / 六、 其他相关资料 名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司聘请的会计师事务 办公地址 上海四川中路 213 号久事大厦 6 楼 所（境内） 签字会计师姓名 王士玮、陈璐瑛 名称 兴业证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东民生路 1199 弄证大五道口广场 1 报告期内履行持续督导 号楼 20 楼 职责的保荐机构 签字的保荐代表人姓名 李勇、童少波 持续督导的期间 2015 年 1 月 27 日至 2017 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 本期比上年同期 主要会计数据 2016年 2015年 2014年 增减(%) 营业收入 4,662,465,783.91 3,749,112,471.64 24.36 3,043,280,040.84 归属于上市公司 492,919,944.69 422,646,726.85 16.63 339,570,007.09 股东的净利润 归属于上市公司 433,723,211.01 384,445,476.85 12.82 308,643,058.68 股东的扣除非经 常性损益的净利 润 经营活动产生的 681,593,721.70 497,265,602.36 37.07 342,513,938.26 现金流量净额 本期末比上年同 2016年末 2015年末 2014年末 期末增减（%） 归属于上市公司 2,429,920,145.54 2,167,000,200.85 12.13 1,236,493,474.00 5 / 143 2016 年年度报告 股东的净资产 总资产 3,426,893,324.78 2,902,140,346.04 18.08 1,751,641,004.50 (二) 主要财务指标 本期比上年同 主要财务指标 2016年 2015年 2014年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.9 16.00 0.8489 稀释每股收益（元／股） 0.9 16.00 0.8489 扣除非经常性损益后的基本每 0.2 12.18 0.7716 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 21.81% 21.44% 增加0.37个百 31.83% 分点 扣除非经常性损益后的加权平 19.19% 19.51% 减少0.32个百 28.93% 均净资产收益率（%） 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用 □不适用 1、经营活动产生的现金流量净额同比增加 37.07%，主要是: (1)公司营业收入增长 24.36%，营业利润也较去年同期提升 16.96%，经营活动产生的现金净流 入大于净利润。 (2)公司注重对客户信用额度控制，加强对供应商付款信用期管理，报告期应收账款（应收减预 收）增长额远小于应付账款（应付减预付）增长额，导致资金净流入额的增加。 (3)公司加强 OEM 质量管控，收取上游供应商的质量保证金；同时收取新增加盟店客户的保证金。 较去年同期增加保证金净流入 1,600 万元。 2、2016 年 4 月 18 日，2015 年年度股东大会审议通过 2015 年利润分配方案，以 2015 年 12 月 31 日总股本 46,000 万股为基数，以资本公积向全体股东 10 股转增 10 股，共计转增 46,000 万股， 转增后公司股本增加至 92,000 万，上年同期已根据相关会计准则的规定按最新股本调整并列报基 本每股收益和稀释每股收益。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2016 年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 6 / 143 2016 年年度报告 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 （1-3 月份） （4-6 月份） （7-9 月份） （10-12 月份） 营业收入 1,133,433,054.53 1,046,118,076.76 1,272,799,344.24 1,210,115,308.38 归属于上市公司股 145,893,137.82 104,701,122.08 144,686,867.69 97,638,817.10 东的净利润 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 133,716,128.62 96,574,001.49 124,681,701.52 78,751,379.38 损益后的净利润 经营活动产生的现 143,770,305.05 72,152,139.42 180,870,282.97 284,800,994.26 金流量净额 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016 年金额 附注（如适用） 2015 年金额 2014 年金额 非流动资产处置损益 -193,452.92 主要是公司增加 -882,877.67 134,722.07 了部分生产自动 化设备以更新部 分老旧设备产生 的损失 计入当期损益的政府补助， 34,254,229.31 主要是报告期获 33,692,268.19 37,143,613.68 但与公司正常经营业务密切 得的政府补助以 相关，符合国家政策规定、 及由递延收益转 按照一定标准定额或定量持 入的政府补助 续享受的政府补助除外 委托他人投资或管理资产的 30,864,610.07 主要是购买理财 12,216,969.04 879,281.69 损益 产品产生收益 除同公司正常经营业务相关 -1,996,111.00 报告期购买基金 2,399,116.46 的有效套期保值业务外，持 产品分红和基金 有交易性金融资产、交易性 赎回产生损失 金融负债产生的公允价值变 动损益，以及处置交易性金 融资产、交易性金融负债和 可供出售金融资产取得的投 资收益 单独进行减值测试的应收款 42,254.82 报告期单独计提 项减值准备转回 应收账款坏账的 转回 除上述各项之外的其他营业 -1,733,315.55 主要是捐赠支出 -2,378,835.23 -1,584,419.90 外收入和支出 7 / 143 2016 年年度报告 少数股东权益影响额 -418,380.00 -61,233.08 -98,068.24 所得税影响额 -1,623,101.05 -6,784,157.71 -5,548,180.89 合计 59,196,733.68 38,201,250.00 30,926,948.41 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务及经营模式 1、主营业务 公司是一家“整合创意价值与服务优势的综合文具供应商”，传统核心业务部分主要是从事 品牌书写工具、学生文具、办公文具及其他产品等的设计、研发、制造和销售；新业 务部分主要是发展精品文具店晨光生活馆、办公一站式服务平台晨光科力普以及互联网和电子商 务平台晨光科技。 2、主要经营模式 公司拥有独立完整的从品牌、产品设计研发、原辅料采购、产品制造、供应链管理、营销网 络管理到仓储物流的健全经营体系，独立面向市场进行经营活动。 研发模式，公司建立了从消费价值设计、到产品设计、到产品模具开发、再到品牌形象设计 的“全程设计系统”，并采用主题化、体验化的开发模式，从全品类角度开发新品。截至报告期 末，公司已拥有“4 大类，57 个品项，5276 款品种”的文具产品系列，文具产品线广度和深度均 位居国内前列。 制造模式，公司实行“以销定产、自主生产和 OEM 委外生产相结合”的制造模式。基于强大 的设计研发能力和品牌影响力，公司在书写工具自主制造的基础上，积极进行供应链管理，拓展 产品线。 销售模式，公司率先在国内文具行业规模化开展零售终端的品牌销售管理与特许经营管理。 截至报告期末，公司在全国范围内构建了“30 家一级（省级）合作伙伴、近 1,200 家二、三级合 作伙伴，涉及超过 7.2 万家零售终端”的庞大营销网络，居行业领先地位。 （二）公司所处行业情况、特点及公司的行业地位 1、公司所处行业情况 根据制笔协会统计显示，2016 年制笔行业规上企业主营业务收入达到 321.27 亿元，同比增 长 6.47%，比去年同期下降 2.17%。利润达到 20.27 亿元，同比增长 13.68%，比去年同期提高 3.65%。 资产总计 159.36 亿元，同比增长 9.05%，比去年同期提高 6.77%。 根据中国海关统计，制笔行业 2016 年出口金额为 28.01 亿美元，同比下降 1.36%。主要笔类 产品出口中，铅笔、记号笔分别同比增长 6.04%和 12.29%，墨水出口同比增长 8.48%，而圆珠笔、 活动铅笔和自来水笔出口都大幅减少。圆珠笔出口占全部笔类产品出口的份额比去年减少了 8 / 143 2016 年年度报告 3.42%，而铅笔和记号笔出口所占份额分别增加了 1.38%和 2.62%。中国圆珠笔在国际市场上的出 口优势正逐步减弱。作为功能性笔类产品的铅笔和记号笔出口优势不断提高。 2016 年笔类产品进口继续保持上升，增速明显。进口金额为 6.61 亿美元，同比增长 5.06%。 五种笔类产品的进口都有不同程度的增长，涨幅最大的是自来水笔的进口，说明国内市场对中、 高档笔类产品的需求进一步增加。 2016 年墨水进口占进口笔类产品的比重为 40.91%， 比 2015 年又下降了 9.38%。制笔行业对 国外墨水的依赖度不断减少。 2016 年制笔行业亏损企业 17 家，同比增加 30.77%，落后企业进一步淘汰，行业整合速度加 快。 2、行业特点 （1）周期性 书写工具、学生文具以及办公文具受经济周期波动影响很小。书写工具、学生文具单价较低， 属于收入弹性很小的消费品，对经济周期波动并不敏感；相对而言，办公文具需求与实体经济的 波动有一定的关系，但是影响也不明显。 （2）季节性 学生文具存在一定的季节性。在每年的新学期开学前（如：2 月份和 9 月份），即文教领域 所说的“学汛”期，经营学生文具的相关企业会迎来一年中销量的高峰期。 3、业绩增长的主要驱动因素 （1）社会转型和消费升级；（2）国家对教育的持续投入；（3）文化产业大发展的良好政策 环境；（4）居民人均收入持续增长；（5）城镇化水平逐步提升。 4、发展趋势 随着市场的不断发展，文具行业的市场集中度在逐步提高，上下游并购在提速，行业整合空 间进一步打开，优质的品牌文具企业占据市场有利地位。在文具功能化需求满足的基础上，国内 文具消费呈现品牌化、创意化、个性化和高端化的趋势，文具市场处于消费升级的新局面。传统 校边商圈虽仍占主导地位，但其他类型商圈和销售形式比重在增加，销售终端形式呈现多样化， 新兴渠道与业态悄然形成。 5、公司所处行业地位 公司是文具行业“自主品牌+内需市场”的领跑者。公司在文具行业零售终端网络覆盖的广度 和深度方面具有明显的先发优势与领先优势，截至报告期末，已在全国构建了超过 7.2 万家零售 终端的庞大零售终端网络；在竞争激烈的内需市场确立了自主品牌销售的龙头地位，连续五年荣 获“中国轻工业制笔行业十强企业”第一名。 二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 公司的核心竞争力主要体现在以下方面： 1、品牌优势 晨光品牌已在消费者心中建立了良好的品牌认知，具有非常强大的品牌力。公司连续 5 年蝉 联“中国轻工业制笔行业十强企业第一”，连续 12 年荣获“上海市著名商标”，连续 7 年获得“中 国特许连锁 120 强”。在 2016 中国特许经营峰会上获得了“2015 年度中国优秀特许品牌”。 2、设计研发能力优势 9 / 143 2016 年年度报告 公司拥有快速的市场反应能力和强大的新品设计研发能力，在产品开发中前置消费者调研， 时刻把握市场最新流行趋势。每年推出上千款新品，不断满足消费者的各类需求。 3、技术优势 在多年的规模化生产和持续的技术研发的推动下，公司已掌握书写工具的核心技术——笔头、 油墨及其匹配技术，拥有自主模具开发技术，并参与了多项产品的国家标准及行业标准的制订工 作。公司自主开发项目“圆珠笔书写润滑度检测方法和仪器的开发”获得 2015 年度中国轻工业联 合会科学技术进步奖，公司被评为“十二五”轻工业科技创新先进集体。 4、制造优势 基于多年的规模化制造经验、自主模具研发能力、稳定的供应链体系、完善的品质控制体系 以及 ERP 信息管理系统的引入，公司具备了大规模制造情况下的优良的制造质控水平。 5、渠道优势 截至报告期末，公司在全国拥有 30 家一级（省级）合作伙伴、近 1200 家二、三级合作伙伴， 超过 7.2 万家零售终端，在文具行业零售终端网络覆盖的广度和深度具有明显的先发优势和领先 优势。 6、供应链整合优势 公司拥有敏捷的供应链，从信息搜集、研发设计、采购、生产、分销各个环节实现对市场的 快速反应。公司率先在全行业系统性地导入了科学的供应商评价区分管理体系，率先建立起专业 化的供应商管理及 SQE 团队，致力于供应商持续提升与战略合作伙伴的发展。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016 年，国内文具行业增速持续放缓，但消费升级导致的结构性机会显现。公司董事会和管 理层围绕公司发展战略，依据公司年度经营计划，积极应对外部竞争环境的变化，一方面推进营 销网络和渠道的优化与升级，增强渠道管控，加快产品品类的扩展和市场推广，加大技术创新； 另一方面继续发展晨光生活馆、九木杂物社、晨光科力普、晨光科技等新业务模式，培育新的增 长点。同时，不断强化内部管理，加大人才引进力度，全面推进精益生产。在公司董事会、管理 层和全体员工的共同努力下，公司进一步发挥综合竞争优势，保持了营业收入的持续稳健增长， 较好的完成了董事会确定的年度经营计划，综合竞争能力持续提升。 报告期内，公司重点做了以下工作： （一）传统核心业务方面 渠道和终端方面，报告期内，公司各项工作稳步推进：（1）持续发展校边店和办公店，推进 单店质量提升，固化单店提升流程和方法并在全国快速复制推广；（2）推进配送中心的优化和升 级，优化硬件软件，提升运营质量；（3）连锁加盟升级，重点发展二代加盟店，全面提升二代加 盟店店铺形象、道具陈列、商品展示；（4）加快办公市场、儿童美术市场、高价值产品市场拓展， 通过打造儿童美术专区、办公专区和高价值专区，实现重点项目和重点品类的销售目标。截至 2016 年 12 月 31 日，公司在全国拥有 30 家一级（省级）合作伙伴、近 1200 家二、三级合作伙伴，“晨 光系”零售终端超过 7.2 万家（54,469 家标准样板店、7,872 家高级样板店、7,412 家加盟店以 及 3,013 家办公店）。此外，公司在泰国和越南拥有超过 2,000 家零售终端。公司营销渠道和终 端质量持续得到提升，进一步巩固和扩大市场份额。 设计研发方面，报告期内，公司开发新品 2262 款，顺利完成 2016 年重点品类产品开发计划。 高价值针管笔头和直液式水性子弹笔头的成功开发和顺利量产，丰富了高价值产品品类。热可擦 10 / 143 2016 年年度报告 彩色铅笔、热可擦荧光笔的成功开发和热可擦水彩笔的顺利量产都增强了热可擦产品品类的阵营， 全面提升了公司产品竞争力并带动存量业务市场持续增长。多项重大技术研发项目的陆续推进实 施全面提升了公司产品品质和用户体验，并进一步完善了公司的工艺水平和产品品质管控，为未 来的产品开发奠定了坚实的基础。 生产方面，报告期内，公司自产产能继续稳步增长。通过全面落实关键品质管控点，完成了 笔芯、印刷、注塑、装配等关键品质管控点的梳理，并完善与之配套的执行、检核体系。通过造 型设计、结构设计、模具设计与制造、注塑与装配、成品检验等各个环节进行技术分享，缩短了 产品开发周期，降低生产成本，提高生产效率和产品质量。MES 系统全面上线，实现“纸质记录” 取消以及在制的实时盘点，制造数据更准确，现场效率更高，流程控制更严密。 （二）新业务方面 晨光生活馆业务快速发展，报告期内，实现总营业收入 15,145 万元，同比增长 168.79%。截 至报告期末，公司已在全国拥有 173 家晨光生活馆，2 家九木杂物社。公司一方面全面提升以聚 焦新华书店渠道为主、精品文具店模式的晨光生活馆的经营质量、盈利水平，完善门店的标准化 模式、运营管理体系和商品组合；另一方面积极探索以 Shopping Mall 为主，工业化零售模式的 九木杂物社，打造高品质、高复购率、高客单价、高性价比商品模式的店铺新模式。通过推进现 场体验活动、情景式陈列，进一步加强消费者与店铺的关联及粘性。 晨光科力普发展迅速，报告期内，实现营业收入 51,581 万元，同比增长 126.85%。月订单量 突破 37000 单，商品数超过 30000 个，服务品质不断提升，产品品类更加丰富，在重大投标项目 和大型客户开发方面取得突破性进展，新入围河南省政府采购、海南省政府采购、湖北省政府采 购、浙江省政府采购、安庆市政府采购、武汉市政府采购、长沙市政府采购、连云港市政府采购 等政府采购项目，成功签约中国电子科技集团、国家电力投资集团、南方航空、强生（中国）、 德尔福、新希望集团、工商银行、国投瑞银、交银康联、渣打银行、中国人寿、中欧基金、天地 华宇等一大批大型客户。仓库从上海拓展至北京、广州，分别建立北京分仓和广州分仓，并完成 第一批大客户的切换。加盟事业部正式成立，开始启动探索 BD(Business Development 业务拓展) 加盟模式和服务加盟模式，并有序签约中。 报告期内，晨光科技业务稳步发展：（1）根据公司的业务策略发展线上渠道，实现京东、天 猫、亚马逊、1 号店、苏宁 POP 店的多平台稳定发展，截至报告期末，线上渠道有效授权店铺达 到 1000 家，拓展了销售渠道，提升了市场占有率；（2）积极开发线上产品，探索众筹/跨界合作 的新销售模式，推出了《故宫猫》彩铅系列、《上海电影节》文具套装、《梵高系列》笔记本、 素描本、旅行套装、《one 台历》、《见字如晤》等多款互联网创意产品，市场反应热烈；（3） 利用新媒体（订阅号、微博、服务号）运营发布内容及互动，宣传新产品、提升阅读率、增加用 户粘性，用户经营能力不断提升。 （三）内部管理 人力资源方面，报告期内，HRBP (HR BUSINESS PARTNER 人力资源业务合作伙伴)模式日趋成 熟，以业务为导向，帮助业务部门设定人力资源的工作目标和计划，引进了一大批各级管理人才， 满足了公司不断增加的人员需求，保证了新业务的顺利开展。IT 方面，公司信息化建设有序推进， 自主开发移动报表，快速推广关联应用，不断完善 OA 系统，进一步优化和升级 EPR、DRP、EBS 等核心系统，不断提升公司信息化水平。管理方面，持续推进 MPS 精益项目，生产现场和办公环 境得到明显改善，员工改善能力不断提高，职业素养得到很大提升。 上述各个业务模块和业务单位，按照公司经营计划有序开展工作，保证了公司经营目标的达 成。 11 / 143 2016 年年度报告 二、报告期内主要经营情况 2016 年，公司全年实现营业收入 466,247 万元，同比增长 24.36%；归属于上市公司股东的净 利润 49，292 万元，同比增长 16.63%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为 43,372 万元，同比增长 12.82%。截至 2016 年末，公司总资产为 342,689 万元，同比增长 18.08%；归属 于上市公司股东的净资产为 242,992 万元，同比增长 12.13%。公司保持健康快速增长，资产运行 状况良好。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 4,662,465,783.91 3,749,112,471.64 24.36 营业成本 3,430,791,655.85 2,753,763,817.05 24.59 销售费用 404,721,707.16 281,919,682.53 43.56 管理费用 299,930,411.31 259,581,275.22 15.54 财务费用 -5,339,516.88 -8,351,190.72 36.06 经营活动产生的现金流量净额 681,593,721.70 497,265,602.36 37.07 投资活动产生的现金流量净额 -436,081,325.87 -733,844,943.19 40.58 筹资活动产生的现金流量净额 -198,000,000.00 547,847,923.54 -136.14 研发支出 94,379,032.48 105,786,823.45 -10.78 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期公司实现营业收入 466,247 万元，同比增长 24.36%。其中，主营业务收入 466,034 万 元，占营业收入 99.95%，较去年同期增长 24.41%；其他业务收入 212 万元，占营业收入 0.05%， 较去年同期减少 37.28%；营业成本 343,079 万元，同比增长 24.59%。公司向前五名客户销售总额 为 90,816 万元，占公司本期主营业务收入的 19.49%。公司向前五名供应商合计采购金额为 48,168 万元，占年度采购总额的 13.99%。 公司文教办公用品制造与销售收入按产品分为书写工具、学生文具、办公文具及其他。其中， 书写工具本期销售金额为 164,731 万元，较去年同期增长 9.59%，主要是销量和销售单价同比分 别增长 7.85%和 1.61%。学生文具本期销售金额为 137,383 万元，较去年同期增长 19.13%，主要 是销量和销售单价同比分别增长 16.99%和 1.83%。办公文具销售金额为 155,214 万元，较去年同 期增长 55.28%，主要是销量和销售单价同比分别增长 35.54%和 14.56%。其他产品销售金额为 8,264 万元，较去年同期增长 4.92%，主要是销量和销售单价同比分别增长 2.84%和 2.02%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 营业收 营业成 毛利率 毛利率比上 分行业 营业收入 营业成本 入比上 本比上 （%） 年增减（%） 年增减 年增减 12 / 143 2016 年年度报告 （%） （%） 文教办公 4,655,927,426.36 3,430,669,230.52 26.32 24.66 24.58 增加 0.05 用品制造 个百分点 业与销售 服务业 4,413,742.66 / / -59.75 / / 主营业务分产品情况 营业收 营业成 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上 分产品 营业收入 营业成本 （%） 年增减 年增减 年增减（%） （%） （%） 书写工具 1,647,306,022.56 1,114,290,215.92 32.36 9.59 8.55 增加 0.64 个百分点 学生文具 1,373,832,862.30 967,401,273.69 29.58 19.13 17.60 增加 0.92 个百分点 其中：代理 125,258,280.31 73,459,676.96 41.35 154.04 153.77 增加 0.06 产品 个百分点 办公文具 1,552,144,135.45 1,277,115,485.08 17.72 55.28 52.83 增加 1.32 个百分点 其中：代理 459,247,144.85 380,446,835.92 17.16 127.72 121.99 增加 2.14 产品 个百分点 其他 82,644,406.05 71,862,255.83 13.05 4.92 4.13 增加 0.66 个百分点 加盟管理 4,413,742.66 / / -59.75 / / 费 主营业务分地区情况 营业收 营业成 毛利率 入比上 本比上 毛利率比上 分地区 营业收入 营业成本 （%） 年增减 年增减 年增减（%） （%） （%） 中国 4,549,567,304.96 3,356,935,064.85 26.21 24.33 24.51 减少 0.11 个百分点 其他国家 110,773,864.06 73,734,165.67 33.44 28.07 27.85 增加 0.12 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用 □不适用 1、公司营业总收入基本全部来源于文教办公用品销售及加盟服务所组成的主营业务收入。其中， 主营业务收入包括文教办公用品制造与销售收入及服务业收入。公司文教办公用品制造与销售收 入按产品分为书写工具、学生文具、办公文具及其他。书写工具是公司的传统产品及核心产品， 是公司文教办公用品制造业销售收入的主要来源。 2、学生文具里的代理产品，主要是晨光生活馆所销售的非晨光文具类产品，收入同比增长 154.04%。 报告期内，晨光生活馆业务快速发展，实现总营业收入 15,145 万，同比增长 168.79%。截至报告 期末，公司已在全国拥有 173 家晨光生活馆，其中新增店铺 102 家。 13 / 143 2016 年年度报告 3、办公文具里的代理产品，主要是晨光科力普所销售的非晨光文具类产品，收入同比增长 127.72%。 报告期内，晨光科力普业务发展迅速，实现总营业收入 51,581 万元，同比增长 126.85%。 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 生产 销售 库存 量比 量比 量比 主要产品 生产量 销售量 库存量 上年 上年 上年 增减 增减 增减 （%） （%） （%） 书写工具 2,008,004,371 支 1,939,913,979 支 411,644,492 支 7.29 7.85 19.82 学生文具 3,387,946,965 支 3,355,295,602 支 403,458,778 支 16.25 16.99 8.81 办公文具 812,675,657 支 798,549,210 支 92,369,392 支 33.56 35.54 18.05 其他产品 63,840,409 支 64,373,181 支 9,285,820 支 1.01 2.84 -5.43 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 上年 本期金 本期占 同期 额较上 成本构 总成本 占总 情况 分行业 本期金额 上年同期金额 年同期 成项目 比例 成本 说明 变动比 (%) 比例 例(%) (%) 文教办公 主营业 3,430,669,230.52 100 2,753,763,817.05 100 24.58 用品制造 务成本 业与销售 服务业 / / / / / / 分产品情况 上年 本期金 本期占 同期 额较上 成本构 总成本 占总 情况 分产品 本期金额 上年同期金额 年同期 成项目 比例 成本 说明 变动比 (%) 比例 例(%) (%) 书写工具 主营业 1,114,290,215.92 32.48 1,026,476,741.15 37.28 8.55 务成本 学生文具 主营业 967,401,273.69 28.20 822,645,144.47 29.87 17.60 务成本 其中：代理 主营业 73,459,676.96 2.14 28,947,814.89 1.05 153.77 生活馆业务本 产品 务成本 期发展较快 办公文具 主营业 1,277,115,485.08 37.23 835,632,087.62 30.35 52.83 办公文具和晨 14 / 143 2016 年年度报告 务成本 光科力普业务 本期发展较快 其中：代理 主营业 380,446,835.92 11.09 171,378,487.86 6.22 121.99 晨光科力普本 产品 务成本 期发展较快 其他 主营业 71,862,255.83 2.09 69,009,843.81 2.51 4.13 务成本 加盟管理 / / / / / / 费 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额 90,816 万元，占年度销售总额 19.49%；其中前五名客户销售额中关联方销售 额 21,506 万元，占年度销售总额 4.61%。 前五名供应商采购额 48,168 万元，占年度采购总额 13.99%；其中前五名供应商采购额中关联方 采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 2. 费用 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 报表项目 本期金额 上期金额 变动比例（%） 变动原因 销售费用 404,721,707.16 281,919,682.53 43.56 管理费用 299,930,411.31 259,581,275.22 15.54 财务费用 -5,339,516.88 -8,351,190.72 36.06 销售费用变动原因： 1、薪资及福利费用同比增长 56.73%，增加 6,270 万元。主要是：（1）员工薪酬同比增加 15% 左右；（2））晨光生活馆、晨光科力普等新业务以及办公事业部、高价值产品事业部等新业务部 门新引进人员较多。 2、销售运输及装卸费同比增长 60.56%，增加 1,074 万元，主要是新业务销售的快速增长， 带来的运输成本的增长。 3、业务宣传费同比增长 101.82%，增加 1,338 万元。主要是公司加大市场拓展和宣传力度： （1）举办了 2016 年“晨光文具杯”全国少儿美术创意绘画大赛等活动，推出多款热门影视和动 漫的 IP 产品。（2）对全国部分重点大中城市的公交车、候车亭广告投放，以及通过网络传播形 式增强品牌的影响力。（3）科力普拓展上海以外一线城市的市场，加大了产品宣传力度的投入。 4、房屋租赁同比增长 112.32%，增加 1,209 万元，主要是晨光生活馆新增店面的租金。 财务费用变动原因：主要是 2015 年公司发行上市，收到募集资金产生的活期利息收入较多。 3. 研发投入 研发投入情况表 15 / 143 2016 年年度报告 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 94,379,032.48 本期资本化研发投入 0.00 研发投入合计 94,379,032.48 研发投入总额占营业收入比例（%） 2.02 公司研发人员的数量 357 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 10.34 研发投入资本化的比重（%） 0.00 情况说明 √适用 □不适用 研发投入总额占母公司的营业收入比例为 3.41%。 4. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例 变动原因 （%） 经营活动产生的现金流量净额 681,435,741.32 497,265,602.36 37.04 投资活动产生的现金流量净额 -435,923,345.49 -733,844,943.19 40.60 筹资活动产生的现金流量净额 -198,000,000.00 547,847,923.54 -136.14 变动原因说明： 1、经营活动产生的现金流量净额变动原因： (1)公司营业收入增长 24.36%，营业利润也较去年同期提升 16.96%，经营活动产生的现金净流 入大于净利润。 (2)公司注重对客户信用额度控制，加强对供应商付款信用期管理，报告期应收账款（应收减预 收）增长额远小于应付账款（应付减预付）增长额，导致资金净流入额的增加。 (3)公司加强 OEM 质量管控，收取上游供应商的质量保证金；同时收取新增加盟店客户的保证金。 较去年同期增加保证金净流入 1,600 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额变动原因：主要是本期理财产品净买入额较去年同期有所减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额变动原因：主要是本期分配股利大于吸收少数股东投资，产生净 流出；上年同期公司发行上市收到募集资金大于当年分配股利，产生净流入。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 16 / 143 2016 年年度报告 本期 上期 本期期 期末 期末 末金额 数占 数占 较上期 项目名称 本期期末数 总资 上期期末数 总资 情况说明 期末变 产的 产的 动比例 比例 比例 （%） （%） （%） 应收账款 165,471,100.30 4.83 98,110,943.74 3.38 68.66 新业务发展迅速，生活馆、晨 光科力普应收账款账期比传 统业务账期略长，从而导致应 收账款的增加。 预付款项 18,806,464.79 0.55 28,562,142.18 0.98 -34.16 上年预付款的部分机械设备 款，报告期内设备已验收入 库。 其他应收 113,034,476.64 3.30 44,109,873.89 1.52 156.26 报告期购买保本保收益的银 款 行理财产品。 在建工程 88,050,611.95 2.57 18,325,772.73 0.63 380.47 公司扩大生产经营规模，青村 生产基地二期工程开工建设。 递延所得 15,927,090.37 0.46 12,140,228.91 0.42 31.19 内部交易未实现利润形成递 税资产 延所得税资产。 应付账款 525,825,258.95 15.34 386,648,753.52 13.32 36.00 1、晨光科力普采购量的增长； 2、四季度加大 OEM 新品开发， 采购量的增加导致供应商信 用期内应付货款增加。 预收款项 121,491,256.35 3.55 76,902,312.74 2.65 57.98 1-2 月小学汛期、又正值春节， 部分客户为提前备货年底先 行预付货款。 应付职工 73,162,899.03 2.13 53,829,758.50 1.85 35.92 应付职工薪酬的增长，一方面 薪酬 是公司业务规模扩大，新增员 工人数 970 人，晨光生活馆、 晨光科力普等新业务以及办 公事业部、高价值产品事业 部、儿童美术创意事业部等新 业务部门新增人员较多；另一 方面，公司业绩的提升，员工 薪酬水平有所提升。12 月份薪 资水平较去年同期增长 880 万元，全年奖金较去年同 期增长 900 万元。 其他应付 106,717,811.96 3.11 77,031,583.66 2.65 38.54 1、公司加强质量管控措施， 款 增收 OEM 供应商质量保证金； 2、报告期收取新加盟客户保 证金。 专项应付 1,888,600.00 0.06 0.00 0.00 报告期新增十三五科技项目 17 / 143 2016 年年度报告 款 专项应付款。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 □适用 √不适用 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 参见本年报第三节“公司业务概要”之“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业 情况说明” (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 报告期内，公司对外投资总额为 9,873.93 万元，上年同期投资总额为 17,941.94 万元，同比 减少 44.97%。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性 主要产品或 注册资本 总资产 净资产 净利润 质 服务 上海晨光珍美文具 批发、零 文具及办公 1,000.00 2,953.31 487.36 -821.37 有限公司 售 用品 18 / 143 2016 年年度报告 上海晨光科力普办 批发、零 办公用品 20,000.00 27,377.25 14,259.48 469.39 公用品有限公司 售 上海晨光文具礼品 批发、零 文具及办公 19,941.94 53,211.66 19,044.93 -846.67 有限公司 售 用品 上海晨光文具销售 批发、零 文具及办公 1,300.00 5,159.65 3,108.94 361.13 有限公司 售 用品 广州晨光文具礼品 批发、零 文具及办公 1,300.00 6,371.87 4,118.39 839.93 销售有限公司 售 用品 义乌市晨兴文具用 批发、零 文具及办公 1,300.00 5,930.60 3,809.33 573.88 品有限公司 售 用品 哈尔滨晨光三美文 批发、零 文具及办公 800.00 2,246.75 1,421.08 -145.62 具有限公司 售 用品 郑州晨光文具礼品 批发、零 文具及办公 1,300.00 4,578.22 3,475.72 439.28 有限责任公司 售 用品 晨光生活馆企业管 批发、零 文具及办公 10,000.00 18,192.93 9,449.15 -479.49 理有限公司 售 用品 晨光生活馆企业管 批发、零 文具及办公 1,200.00 2,694.19 -1,567.05 -1,233.86 理（上海）有限公司 售 用品 晨光生活馆江西企 批发、零 文具及办公 1,500.00 1,321.56 162.97 -564.61 业管理有限公司 售 用品 上海晨光佳美文具 制造、批 文具及办公 3,000.00 3,576.86 3,383.98 102.10 有限公司 零 用品 浙江新晨光生活馆 批发、零 文具及办公 3,000.00 5,477.34 3,204.48 228.25 企业管理有限公司 售 用品 江苏晨光生活馆企 批发、零 文具及办公 2,000.00 2,815.87 1,254.14 -346.69 业管理有限公司 售 用品 上海晨光信息科技 批发、零 文具及办公 5,000.00 4,907.40 4,589.68 -83.33 有限公司 售 用品 九木杂物社企业管 批发、零 文具及办公 5,000.00 831.07 671.09 -38.06 理有限公司 售 用品 深圳尔雅文化创意 设计等 设计及办公 1,000.00 946.39 170.75 -46.56 发展有限公司 用品等 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 随着市场的不断发展，文具行业的市场集中度在逐步提高，上下游并购在提速，行业整合空 间进一步打开，优质的品牌文具企业占据市场有利地位。在文具功能化需求满足的基础上，国内 文具消费呈现品牌化、创意化、个性化和高端化的趋势，文具市场处于消费升级的新局面。传统 19 / 143 2016 年年度报告 校边商圈虽仍占主导地位，但其他类型商圈和销售形式比重在增加，销售终端形式呈现多样化， 新兴渠道与业态悄然形成。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司战略发展的基本思路和规划： 第一、聚焦和深耕渠道，加大各级渠道的优化升级，增强渠道竞争优势，提升市场占有率， 实现公司可持续增长。 第二、积极发展新业务——晨光科力普、晨光生活馆和晨光科技，扩大新业务规模，提升新 业务的综合竞争力和盈利能力。 第三、上下游和相关行业的优质企业的并购是公司战略发展的重要手段。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017 年公司计划实现营业收入 582,809 万元，同比增长 25%。主要通过以下途径实现： 1、聚焦和深耕渠道 推进渠道的优化升级，聚焦重点终端，推进单店质量提升、二代加盟店升级和配送中心的优化 升级，推进高价值专区、儿童美术专区的打造；加快办公市场拓展，推动办公渠道开发，加强办 公产品的开发和推广。多渠道、全方面提升商圈占比，进一步扩大市场份额。 2、设立精品文创事业部，探索精品文创市场 通过精品文创事业部，面向全国精品文具店，提供专属商品解决方案，配备专业团队进行开 发和维护，扩大公司产品在精品文创市场占有率。 3、继续探索晨光生活馆、九木杂物社 全面提升店铺经营水平，优化商品结构，强化商品组货能力，提升采购质量，建立商品模型， 提高商品满足率，打造高品质精品门店。 4、壮大晨光科力普经营规模 聚焦 5 大核心客户（政府、央企、500 强、金融、中间市场），加强大客户挖掘，提升服务 品质，拓展产品品类，提升产品毛利率；拓展 10 个重点城市，将业务范围向全国拓展；继续探索 加盟模式和行业整合和并购。 5、加快发展晨光科技 全面发展线上分销渠道，进行分销渠道分层，聚焦种子店铺，培育线上产品开发能力，完善 线上产品阵营和推广，形成“集客”品牌产品阵营，完善会员运营管理系统，增加用户黏性。 6、加强设计研发 加强产品品类的设计开发，推进产品结构升级，拓展产品类别，丰富产品阵营。通过关键技 术研发突破和新型材料研发，增加产品的功能特点，提升产品质量品质，满足消费者的需求升级。 7、推进精益生产 持续推进 MPS 精益项目，提升精细化生产水平。完善过程质量数据统计和分析，推动注塑、 印刷等过程质量改善。通过品质管理、成本控制、设备自动化、生产信息化等方面的努力，全面 升级公司生产能力。 8、持续加强内部管理 加强组织建设及人才发展，完善人才梯队建设；继续推进公司信息化建设，提升公司信息化 水平；持续加强物业管理、膳食管理、安全管理，进一步提高服务质量；提高资金运用效率，健 全公司内控体系。 20 / 143 2016 年年度报告 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、市场风险 随着社会转型和消费升级，文具市场呈现结构性发展机会，如果公司不能及时把握市场发展 动向，在产品更新升级、质量管理、销售策略等方面不能及时适应市场变化，公司将面临一定的 市场竞争风险。公司已认识到该问题，以市场为导向，加强产品研发，优化产品结构，建立更加 完善的质量管控体系，通过市场调研、大数据分析和管理层讨论制定公司的市场策略。 2、财税政策风险 《中华人民共和国企业所得税法》第 28 条规定“国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得税”。公司 2016 年 11 月 24 日再次被认定为国家高新技术企业，从 2016 年 1 月 1 日开始继续执行 15%的企业所得税，有效期为 3 年。如果国家未来对高新技术企业的所 得税优惠政策进行调整，或者本公司高新技术企业资格有效期满后未能顺利通过复审，则将会对 公司的经营业绩产生不利影响。对此，公司将按照高新技术企业评定标准严格把控，以保证各项 指标都符合要求，确保高新技术企业的年审和续评合格、通过。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 1、公司现行利润分配政策经由公司第二届董事会第十四次会议及 2013 年年度股东大会审议 通过后实施，《公司章程》相应内容同时修订。 2、公司的利润分配原则：公司实行同股同利的股利分配政策，股东依照其所持有的股份份额 获得股利和其他形式的利益分配。公司实施积极的利润分配政策，重视对投资者的合理投资回报， 并保持连续性和稳定性。公司可以采取现金或者股票等方式分配利润，利润分配不得超过累计可 分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。 3、公司的利润分配总体形式：采取现金、股票或二者相结合的方式分配股利，并且在公司具 备现金分红条件的情况下，公司应优先采用现金分红进行利润分配。 4、公司现金方式分红的具体条件和比例：公司主要采取现金分红的利润分配政策，即公司当 年度实现盈利，在依法弥补亏损、提取法定公积金、盈余公积金后有可分配利润的，则公司应当 进行现金分红；公司利润分配不得超过累计可分配利润的范围；总体而言，倘若公司无重大投资 计划或重大现金支出发生，则单一年度以现金方式分配的利润不少于当年度实现的可分配利润的 20%。 21 / 143 2016 年年度报告 此外，针对现金分红占当次利润分配总额之比例，公司董事会应当综合考虑公司所处行业特 点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形， 并按照公司章程规定的程序，确定差异化的现金分红比例： （1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 80%； （2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 40%； （3）公司发展阶段属成长期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 30%； （4）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利 润分配中所占比例最低应达到 20%。 前文所述之“重大投资计划”或者“重大现金支出”指以下情形之一： （1）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近 一期经审计净资产的 50%，且超过 5,000 万元； （2）公司未来十二个月内拟对外投资、收购资产或者购买设备累计支出达到或超过公司最近 一期经审计总资产的 30%。 满足上述条件的重大投资计划或者重大现金支出须由董事会审议后提交股东大会审议批准。 5、报告期内，现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求；分 红标准和比例明确和清晰；相关决策程序和机制完备；独立董事履职尽责并发挥了应有的作用； 中小股东有充分表达意见和诉求的机会，中小股东的合法权益得到了充分保护等。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并报表中 每 10 股 分红年度合并报 每 10 股 每 10 股 归属于上市公 分红 派息数 现金分红的数额 表中归属于上市 送红股 转增数 司普通股股东 年度 (元)（含 （含税） 公司普通股股东 数（股） （股） 的净利润的比 税） 的净利润 率(%) 2016 年 0 2.5 0 230,000,000.00 481,262,416.78 47.79% 2015 年 0 5 10 230,000,000.00 422,646,726.85 54.42% 2014 年 0 5 0 230,000,000.00 339,570,007.09 67.73% (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 22 / 143 2016 年年度报告 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 √适用 □不适用 如未 是 能及 如未 承 是 否 时履 能及 诺 否 承 承 及 行应 时履 承 时 有 诺 诺 承诺 时 说明 行应 诺 间 履 背 类 内容 严 未完 说明 方 及 行 景 型 格 成履 下一 期 期 履 行的 步计 限 限 行 具体 划 原因 控股股东晨光集团、实际控制人陈湖文、陈湖雄及陈 雪玲关于股份限售及自愿锁定的承诺 晨 （1）自公司首次公开发行股票并上市之日起 36 个月 光 内，不转让或者委托他人管理本次发行及上市前已持有的 集 公司股份，也不要求公司回购该部分股份； 团 （2）当首次出现公司股票上市后 6 个月内公司股票 、 连续 20 个交易日的收盘价均低于公司的股票发行价格或 陈 者公司上市后 6 个月期末收盘价低于公司的股票发行价 股 湖 格之情形，则在本次发行及上市前已持有的公司股份的锁 与 36 份 文 定期将在原承诺期限 36 个月的基础上自动延长 6 个月， 首 个 是 是 限 、 即锁定期为公司股票上市之日起 42 个月。若公司已发生 次 月 售 陈 派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述 公 湖 收盘价格指公司股票经相应调整后的价格； 开 雄 （3）自锁定期届满之日起 24 个月内，若试图通过任 发 、 何途径或手段减持其在本次发行及上市前已持有的公司 行 陈 股份，则减持价格应不低于公司本次发行及上市时首次公 相 雪 开发行股票的发行价格。若在减持前述股份前，公司已发 关 玲 生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减 的 持价格应不低于公司本次发行及上市时首次公开发行股 承 票的发行价格经相应调整后的价格。 诺 科 其他持股 5%以上的股东——科迎投资、杰葵投资关 迎 于股份限售及自愿锁定的承诺 投 （1）自公司首次公开发行股票并上市之日起 36 个月 股 资 内，不转让或者委托他人管理本次发行及上市前已持有的 36 份 、 公司股份，也不要求公司回购该部分股份； 个 是 是 限 杰 （2）当首次出现公司股票上市后 6 个月内公司股票 月 售 葵 连续 20 个交易日的收盘价均低于公司的股票发行价格或 投 者公司上市后 6 个月期末收盘价低于公司的股票发行价 资 格之情形，则在本次发行及上市前已持有的公司股份的锁 23 / 143 2016 年年度报告 定期将在原承诺期限 36 个月的基础上自动延长 6 个月， 即锁定期为公司股票上市之日起 42 个月。若公司已发生 派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则上述 收盘价格指公司股票经相应调整后的价格； （3）在上述承诺期满后，每年解除锁定的股份比例 不超过所持有的公司股份总数的 25%； （4）自锁定期届满之日起 24 个月内，若试图通过任 何途径或手段减持其在本次发行及上市前已持有的公司 股份，则减持价格应不低于公司本次发行及上市时首次公 开发行股票的发行价格。若在减持前述股份前，公司已发 生派息、送股、资本公积转增股本等除权除息事项，则减 持价格应不低于公司本次发行及上市时首次公开发行股 票的发行价格经相应调整后的价格； （5）不论本合伙企业中的部分合伙人在公司处的职 务是否发生变化或者其是否从公司处离职，本合伙企业均 会严格履行上述承诺。 晨光文具关于上市后三年内稳定股价的承诺 公司股票自挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二 十个交易日公司股票收盘价均低于公司最近一期未经审 计的每股净资产情形时（若因除权除息等事项致使上述股 票收盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可 比性的，上述股票收盘价应做相应调整），公司将根据《上 市公司回购社会公众股份管理办法》的规定向社会公众股 东回购公司部分股票，同时保证回购结果不会导致公司的 股权分布不符合上市条件。 公司将依据法律、法规及公司章程的规定，在上述条 件成就之日起 10 个工作日内召开董事会，董事会应制定 明确、具体的回购方案，方案内容应包括但不仅限于拟回 晨 购本公司股份的种类、数量区间、价格区间、实施期限等 36 其 光 内容，并提交公司股东大会审议，回购方案经公司股东大 个 是 是 他 文 会审议通过后生效。董事会应同时通过决议，如在股东大 月 具 会会议通知发出后至股东大会召开日前 2 个工作日期间， 公司股票收盘价已经回升达到或超过最近一期末经审计 的每股净资产，董事会应取消该次股东大会或取消审议回 购方案的提案，并相应公告和说明原因。如股东大会召开 日前 2 个工作日内，公司股票收盘价已经回升达到或超过 最近一期末经审计的每股净资产，股东大会可否决回购方 案的议案。 在股东大会审议通过股份回购方案后，公司将依法通 知债权人，并向证券监督管理部门、证券交易所等主管部 门报送相关材料，办理审批或备案手续。本公司回购股份 的价格不超过最近一期末经审计每股净资产的 110%，回 购股份的方式为集中竞价交易方式、要约方式或证券监督 管理部门认可的其他方式。公司 36 个月内回购资金最大 24 / 143 2016 年年度报告 限额为本次发行新股融资净额的 20%。若实施上述股份回 购措施可能导致公司的股权分布不符合上市条件，为维护 上市公司地位不受影响，公司董事会将根据法律、法规及 《公司章程》的规定，视情况采取资本公积转增股本以使 公司股本达到 4 亿股以上。 在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司未采 取上述稳定股价的具体措施，公司将在股东大会及中国证 监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措施的具 体原因并向股东和社会公众投资者道歉。 控股股东晨光集团关于上市后三年内稳定股价的承 诺 公司股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十 个交易日公司股票收盘价均低于其最近一期末经审计的 每股净资产情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收 盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性 的，上述股票收盘价应做相应调整），其将依据法律、法 规及公司章程的规定，在不影响满足公司上市条件的前提 下实施以下具体股价稳定措施： （1）在启动股价稳定措施的前提条件满足时，其将 以增持公司股份的方式稳定股价。其将在有关股价稳定措 施启动条件成就后 3 个交易日内提出增持公司股份的方 案（包括拟增持股份的数量、价格区间、时间等）并通知 公司，公司应按照相关规定披露其增持股份的计划。在公 司披露其增持公司股份计划的 3 个交易日后，其将按照方 案开始实施增持公司股份的计划； 晨 （2）其增持公司股份的价格不高于公司最近一期末 36 其 光 经审计每股净资产的 110%； 个 是 是 他 集 （3）其用于股份增持的资金的最大限额为公告股价 月 团 稳定方案时，其所获得的公司上一年度的现金分红资金； （4）如公司在上述需启动股价稳定措施的条件触发 后启动了股价稳定措施，其可选择与公司同时启动股价稳 定措施，或在公司措施实施完毕（以公司公告的实施完毕 日为准）后股票收盘价仍低于最近一期末经审计的每股净 资产时再行启动上述措施。若实施上述股份回购措施可能 导致公司的股权分布不符合上市条件，为维护上市公司地 位不受影响，其将利用控股股东身份，促成公司董事会、 股东大会根据法律、法规及《公司章程》的规定，视情况 采取资本公积转增股本以使公司股本达到 4 亿股以上，并 在该等董事会、股东大会相关议案上投赞成票。 在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如其未按照 上述预案采取稳定股价的具体措施，将在公司股东大会及 中国证监会指定报刊上公开说明未采取上述稳定股价措 施的具体原因并向公司股东和社会公众投资者道歉；如果 其未履行上述承诺的，将在前述事项发生之日起停止在公 25 / 143 2016 年年度报告 司领取股东分红，直至其按上述预案的规定采取相应的稳 定股价措施并实施完毕时为止。 实际控制人陈湖文、陈湖雄、陈雪玲作为在公司任职 并薪酬的公司董事（不包括独立董事）、高级管理人员关 于上市后三年内稳定股价的承诺 公司股票挂牌上市之日起三年内，一旦出现连续二十 个交易日公司股票收盘价均低于其最近一期末经审计的 每股净资产情形时（若因除权除息等事项致使上述股票收 盘价与公司最近一期末经审计的每股净资产不具可比性 的，上述股票收盘价应做相应调整），其将依据法律、法 规及公司章程的规定，在不影响满足公司上市条件的前提 下实施以下具体股价稳定措施： （1）当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时， 其将通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份以稳定 公司股价。其将在公司出现需要采取股价稳定措施的情形 陈 后 3 个交易日内提出增持公司股份的方案（包括拟增持股 湖 份的数量、价格区间、时间等）并通知公司，公司应按照 文 相关规定披露其买入公司股份的计划。在公司披露其买入 、 公司股份计划的 3 个交易日后，其将按照方案开始实施买 36 陈 入公司股份的计划； 其 个 湖 （2）其通过二级市场以竞价交易方式买入公司股份 是 是 他 月 雄 的，买入价格不高于公司最近一期末经审计每股净资产 、 110%； 陈 （3）其将在上市之日起每 12 个月内使用不超过其在 雪 担任董事/高级管理人员职务期间上一会计年度从公司领 玲 取的税后薪酬（或津贴）累计额的 50%稳定股价； （4）如公司在上述需启动股价稳定措施的条件触发 后启动了股价稳定措施，其应在公司及控股股东的股价稳 定措施均实施完毕后，股票收盘价仍低于最近一期末经审 计的每股净资产时再行启动上述措施。 在启动股价稳定措施的前提条件满足时，如公司董事 （不包括独立董事）、高级管理人员未采取上述稳定股价 的具体措施，将在公司股东大会及中国证监会指定报刊上 公开说明未采取上述稳定股价措施的具体原因并向公司 股东和社会公众投资者道歉；如果其未采取上述稳定股价 的具体措施的，则其将在前述事项发生之日起 5 个工作日 内停止在公司领取薪酬及股东分红（如有），同时其持有 的公司股份（如有）不得转让，直至连续六个月不再出现 上述需启动股价稳定措施的触发条件为止。 控股股东晨光集团的持股及减持意向 晨 （1）晨光集团力主通过长期持有公司之股份以确保 不 其 光 晨光集团持续地分享公司的经营成果。因此，晨光集团具 适 否 是 他 集 有长期持有公司之股份的意向。 用 团 （2）在晨光集团所持公司之股份的锁定期届满后， 26 / 143 2016 年年度报告 出于晨光集团自身发展需要，晨光集团存在适当减持公司 之股份的可能。于此情形下，晨光集团预计在锁定期届满 后第一年内减持股份不超过晨光集团所持有公司股份数 量总额的 5%，且减持价格不低于公司首次公开发行时的 发行价格，在锁定期届满后第二年内减持股份不超过晨光 集团所持有公司股份数量总额的 10%，且减持价格不低于 公司首次公开发行时的发行价格。若在晨光集团减持前述 股份前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本等除 权除息事项，则晨光集团的减持价格应不低于公司本次发 行及上市时首次公开发行股票的发行价格经相应调整后 的价格。 （3）若晨光集团拟减持公司股份，将在减持前 3 个 交易日公告减持计划。且，该等减持将通过上海证券交易 所以大宗交易、竞价交易或中国证监会认可的其他方式依 法进行。 其他持股 5%以上的股东——科迎投资、杰葵投资的 持股及减持意向 （1）本合伙企业系由公司高管人员以及业务骨干成 立的员工持股企业，本合伙企业力主通过长期持有公司之 股份以确保持续地分享公司的经营成果。因此，本合伙企 业具有长期持有公司之股份的意向。 （2）在本合伙企业所持公司之股份的锁定期届满后， 科 出于本合伙企业自身需要，本合伙企业存在适当减持公司 迎 之股份的可能。于此情形下，本合伙企业预计在锁定期届 投 满后第一年内减持股份不超过本合伙企业所持有公司股 资 不 其 份数量总额的 25%，且减持价格不低于公司首次公开发行 、 适 否 是 他 时的发行价格，在锁定期届满后第二年内减持股份不超过 杰 用 本合伙企业所持有公司股份数量总额的 25%，且减持价格 葵 不低于公司首次公开发行时的发行价格。若在本公司减持 投 前述股份前，公司已发生派息、送股、资本公积转增股本 资 等除权除息事项，则本公司的减持价格应不低于公司本次 发行及上市时首次公开发行股票的发行价格经相应调整 后的价格。 （3）若本合伙企业拟减持公司股份，将在减持前 3 个交易日公告减持计划。且，该等减持将通过上海证券交 易所以大宗交易、竞价交易或中国证监会认可的其他方式 依法进行。 晨 晨光集团、科迎投资、杰葵投资关于避免同业竞争的 解 光 承诺 决 集 （1）本企业及其所控股和（或）参股的、除公司及 不 同 团 其控股企业以外的其他企业，目前均未以任何形式从事与 适 否 是 业 、 公司及其控股企业的主营业务构成或可能构成直接或间 用 竞 科 接竞争关系的业务或活动。 争 迎 （2）在公司本次首次公开发行股票并上市后，本企 27 / 143 2016 年年度报告 投 业及其所控股和（或）参股的、除公司及其控股企业以外 资 的其他企业，也不会： 、 ①以任何形式从事与公司及其控股企业目前或今后 杰 从事的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的 葵 业务或活动； 投 ②以任何形式支持公司及其控股企业以外的其他企 资 业从事与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务 构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动； ③以其他方式介入任何与公司及其控股企业目前或 今后从事的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务 或活动。 除前述承诺之外，本企业进一步保证： ①将根据有关法律法规的规定确保公司在资产、业 务、人员、财务、机构方面的独立性； ②将采取合法、有效的措施，促使本公司拥有控制权 的公司、企业与其他经济组织不直接或间接从事与公司相 同或相似的业务； ③将不利用公司控股股东的地位，进行其他任何损害 公司及其他股东权益的活动。 实际控制人陈湖文、陈湖雄、陈雪玲关于避免同业竞 争的承诺 （1）本人目前未在与公司或其控股企业业务相同或 相似的其他公司或者其他经济组织中担任职务。 （2）本人单独控制的及/或本人作为实际控制人之一 的、除公司及其控股企业以外的其他企业，目前均未以任 何形式从事与公司及其控股企业的主营业务构成或可能 陈 构成直接或间接竞争关系的业务或活动。 湖 （3）在公司本次首次公开发行股票并上市后，本人 文 单独控制的及/或本人作为实际控制人之一的、除公司及 解 、 其控股企业以外的其他企业，也不会： 决 陈 ①以任何形式从事与公司及其控股企业目前或今后 不 同 湖 从事的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的 适 否 是 业 雄 业务或活动； 用 竞 、 ②以任何形式支持公司及其控股企业以外的其他企 争 陈 业从事与公司及其控股企业目前或今后从事的主营业务 雪 构成竞争或者可能构成竞争的业务或活动； 玲 ③以其他方式介入任何与公司及其控股企业目前或 今后从事的主营业务构成竞争或者可能构成竞争的业务 或活动。 除前述承诺之外，本人进一步保证： ①将根据有关法律法规的规定确保公司在资产、业 务、人员、财务、机构方面的独立性； ②将采取合法、有效的措施，促使本人拥有控制权的 公司、企业与其他经济组织不直接或间接从事与公司相同 28 / 143 2016 年年度报告 或相似的业务； ③将不利用公司实际控制人等身份，进行其他任何损 害公司及其他股东权益的活动。 晨光文具关于未履行承诺的约束措施的承诺 （1）本公司将严格履行其在首次公开发行股票并上 市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下简称“承诺事 项”）中的各项义务和责任。 （2）若本公司未履行承诺事项中的各项义务或责任， 则本公司承诺将采取以下措施予以约束： ①以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施 晨 交易而遭受的直接损失，补偿金额依据本公司与投资者协 不 其 光 商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方 适 否 是 他 文 式或金额确定； 用 具 ②自本公司完全消除其未履行相关承诺事项所有不 利影响之日起 12 个月的期间内，本公司将不得发行证券， 包括但不限于股票、公司债券、可转换的公司债券及证券 监督管理部门认可的其他品种等； ③自本公司未完全消除其未履行相关承诺事项所有 不利影响之前，本公司不得以任何形式向其董事、监事、 高级管理人员增加薪资或津贴。 控股股东晨光集团关于未履行承诺的约束措施的承 诺 （1）晨光集团将严格履行其在晨光文具首次公开发 行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下简 称“承诺事项”）中的各项义务和责任。 （2）若晨光集团未能履行前述承诺事项中的各项义 晨 不 务或责任，则晨光集团承诺将采取以下各项措施予以约 其 光 适 束： 否 是 他 集 用 ①以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施 团 交易而遭受的直接损失，补偿金额依据晨光集团与投资者 协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的 方式或金额确定； ②晨光集团所持晨光文具股份的锁定期自动延长至 晨光集团未履行相关承诺事项所有不利影响完全消除之 日。 陈 实际控制人陈湖文、陈湖雄、陈雪玲关于未履行承诺 湖 的约束措施的承诺 文 （1）本人将严格履行其在晨光文具首次公开发行股 不 、 票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下简称 其 适 陈 “承诺事项”）中的各项义务和责任。 否 是 他 用 湖 （2）若本人未能履行前述承诺事项中的各项义务或 雄 责任，则本人承诺将采取以下各项措施予以约束： 、 ①以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施 陈 交易而遭受的直接损失，补偿金额依据本人与投资者协商 29 / 143 2016 年年度报告 雪 确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定的方式 玲 或金额确定； ②本人直接和间接持有的晨光文具的股份之锁定期 自动延长至本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不 利影响之日； ③本人完全消除其未履行相关承诺事项所有不利影 响之前，本人将不得以任何方式要求晨光文具增加其薪资 或津贴，并且亦不得以任何形式接受晨光文具增加支付的 薪资或津贴。 其他持股 5%以上股东——科迎投资和杰葵投资关于 未履行承诺的约束措施的承诺 （1）本合伙企业将严格履行其在晨光文具首次公开 科 发行股票并上市过程中所作出的全部公开承诺事项（以下 迎 简称“承诺事项”）中的各项义务和责任。 投 （2）若本合伙企业未能履行前述承诺事项中的各项 不 资 义务或责任，则本合伙企业承诺将采取以下各项措施予以 其 适 、 约束： 否 是 他 用 杰 ①以自有资金补偿公众投资者因依赖相关承诺实施 葵 交易而遭受的直接损失，补偿金额依据本合伙企业与投资 投 者协商确定的金额，或证券监督管理部门、司法机关认定 资 的方式或金额确定； ②本合伙企业所持晨光文具股份的锁定期自动延长 至本合伙企业未履行相关承诺事项所有不利影响完全消 除之日。 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 1、 重要会计政策变更 执行《增值税会计处理规定》 30 / 143 2016 年年度报告 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了《增值税会计处理规定》（财会[2016]22 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税 税金及附加 金及附加”项目。 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、 调增税金及附加本年金额 2,353,572.72 土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”、“销售费 元，调减管理费用本年金额 2,351,007.72 用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前 元，调减销售费用本年金额 2,565.00 元。 发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 （3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增 值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵 调 增 其 他 流 动 资 产 期 末 余 额 税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其 3,061,323.06 元，调增应交税费期末余额 他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调 3,061,323.06 元。 整。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 700,000 境内会计师事务所审计年限 7 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 300,000 保荐人 兴业证券股份有限公司 0 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 报告期内续聘立信会计师事务所（特殊普通合伙）为审计机构。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 31 / 143 2016 年年度报告 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用 √不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 □适用 √不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用 √不适用 九、破产重整相关事项 □适用 √不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情 况 □适用 √不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负 数额较大的债务到期未清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 □适用 √不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 □适用 √不适用 其他说明 □适用 √不适用 员工持股计划情况 □适用 √不适用 其他激励措施 32 / 143 2016 年年度报告 □适用 √不适用 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 √适用 □不适用 公司第三届董事会第十次会议和 2015 年年度股东大会审议通过了《关于 2015 年日常关联交 易执行情况和预计 2016 年日常关联交易的议案》并发布了公告（公告编号：）。2016 年预计向郭伟龙控制的销售主体销售 250,000,000.00 元商品；预计向晨光集团支付租赁自有房屋 （包括办公楼、车间、车位、仓库、宿舍楼等）费用 1,902,000.00 元、租赁办公楼费用 1,772,184.05 元。预计晨光科力普向晨光集团支付办公楼租赁费用 6,038,960.04 元、预计晨光科技向晨光集团 支付办公楼租赁费用 1,509,740.01 元、预计晨光生活馆向晨光集团支付办公楼租赁费用 1,509,740.01 元。 2016 年实际向郭伟龙控制的销售主体销售 215,059,209.42 元商品，实际向晨光集团支付租 赁自有房屋（包括办公楼、车间、车位、仓库、宿舍楼等）费用 1,811,428.66 元，实际向晨光集 团支付办公楼租赁费用 1,873,903.96 元，实际晨光科力普向晨光集团支付办公楼租赁费用 5,964,175.06 元，实际晨光信息科技向晨光集团支付办公楼租赁费用 1,500,793.81 元，实际晨 光生活馆向晨光集团支付办公楼租赁费用 1,503,793.81 元。 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 □适用 √不适用 33 / 143 2016 年年度报告 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 □适用 √不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 □适用 √不适用 3、 临时公告未披露的事项 □适用 √不适用 (五) 其他 □适用 √不适用 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 □适用 √不适用 2、 承包情况 □适用 √不适用 3、 租赁情况 □适用 √不适用 (二) 担保情况 □适用 √不适用 34 / 143 2016 年年度报告 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1、 委托理财情况 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 是 计 报 否 提 是 酬 经 减 否 是 关 实际收 委托理财 委托理 委托理财起 委托理财终 确 实际获得 过 值 关 否 联 受托人 回本金 产品类型 财金额 始日期 止日期 定 收益 法 准 联 涉 关 金额 方 定 备 交 诉 系 式 程 金 易 序 额 平安银行 保本浮动 20,000
20,000 600.00 是 0 否 否 其 上海市北 收益型 他 支行 中国工商 保本浮动 2,000
2,000 6.62 是 0 否 否 其 银行股份 收益型 他 有限公司 奉贤支行 上海浦东 保本保息 10,000
10,000 106.03 是 0 否