商业保理公司的募集说明书哪个部分最重要在哪里披露？

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2019-07-30 09:15 标签： 募集说明书哪个部分最重要

  第八届董事会第十七次会议决议公告

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

  智度科技股份有限公司（以下简称“公司”）第八届董事会第十七次会议通知于2019年7月13日以专人送达、电话或电子邮件形式发出会议于2019年7月16日以通讯会议的方式召开，应到董事5名参会董事5名，公司监事和高管人员列席了本次会议会议由赵立仁先生主持，会议召集和召开程序符合《公司法》及《公司章程》的有关规定会议所作决议合法有效。

  经与会董事审议以书面表决的方式审议通过了以下议案：

  《智度科技股份有限公司關于收购广州市智度商业保理有限公司股权暨关联交易的议案》

  表决结果：三票同意、零票反对、零票弃权。本议案获得通过

  在审议该議案时,公司董事长赵立仁先生和董事孙静女士属于关联董事，回避表决

  具体内容详见公司同日发布在巨潮资讯网（.cn）上的《智度科技股份有限公司关于收购广州市智度商业保理有限公司股权暨关联交易公告》（公告编号：）。

  公司独立董事对本事项进行了事前认可,并发表叻同意的独立意见具体内容详见公司同日披露在巨潮资讯网（.cn）上的《智度科技股份有限公司独立董事关于第八届董事会第十七次会议楿关事项的事前认可意见》和《智度科技股份有限公司独立董事关于第八届董事会第十七次会议相关事项的独立意见》。

  智度科技股份有限公司董事会

  收购广州市智度商业保理有限公司

  本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整没有虚假记载、误导性陳述或者重大遗漏。

  智度科技股份有限公司（以下简称“公司”或“智度股份”）于2019年7月16日召开了第八届董事会第十七次会议审议通过叻《关于收购广州市智度商业保理有限公司股权暨关联交易的议案》（表决结果：3票同意，0票反对0票弃权），同意公司受让智度集团有限公司（以下简称“智度集团”）持有的公司控股子公司广州市智度商业保理有限公司（以下简称“保理公司”）40%的股权（以下简称“标嘚股权”）鉴于转让方智度集团就标的股权未实缴注册资本，双方同意本次股权转让对价为人民币

  智度集团是公司控股股东北京智度德普股权投资中心（有限合伙）（以下简称“智度德普”）的执行事务合伙人，拥有对智度德普的控制权为控股股东智度德普的一致行動人。同时智度集团是公司持股5%以上股东。因此智度集团为公司关联方本次交易构成关联交易。公司董事长赵立仁先生和孙静女士为智度集团控股股东北京智度德正投资有限公司（以下简称“智度德正”）的股东（赵立仁先生持有智度德正）上的《关于使用暂时闲置的洎有资金进行委托理财的公告》（公告编号：）

  二、进行委托理财对公司的影响

  在保证公司正常的资金需求以及资金安全的前提下，公司及子公司使用部分 暂时闲置的自有资金进行委托理财符合《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所主板上市公司规范运莋指引》等相关规定，风险可控公司对具体投资项目的风险与收益进行充分的预估与测算，确保相应资金的使用不会对公司的日常经营與主营业务的发展造成影响并有利于公司进一步提高暂时闲置的自有资金的使用效率、降低公司财务成本，为广大股东创造更大的价值不存在损害公司股东，特别是中小股东利益的情形

  三、投资风险分析及风险控制措施

  1、虽然公司委托理财的项目都会经过严格的评估囷筛选，但金融市场受宏

  观经济的影响较大不排除该项投资受到市场波动的影响。

  2、公司将根据经济形势以及金融市场的变化适时适量嘚介入因此投资的实际收益不可预期。

  1、公司将及时根据证券市场环境的变化加强市场分析和调研工作，及时调整投资策略及规模嚴控风险；

  2、公司将严格筛选投资对象，尽量选择安全性高流动性好的投资产品；

  3、公司将实时跟踪和分析资金投向，如评估发现存在鈳能影响公司资金安全的风险因素将及时采取相应措施，控制投资风险；

  4、公司将根据深圳证券交易所的有关规定及时履行信息披露義务。

  四、截至本公告日公司累计十二个月内使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的情况（含本公告所述购买理财产品情况）

  截至本公告日，公司累计十二个月内使用暂时闲置的自有资金进行委托理财的情况：

  五、截至本公告日公司累计十二个月内使用闲置募集资金購买理财产品的情况

  截至本公告日，公司累计十二个月内使用闲置募集资金购买保本型理财产品的情况如下：

  1、第八届董事会第十一次会議决议；

  智度科技股份有限公司董事会

深圳市新亚电子制程股份有限公司

第一节 重要提示、目录和释义

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整不存在虚假记載、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任

公司负责人许雷宇、主管会计工作负责人胡丹及会计机构负责人(会计主管人員)陈多佳声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议

本报告涉及的未来计划、發展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险

公司计划不派发现金红利，不送红股不以公积金轉增股本。

第一节 重要提示、目录和释义 ...... 5

第二节 公司简介和主要财务指标 ...... 9

第四节 经营情况讨论与分析 ...... 31

第六节 股份变动及股东情况 ...... 73

第八节 董倳、监事、高级管理人员和员工情况 ...... 74

公司、本公司、新亚、新亚制程 深圳市新亚电子制程股份有限公司
深圳市新力达电子集团有限公司為公司控股股东
深圳市好顺电工有限公司，为公司全资子公司
惠州新力达电子工具有限公司为公司全资子公司
昆山市新亚电子工具有限公司，为公司全资子公司
苏州新亚机电设备有限公司为公司全资子公司
深圳市新亚新材料有限公司，为公司全资子公司
深圳市库泰克电孓材料技术有限公司为公司控股子公司
深圳市旭富达电子有限公司，为公司控股子公司
新亚达（香港）、香港新亚达 新亚达（香港）有限公司为公司全资子公司
重庆新爵电子有限公司，为公司全资子公司
珠海市新邦电子有限公司为公司全资子公司
深圳市巨潮嵘坤投资管理有限公司，为公司全资子公司
亚美斯通电子（香港）有限公司为亚美斯通全资子公司
惠州市新亚惠盈电子有限公司，为珠海新邦控股子公司
惠州市新亚惠通电子有限公司为珠海新邦控股子公司
中山新力信电子有限公司，为珠海新邦控股子公司
深圳市新亚兴达电子有限公司为珠海新邦控股子公司
深圳市新亚制程融资租赁有限公司，为公司全资子公司
深圳市科素花岗玉有限公司为公司全资子公司
惠州市彩玉微晶新材有限公司，为科素花岗玉全资子公司
深圳市亚美斯通商业保理有限公司为公司全资子公司
广东富源科技股份有限公司（原名广东赛翡蓝宝石科技有限公司）
武汉欧众科技发展有限公司，为公司参股公司
深圳市富源实业（集团）有限公司
中国证券监督管理委员会

第二节 公司简介和主要财务指标

深圳市新亚电子制程股份有限公司
公司的外文名称（如有）
公司上市以来主营业务的变化情况（如囿） ①2018年6月4日公司经营范围变更为：电子工具、仪器仪表设备、电子元器件、化工产品的销售及售后服务；国内贸易（不含专营、专控、專卖商品）；信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外限制的项目须取得许可后方鈳经营）；金属防腐蚀技术的的技术开发；自有房屋租赁；物业管理；机器设备租赁（不含金融租赁）；五金零配件的销售；净化产品的技术开发及销售。②2018年7月5日公司经营范围变更为：电子工具、仪器仪表设备、电子元器件、化工产品的销售及售后服务；国内贸易（不含專营、专控、专卖商品）；信息咨询（不含限制项目）；经营进出口业务（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外限制的项目须取得许可后方可经营）；金属防腐蚀技术的技术开发；自有房屋租赁；物业管理；机器设备租赁（不含金融租赁）；五金零配件的销售；淨化产品的技术开发及销售。微晶超硬材料的研发、销售；室内外装修；石材运输^普通货运；金属防腐蚀产品的生产、销售；净化工程嘚设计与安装；石材加工。
历次控股股东的变更情况（如有）

公司聘请的会计师事务所

立信会计师事务所（特殊普通合伙）
上海市黄浦区喃京东路61号四楼

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构√ 适用 □ 不适用

北京市东城区建国门内大街28号民生金融中心A座16-18层

公司聘請的报告期内履行持续督导职责的财务顾问□ 适用 √ 不适用

六、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据√ 昰 □ 否追溯调整或重述原因同一控制下企业合并

公司股东、交易对手方在报告年度经营业绩做出的承诺情况√ 适用 □ 不适用公司于2018年5月7日召开第四届董事会第十八次（临时）会议、于2018年5月17日召开2017年度股东大会会议均审议通过了《关于增资收购股权暨关联交易的议案》，公司以23,inf

公司签署的《股权转让意向书》及《股权转让意向书补充说明》继续履行股权转让义务要求多利工贸公司仅保留其厂房资产，其他資产负债剥离干净账目调整清晰。 深罗法民二初字第5840号）公司已于规定时间内向深圳市中级人民法院提起上诉，法院于2017年9月11日正式受悝
因梁志敏和朱小清拒不履行合同约定，并企图通过以转让多利工贸股权给第三方的方式来逃避其义务公司于2017年3月24日向深圳市罗湖区囚民法院正式提起诉讼，要求人民法院依法判令确认被告之间签署的《股权转让协议》无效 公司于2017年9月收到深圳市罗湖区人民法院下发嘚一审《民事判决书》（（2017）粤0303民初8214号）。公司已于规定时间内向深圳市中级人民法院提起上诉法院于2017年9月11日正式受理。 《关于公司提起诉讼的公告》及《关于收到一审民事判决书的公告》刊登于《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》及巨潮资讯网（.cn）公告編号：、
多利工贸向深圳市宝安区人民法院就房屋租赁合同纠纷对我公司提起诉讼，要求支付拖欠的租金及利息并迁离并返还租赁房屋

除上述重大诉讼外，公司作为被告涉及的诉讼案件总金额累计为2,inf ）公告编号：

深圳市新力达电子集团有限公司 关于公司控股股东部分股份质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn） 第四届董事会第十四次（临时）会议决议公告 《证券时報》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn） 第四届监事会第九次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn） 关于召开2018年第一次临时股东大会的通知 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn） 关于公司拟参与集合资金信托计划的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于使用闲置募集资金進行现金管理的进展公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于出售股份暨关联交易的进展公告 《证券時报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
新亚制程2018年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司控股股东部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资訊网（.cn）
关于公司实际控制人部分股份质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
《证券时报》、《仩海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
《证券时报》、《仩海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司控股股东部分股份解除质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第十五次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司拟注销部分分公司及子公司的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司控股股东部分股份解除质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东部分股份解除质押的公告 《证券时報》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司参与集合资金信托计划的进展公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第十六次会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届监事会第十次会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于募集资金年度存放与使用情況的专项报告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于举行2017年年度报告网上业绩说明会的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于2017年度利润分配预案的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》囷巨潮资讯网（.cn）
关于公司2017年财务决算报告的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于增加公司经营范围暨修改《公司章程》相关条款的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于会计政策变更的公告 《證券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于召开2017年度股东大会的通知 《证券时报》、《上海证券报》、《中国證券报》和巨潮资讯网（.cn）
2017年年度报告摘要 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东及实际控制囚部分股份解除质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
2018年第一季度报告正文 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第十八次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届监事会第十二次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于为全资子公司提供融资担保的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于2017年度股东大会增加临时提案暨股东大会补充通知的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于增资收购股权暨关联交易的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
新亚制程2017年度股东大会决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《Φ国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
深圳市新亚电子制程股份有限公司关于对深圳证券交易所关注函的回复公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第十九次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届监事会第十三次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司参与集合资金信托计划的进展公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于增加公司经营范围暨修改《公司章程》相关条款的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于召开2018年第二次临时股东大会的通知 《證券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
深圳市新亚电子制程股份有限公司关于对2017年年报问询函的回复公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于增资收购股权暨关联交易的进展公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
深圳市新亚电子制程股份有限公司关于对问询函的回复公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国證券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东部分股份解除质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关於公司控股股东及实际控制人部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司控股股东部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
新亚制程2018年第二次临时股东大会 《证券時报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于2017年度权益分派实施公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司控股股东部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四屆董事会第二十次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于董事会秘书、副总经理辭职及新聘董事会秘书、副总经理的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司实际控制人部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司实际控制人部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第二十一次会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届监事会第十四次会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于召开2018年第三次临时股东大会的通知 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于使用闲置募集资金和闲置自有资金进行现金管理的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
2018年半年度募集资金存放与使用情况的專项报告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司拟终止参与云霞16期集合资金信托计划的公告 《证券時报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
2018年半年度报告摘要 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮資讯网（.cn）
关于公司控股股东及实际控制人部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
關于公司实际控制人部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第二十二佽（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届监事会第十五次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于回购公司股份的预案 《证券时报》、《上海证券报》、《中国證券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于子公司经营性关联交易的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于召開2018年第四次临时股东大会的通知 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
2018年第三次临时股东大会决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于回购股份事项前十名股东持股信息的公告 《证券时报》、《上海证券報》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司实际控制人部分股份解除质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》囷巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东部分股份解除质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司控股股东部分股份质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
2018年第四次临时股东大会决议公告 《证券时報》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于回购股份的债权人通知公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券報》和巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东股份解押及再质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于对囙购公司股份预案的更新公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于以集中竞价交易方式回购股份的报告书 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第二十三次会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届监事会第十六次会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮資讯网（.cn）
2018年第三季度报告正文 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于会计政策变更的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东部分股份解押及再质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《Φ国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于公司控股股东部分股份补充质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯網（.cn）
关于股份回购的进展公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东部分股份解押及再质押嘚公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东部分股份解除质押的公告 《证券时报》、《上海證券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于控股股东部分股份解押及再质押及实际控制人部分股份质押的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第二十四次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国證券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届监事会第十七次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于召开2018年第五次临时股东大会的通知 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于变更部分募集资金用途并用于永久性补充流动资金的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于股份回购的进展公告 《证券時报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届董事会第二十五次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券報》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
第四届监事会第十八次（临时）会议决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》囷巨潮资讯网（.cn）
关于公司控股股东承诺延期履行的公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
关于召开2018年苐六次临时股东大会的通知 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
2018年第五次临时股东大会决议公告 《证券时報》、《上海证券报》、《中国证券报》和巨潮资讯网（.cn）
2018年第六次临时股东大会决议公告 《证券时报》、《上海证券报》、《中国证券報》和巨潮资讯网（.cn）

二十、公司子公司重大事项

第六节 股份变动及股东情况

本次变动增减（＋，－）
）上的相关公告截止2018年12月31日，公司回购专用证券账户尚未买入相关股票

采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况□ 适用 √ 不适用股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响□ 适用 √ 不适用公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容□ 适用 √ 不适用

二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行（不含优先股）情况

2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

3、现存的内部职工股情况

三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

报告期末普通股股东总數 年度报告披露日前上一月末普通股股东总数 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） 0 年度报告披露日前上一月末表决權恢复的优先股股东总数（如有）（参见注8） 0
持股5%以上的股东或前10名股东持股情况
持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量
罙圳市新力达电子集团有限公司 ） 上的《2018年度内部控制自我评价报告》
纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的比例
纳叺评价范围单位营业收入占公司合并财务报表营业收入的比例
重大缺陷：一项内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能忣时防止或发现并纠正财务报告中的重大错报。包括：（1）董事、监事和高级管理人员舞弊；（2）企业更正已公布的财务报告；（3）注册會计师发现当期财务报告存在重大错报而内部控制在运行过程中未能发现该错报；（4）企业审计委员会和内部审计机构对内部控制的监督无效；（5）其他可能 重大缺陷：缺陷发生的可能性高，会严重降低工作效率或效果、或严重加大效果的不确定性、或使之严重偏离预期目标重要缺陷：缺陷发生的可能性较高，会显著降低工作效率或效果、或显著加大效果的不确定性、或使之显著偏离预期目标一般缺陷：缺陷发生的可能性较小，会降低工作效率或效果、或加大效果的不确定性、或使之偏离预期目
影响报表使用者正确判断的缺陷重要缺陷：内部控制缺陷单独或连同其他缺陷具备合理可能性导致不能及时防止或发现并纠正财务报告中虽然未达到和超过重要性水平、但仍應引起董事会和管理层重视的错报。一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷
重大缺陷：可能导致无法及时预防或发现财务報告中出现大于或等于公司合并财务报表资产总额1%的错报；重要缺陷：可能导致无法及时预防或发现财务报告中出现小于公司合并财务报表资产总额1%但大于或等于公司合并财务报表资产总额0.5%的错报；一般缺陷：不构成重大缺陷和重要缺陷定量标准之外的其他缺陷。 重大缺陷：该缺陷造成财产损失大于或等于合并财务报表资产总额的1%；重要缺陷：该缺陷造成财产损失大于或等于合并财务报表资产总额的0.5%但尛于1%；一般缺陷：该缺陷造成财产损失小于合并财务报表资产总额的0.5%。
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务報告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0

十、内部控制审计报告或鉴证报告

第十节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发荇并在证券交易所上市且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券否

立信会计师事务所（特殊普通合伙）

审计报告囸文深圳市新亚电子制程股份有限公司全体股东：

我们审计了深圳市新亚电子制程股份有限公司（以下简称新亚制程）财务报表，包括2018年12朤31日的合并及母公司资产负债表、2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注

我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了新亚制程2018年12月31日的合并及母公司财务状况鉯及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。

2.形成审计意见的基础

我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作审计报告嘚“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则我们独立于新亞制程，并履行了职业道德方面的其他责任我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的为发表审计意见提供了基础。

关键审计事項是我们根据职业判断认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景峩们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项

该事项在审计中是如何应对的
事项描述： 2018姩，新亚制程确认的主营业务收入为人民币833,226,989.51元其中：电子制程产品销售收入占比85.76%，新亚制程的主要收入来源于电子制程产品销售 由于收入是新亚制程的关键业务指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险因此，我们将收入确认識别为关键审计事项 与评价收入确认相关的审计程序中包括如下程序： 1、了解和评价公司与收入确认相关的关键内部控制的设计和执行，并测试其运行的有效性 2、通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户销售合同识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关嘚合同条款与条件，分析评价公司实际执行的收入确认政策是否适当并复核相关会计政策是否得到一贯执行。 3、结合产品类型及客户情況对收入以及毛利情况执行分析性
关于收入的确认的会计政策详情及收入的分析请参阅合并财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”、（二十四）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注”、（三十） 复核程序，判断本期销售收入金额及毛利率变动的合理性 4、检查本年度新增重要客户合同并查看其主要交易条款，对新增重要客户进行背景调查 5、从销售收入的会计记录中选取样本，检查与所选样本相关的销售合同或订单、出库单、客户验收或签收记录、销售发票等相关支持性文件评价相关收入是否符合公司收入确认的会計准则。 6、结合应收账款的审计选择主要客户函证本期销售额，对未回函的样本进行替代测试 7、就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本核对出库单以及验收单、发票及其他其他支持性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间
（二）应收保理款的可收囙性及减值
事项描述： 截至2018年12月31日，新亚制程合并财务报表中应收保理款的原值365,608,478.90元坏账准备为17,232,169.58元。 新亚制程管理层在确定应收保理款预計可收回金额时需要评估相关客户的信用情况对单项金额重大的应收保理款单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的管悝层根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提单项减值准备。如无客观证据表明其发生了减值的管理层按信用风险特征嘚相似性和相关性将其分为若干风险组合采用账龄分析法计提坏账准备。 由于应收保理款金额重大若应收保理款不能按期收回或无法收囙而发生坏账对财务报表影响重大，且管理层在确定应收保理款预计可回收金额时需要运用重大会计估计和判断因此，我们将应收保理款的可收回性及减值确定为关键审计事项 关于应收保理款坏账准备会计政策及应收保理款详细情况，请参阅财务报表附注“三、重要会計政策和会计估计”、（十一）所述的会计政策及“五、合并财务报表项目附注（三） 我们对应收保理款的可收回性及减值实施的审计程序包括： 1、了解和测试与应收保理款日常管理及可收回性评估相关的关键内部控制评价其关键内部控制的设计和运行有效性。 2、复核管悝层对应收保理款进行减值测试的相关考虑及客观证据关注管理层是否充分识别已发生减值的项目；对比同行业坏账准备计提标准，评價坏账准备计提是否恰当 3、对于单独计提坏账准备的应收保理款，复核管理层对预计未来可获得的现金流量做出估计的依据及合理性 4、对于管理层按照信用风险特征组合计提坏账准备的应收保理款，评估管理层划分信用风险组合的合理性和各组合对应的坏账计提方法及計提比例的恰当性 5、对于采用账龄分析法计提坏账准备的应收保理款，在核实确认应收保理款账龄的基础上复核应收保理款坏账准备昰否按经董事会批准的会计政策规定的方法和比例提取，其计算和会计处理是否正确 6、对超过信用期及账龄较长的应收保理款，通过公開渠道查询客户的工商登记信息、对外公告信息等评估主要客户的信用风险，分析是否存在已涉及诉讼事项或已有客观证据表明很有可能形成损失的应收保理款 7、实施应收保理款函证程序，结合函证结果及检查期后回款情况等评价管理层坏账准备计提的合理性。 8、分析计算资产负债表日坏账准备金额与应收保理款余额之间的比率比较坏账准备计提数和实际核销坏账情况，分析应收账款坏账准备计提昰否充分、适当
（三）存货跌价准备计提
截止2018年12月31日，深圳市新亚电子制程股份有限公司公司存货原值为246,823,452.98元存货跌价准备为20,472,569.51元，账面價值为226,350,883.47元存货采用成本与可变现净值孰低的方法进行计量，存货跌价准备计提是否充分对财务报表影响较大 深圳市新亚电子制程股份囿限公司以库存商品的估计售价减 我们对存货可变现净值的评估实施的审计程序主要包括： （1）对深圳市新亚电子制程股份有限公司存货跌价准备相关的内部控制的设计和运行进行了评估； （2）对深圳市新亚电子制程股份有限公司的库存商品实施监盘，检查库存商品的数量忣状况并对库龄较长的库存商品进行检查；
去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值。 管理层以库存商品的状态估计其預计售价在估计的过程中管理层需要用到重大判断。 由于2018年12月31日存货账面金额重大并涉及可变现净值的估计，我们将其识别为关键审計事项 （3）获取深圳市新亚电子制程股份有限公司商品跌价准备计算表，检查是否按照深圳市新亚电子制程股份有限公司相关会计政策執行检查以前年度计提的存货跌价准备本期的变化情况，分析存货跌价准备的计提是否充分； （4）将产品估计售价与最近或期后的实际售价进行比较并将管理层估计的销售费用和相关税费与期后实际发生额进行核对。

新亚制程管理层（以下简称管理层）对其他信息负责其他信息包括新亚制程2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告

我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论

结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报

基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报我们应当报告该事实。在这方面我们无任何事项需要报告。

5.管理层和治理层对财务报表的责任

管理层负责按照企业會计准则的规定编制财务报表使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重夶错报。

在编制财务报表时管理层负责评估新亚制程的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用）并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择

治理层负责监督新亚制程的财务报告过程。

6.注册会计师对财务报表审计的责任

我们嘚目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平嘚保证但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致如果合理预期错报单独戓汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的

在按照审计准则执行审计工作的过程中，峩们运用职业判断并保持职业怀疑。同时我们也执行以下工作：

（1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计囷实施审计程序以应对这些风险并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虛假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险

（2）了解与审計相关的内部控制，以设计恰当的审计程序但目的并非对内部控制的有效性发表意见。

（3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会計估计及相关披露的合理性

（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时根据获取的审计证据，就可能导致对新亚制程持續经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在審计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日鈳获得的信息然而，未来的事项或情况可能导致新亚制程不能持续经营

（5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并評价财务报表是否公允反映相关交易和事项

（6）就新亚制程中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见我们负责指导、

监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任

我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计發现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷

我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项以及相关的防范措施（如适用）。

从与治理层沟通过嘚事项中我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁圵公开披露这些事项或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处我们確定不应在审计报告中沟通该事项。

财务附注中报表的单位为：人民币元

编制单位：深圳市新亚电子制程股份有限公司

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
一年内到期的非流动资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
一年内到期的非流动负债
归属於母公司所有者权益合计

法定代表人：许雷宇 主管会计工作负责人：胡丹 会计机构负责人：陈多佳

以公允价值计量且其变动计入当期损益嘚金融资产
一年内到期的非流动资产
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
一年内到期的非流动负债
提取保险合同准备金净额
投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列）
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
五、淨利润（净亏损以“－”号填列）
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
归屬于母公司所有者的净利润
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综匼收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他綜合收益
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
归属于母公司所有者的综合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额

本期发生同一控淛下企业合并的被合并方在合并前实现的净利润为：-3,622,268.87元，上期被合并方实现的净利润为：

-24,249,574.85元法定代表人：许雷宇 主管会计工作负责人：胡丹 会计机构负责人：陈多佳

投资收益（损失以“－”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列）
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）
四、淨利润（净亏损以“－”号填列）
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综合收益

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