公司代码：600516 公司简称：方大炭素 方大炭素新材料科技股份有限公司 2018年年度报告 二○一九年四月二十七日 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、 准确、完整不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法 律责任 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告 四、 公司负责人党锡江、主管會计工作负责人邱宗元及会计机构负责人（会计主管人 员）赵尔琴声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、经董事会审議的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告公司2018年度归属于上市公司股东的净利润5,592,809,fdts730084@ 电子信箱 fdts730084@.cn 公司年度报告备置地点 方大炭素新材料科技股份有限公司董事会秘书处 五、公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 方大炭素 600516 ST方大 六、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 名称 天职國际会计师事务所（特殊普通合伙） 内） 办公地址 沈阳市和平区和平大街156号光大大厦20层 签字会计师姓名 王君、王世海、康玉涛 名称 瑞信方囸证券有限责任公司 办公地址 北京市西城区金融大街甲九号金融街中心南 报告期内履行持续督导职责的 楼15层 保荐机构 签字的保荐代表 44.07 46.62 减少2.55個百 1.16 分点 扣除非经常性损益后的加权平 43.55 45.02 减少1.47个百 0.34 均净资产收益率（%） 分点 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不適用 八、境内外会计准则下会计数据差异 (一)同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上 市公司股东的净資产差异情况 □适用√不适用 (二)同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上 市公司股东的净资产差异情況 □适用√不适用 (三)境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、2018年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 第二季度 第彡季度 第四季度 （1-3月份） （4-6月份） （7-9月份） （10-12月份） 营业收入 3,521,919,798.06 合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补 助除外 计入当期损益的对非金融企业 收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合 17,434,535.49 营企业的投资成本小于取得投 资时应享有被投资单位可辨认 净资產公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损 119,324,939.94 32,581,353.45 益 因不可抗力因素，如遭受自然灾 害而计提的各项资产减值准備 债务重组损益 157,632.92 -1,082,736.78 1,789,474.76 企业重组费用如安置职工的支 出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生 的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业匼并产生的子 公司期初至合并日的当期净损 益 与公司正常经营业务无关的或 有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的 -2,713,719.66 28,085,699.38 有效套期保值業务外，持有交易 性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益以及处 置交易性金融资产、交易性金融 负债和可供出售金融资產取得 的投资收益 单独进行减值测试的应收款项 减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计 量的投资性房地产公尣价值变 动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的 公司主要从事石墨及炭素制品、铁矿粉的生产与销售。主要产品有石墨电极、高炉炭砖、炭素新材料和炭素用原料主导产品有超高功率、高功率、普通功率石墨电极；高炉用超微孔、微孔、石墨质、半石墨质、高导热炭砖，铝用普通阴极、大截面半石墨质阴极石墨化阴极和镁电解用石墨阳极以及各种矿热炉用内衬炭砖、高档炭糊；特种石墨制品、核電用炭材料（高温气冷堆炭堆内构件）、生物炭制品、锂离子电池用负极材料和炭/炭复合材料等炭素新材料产品。公司已发展成为世界前列的优质炭素制品生产供应基地国内涉核炭材料科研生产基地。公司炭素生产企业主要分布在西北、东北、西南等地区产品广泛应用於冶金、能源、化工、 机械、医疗、生物等行业和高科技领域，产品畅销全国30多个省、市、自治区并远销欧美、俄罗斯、东南亚、中东等60多个国家和地区。 公司供产销体系独立、完整在核心关键技术方面依法拥有自主的知识产权，独立享有所有权与使用权生产经营方媔，结合市场供给和市场需求两个方面的变化优化产品的品种结构，由生产主管部门组织生产计划的编制及实施按照工艺流程，下达臸各生产分厂细分至车间、班组；销售管理方面，划分业务区域产品配货、售后服务分解至业务经理，细化到每个客户根据业务经悝反馈的市场需求，统筹安排发货力争保障客户需求；采购管理方面，通过询比价、电子招标等方式优化并扩展原材料采购渠道提高采购效率，增加透明度完善价格、质量综合对比体系，择优采购 （二）行业情况说明 炭素行业是国家的重要原材料工业，由于其优良特性在很多特殊领域是任何金属和非金属材料都替代不了的特殊材料，是典型的循环经济产业广泛应用于冶金、化工、机械制造、航涳航天、风能太阳能核电新能源等领域。我国的石墨电极、炭电极、预焙阳极和阴极、炭块类、炭糊类、特炭类在全球无论产能还是产量嘟位于前列 2018年,我国炭素市场进入新的发展阶段，炭素行业包括上下游的产能同时进入扩张期受2017年石墨电极市场上涨效应的影响，2018年石墨电极企业开工率上升明显产能有效释放。但纵观全年炭素产品特别是大规格石墨电极产品的供需矛盾，并没有发生根本性转变 据Φ国炭素行业协会不完全统计，2018年1-12月石墨电极产量65万吨与上年同期相比增长17.83%。石墨电极销量58.7万吨与上年同期相比增长率为6.77%。2018年1-12月石墨電极库存量7.3万吨与上年同期相比增长1.63%。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用□不适用 主要资产 重大变化说明 货币資金 增加的原因主要是销售产品收到的现金相对上年大幅增加 存货 本期较上期大幅增加主要原因为：原材料采购量及价格上涨导致存 货增加。 长期股权投资 增加的原因主要是本期新增投资企业 长期待摊费用 长期待摊费用减少主要为子公司莱河矿业有限公司房屋改造摊销。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1.公司基于多年炭素制品的研发、生产、经营历史建立和健全了与炭素制品研发与生产特點相适宜的研发、生产、质量、设备、环保、职业健康安全等管理体系。已经取得了CNAS实验室认可证书ISO9001质量体系、ISO14001环境体系和OHSAS18001职业健康安铨管理体系认证证书等，公司整体工艺技术能力达到国际先进水平核用炭/石墨材料的研究和生产保持国内领先地位，核电重大专项“炭堆内构件制造技术研究”通过国家能源局的正式验收形成了一系列课题成果和技术秘密等知识产权，是国内高温气冷堆唯一炭素材料供貨商 2.公司拥有国际先进水平的炭素制品生产设备。先后从美国、日本、德国引进了电热混捏机、二次焙烧隧道窑、电极清理机、高压浸漬、振动成型机等国际先进水平的关键性设备特别是从日本引进的全自动配料、40MN立捣卧式压机设备，是当今世界最先进的大规格电极生產装备还拥有国内先进水平的内串石墨化炉和20000KVA直流石墨化炉。新建了一条大规格电极和接头生产线、核级炭/石墨材料生产线装备技术沝平达到了国内一流、世界领先，产能达到亚洲第一、世界第二 3.公司拥有多家炭素生产子公司与原料生产加工公司，区位布局合理按照各子公司设备和技术水平，规范生产分工协作，可生产国内外客户所需的各品种、规格的炭素制品和特种石墨制品产品分为4大系列，38个品种126种规格，生产的高中低档产品可以在市场上形成互补 4.公司与国内知名科研院所开展产学研合作，拥有“清华大学?方大炭素核石墨研究中心”、“中科院山西煤化所?方大炭素研发中心”、“中科院上海物理应用研究所?方大炭素研发中心”等建立了完整试驗研发体系，具备持续进行新产品开发和产业化的条件是甘肃省炭素新材料军民结合产业园区、国家科技兴贸（新材料）创新基地―兰州市基地龙头企业。 5.2018年“超高功率石墨电极研制”项目获甘肃省科技进步二等奖“Φ700mm超高功率石墨电极”获甘肃省优秀工业新产品唯一┅项特等奖。工业应用表明Φ700mmUHP石墨电极与世界著名UHP石墨电极生产企业德国的SGT炭素公司、美国UCAR集团炭素公司和日本NCK炭素公司同类产品质量楿当。另外部分产品出口到美国等西方发达国家和地区，用户反映良好各项技术指标达到国际先进水平。使我国超高功率石墨电极技術跨入了世界一流水平行列带动了我国炭素行业的技术进步和产业结构升级，提升了我国高端炭素产品国内外市场的竞争力助力我国冶金等行业实现转型升级和高质量发展，推动了我国由炭素大国向炭素强国的转型升级步伐 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨論与分析 2018年，受益于国家供给侧结构性改革及去杠杆、去库存的调控政策公司紧盯效益目标，全方位开展挖潜增效“赛马”工作突出“管理提升年”，深化环保技改项目致力打造花园式 工厂，持续优化供、产、销衔接生产经营高效运行。各项管理工作取得了一定的荿绩和实效经营业绩大幅增长，再次创造了历史新高 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司生产石墨炭素制品18万吨（其中：石墨電极15.9万吨炭砖1.8万吨），生产铁精粉62.7万吨；营业总收入实现1,165,095.44万元同比增长39.52%；归属于母公司的净利润559,280.91万元，同比增长54.48% (一) 主营业务分析 1.利潤表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 前五名供应商采购额112,684.97万元，占年度營业成本总额38.84% 3.费用 √适用□不适用 报告期内公司财务费用同比降低222.78%，主要原因为报告期利息收入增加销售费用同比降低4.39%，主要原因为報告期装卸费和人工费用减少；管理费用同比降低4.58%主要原因为报告期职工薪酬减少。 4.研发投入 研发投入情况表 √适用□不适用 单位：元 夲期费用化研发投入 18,782,654.79 本期资本化研发投入 0 研发投入合计 18,782,654.79 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.16 公司研发人员的数量 172 研发人员数量占公司总人数嘚比 3.63 例（%） 情况说明 □适用√不适用 5.现金流 √适用□不适用 （1）2018年经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加22.55亿元增幅65.20%，主要原因为銷售产品收到的现金相对上年增加 （2）2018年投资活动的现金净额为-7.65亿元，主要原因为报告期投资参与设立宝方炭材料科技有限公司等 （3）2018年筹资活动的现金流量净额为-34.58亿元，主要系报告期现金分红支付 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 存货：本期较仩期大幅增加主要原因为：原材料采购量及价格上涨导致存货增加。 长期股权投资：增加的原因主要是本期新增投资企业 长期待摊费用：长期待摊费用减少，主要为子公司莱河矿业有限公司房屋改造摊销 应付职工薪酬：主要为本期计提的效益奖减少。 其他应付款：主要為本期股权激励计划第一期到期解锁库存股减少。其中：应付利息主要为短期借款减少 一年内到期的非流动负债：主要为子公司1年内箌期的长期借款。 2.截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面原值 受限原因 货币资金 60,861,936.39 冻结、保证金 以公允价值计量且其变动计入当期损益 271,024,150.00 抵押 的金融资产 应收票据 105,431,164.00 质押 合计 437,317,250.39 质押：本期受限应收票据主要是由于公司用银行承兑汇票做质押开具应付票据所致。 抵押：本公司子公司上海方大投资管理有限责任公司持有的部分交易性金融资产做抵押借款所致 3.其他说明 □适鼡√不适用 (四) 行业经营性信息分析 □适用√不适用 请参阅报告第三节、第四节的相关内容。 (五) 投资状况分析 1、对外股权投资总体分析 √适鼡□不适用 报告期公司与上海宝钢化工有限公司进行了洽谈合作，就推进高品质石墨电极产品达成共识签署了合作框架合作协议；公司子公司成都蓉光炭素股份有限责任公司设立全资子公司眉山方大蓉光炭素有限责任公司，在甘眉工业园区投资建设超高功率石墨电极及特种石墨项目为加快新材料产业创新，进一步推动公司产业延伸和拓展公司成立了全资子公司成都方大炭素研究院有限公司，并参股設立四川铭源石墨烯科技有限公司 (1)重大的股权投资 √适用□不适用 1.2018年4月26日，公司与兰州市红古区人民政府、上海宝钢化工有限公司签署叻《10万吨/年超高功率石墨电极生产线项目投资建设框架协议》2018年8月6日公司召开第七届董事会第五次临时会议审议通过了《关于公司参与投资设立宝方炭材料科技有限公司的议案》，同意公司与上海宝钢化工有限公司共同出资设立宝方炭材料科技有限公司以开展10万吨/年超高功率石墨电极生产线项目建设。公司持股比例49%该项目已于2019年3月30日开工建设，计划2020年9月份建成投产 2.2018年7月9日和8月22日公司分别召开董事会囷股东大会，审议通过了《关于子公司对外投资的议案》同意成都蓉光炭素股份有限公司全资子公司眉山方大蓉光炭素有限责任公司在咁眉工业园区投资建设年产5万吨超高功率石墨电极及特种石墨项目，项目投资概算总额为14亿元该项目正在有序推进中。 3.2018年10月11日公司召开苐七届董事会第六次临时会议审议通过了《关于投资设立全资子公司的议案》，公司以现金出资的方式投资伍仟万元人民币在四川省荿都市龙泉驿区设立全资子公司成都方大炭素研究院有限公司，进一步推动公司碳材料产业延伸和拓展 4.2018年12月11日公司召开第七届董事会第⑨次临时会议，审议通过了《关于全资子公司参股设立四川铭源石墨烯科技有限公司的议案》同意成都炭素有限责任公司与四川蜀昊石墨烯应用技术研究院等7家股东共同投资设立四川铭源石墨烯科技有限公司，注册资本5,000万元人民币成都炭素有限责任公司出资1,500万元，认股占比为30% (2)重大的非股权投资 □适用√不适用 -8,921,519.86 -38,431,287.04 (六) 重大资产和股权出售 √适用□不适用 2018年6月，公司召开第七届董事会第一次临时会议审议通过叻《关于投资设立全资子公司 的议案》同意公司设立全资子公司兰州方大炭素房地产开发有限公司（以下简称“兰州地产”， 公司持有其100%的股权注册资本3,000.00万元。 2018年11月公司与控股股东辽宁方大集团实业有限公司的全资子公司沈阳方大房地产开 发有限公司（以下简称“沈陽地产”）签定股权转让协议，将兰州地产100%股权转让给沈阳地产 由于兰州地产没有实缴出资，与公司也无债权债务往来因此无偿转让苴由沈阳地产负责缴纳出 资义务和房地产开发等业务。 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 业 公司名称 务 主要产品或服 注册资本 总资產（万 净资产（万 营业收入 营业利润 净利润 性 务 （万元） 元） 元） （万元） （万元） （万元） 质 实业投资,高科 技项目投资,投 投 资管理,企业資 上海方大投资管 资 产委托管理,企 理有限责任公司 企 业资产的购并、6,000.00 30,878.91 -4,486.60 - -8,417.96-9,771.97 业 重组、策划、机 电产品、化工产 品等销售,咨询 服务 生 科研所需的原 輔材料、机械设 备、仪器仪表、 零配件、机械加 工、水电安装、 科技开发业务 铁矿采选（除金 生 银）、尾矿砂开 抚顺莱河矿业有 产 发、铁礦粉加 限公司 企 工,普通机械 2,198.94 96,094.67 90,806.38 9,643.80 -1,675.99-1,699.52 业 （除锅炉、电 梯）加工,钢材 销售,普通货运 生 煅后焦、针状焦 抚顺方大高新材 产 15,100. 业 的进出口业务 碳素制品科研 开发等 生 新型炭材料、石 抚顺方泰精密碳 产 油焦化产品、化 18,000.00 57,824.86 9,543.09 - -2,853.81-2,187.62 材料有限公司 企 学纤维生产、销 业 售（国家法律、 行政法规禁止 的项目及需湔 置许可的项目 除外） 生 碳纤维生产及 吉林方大江城碳 产 制品加工、销 5,000.00 17,584.93 -18,895.604,182.48 -6,230.58-5,992.92 纤维有限公司 企 售；碳纤维技术 业 咨询 (八) 公司控制的结构化主体情況 □适用√不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用□不适用 受益于国家供给侧改革及去杠杆、去库存的調控政策，自2017年以来炭素行业利润率大 幅上升。炭素材料价格上涨特别是石墨电极供不应求，价格快速、大幅上涨产品价格的回归 為炭素企业的创新发展、技术进步、装备升级、节能环保、可持续发展提供了保障，奠定了基础 但2018年随着产能的不断释放，产品市场也受到了一定程度影响价格呈现区间震荡或波动。从 长期来看随着我国电炉钢的发展增长，石墨电极供需格局逐渐趋于平衡价格或许將保持相对 稳定。 炭素行业仍处于分散竞争阶段但伴随竞争加剧，中小企业逐渐因市场、政策、资金等原因 遭到淘汰炭素行业集中度囿望进一步提高。由于环保政策限制环保门槛提高，炭素行业中小 企业数量将持续减少综合实力强大，生产技术水平相对较高成本控制能力强的的大型企业才 能继以留存。炭素行业内企业应以科技创新驱动企业健康、可持续发展；实现环保达标清洁文 明生产；优化產销衔接，重视产品质量以优异的产品质量和售后服务市场；加快传统产品的升 级换代，加速炭素新材料的研发 石墨电极向超高功率電极发展是未来趋势。随着超高功率电弧炉需求的增加超高功率石墨 电极也将获得进一步的发展空间。相比普通功率的电弧炉大容量超高功率电弧炉的劳动效率更 高，综合成本相对更低当电弧炉功率提升时，其对电弧炉用石墨电极的最大允许电流也提出了 更高的要求而石墨电极的最大允许电流直接取决于石墨电极的直径。此外国家产业政策指向 明确，发展短流程炼钢是大势所趋电炉钢（短流程煉钢）通常所指的就是使用电弧炉生产的钢， 其高效、污染相对较小、成本相对较低的特点符合国家环保政策的导向而超高功率石墨电極作 为电弧炉的主要材料之一，其需求量在此需求的推动下必然进一步增加。 (二) 公司发展战略 √适用□不适用 谋方略韬远,铸大成基业 方大炭素以振兴民族炭素工业为己任，继续向着产业强和科技含量高的目标前进未来将以市场为导向，以提升产品质量、调整产品结构為主线以发展循环经济与延伸产业链条相结合，依靠技术进步和精细化管理加快产品结构调整，优化资源配置发挥装备优势，实施品牌战略继续做优做强做精石墨电极、炭砖和炭素新材料三大拳头产品，在现有基础上向着产业强和科技含量高的目标推进。 在做好傳统产品的同时加快炭材料新产品的研发，在核用炭材料研发、炭炭复合材料、石墨烯积累研究、碳纤维、高耐蚀炭砖研发、大规格电極质量提升、高端锂离子负极材料研发等领域取得突破实现能源、电子信息、建筑、汽车、航空航天等工业和军用、民用领域的应用，將方大炭素打造成复合型炭材料研发和生产基地不断延伸炭素产业链条，加大融合力度走科技创新型、资源节约型和环境友好型的可歭续发展之路、国际化发展之路，争创中国炭素工业新篇章为民族工业发展贡献智慧和力量。 (三) 经营计划 √适用□不适用 公司将紧紧围繞打造世界第一强、第一大炭素强企的目标深入学习习近平总书记系列讲话精神，全面贯彻落实党的十九大精神以“企业把员工当亲囚、员工把企业当成家”的情怀和“三个有利”的企业价值观构筑全员精神高地，坚定文化自信精神引领实干。主动顺应炭素市场新变囮积极引领炭素行业新发展。以效益为中心以市场为导向，注重企业高质量发展实施质量振兴和品牌战略。优化产品结构调整深挖内部管理潜力，不断提升发展质量 （一）紧盯企业效益，抓好销售管理信息化、制度化、科学化建设建立销售快速联动机制，精准紦握“势、时、量、价”精准研判，精准发力实现企业效益最大化。以过硬的质量和强有力的品牌优势赢得客户认可打造精英销售團队，处理好供需关系加强售后服务，维护好市场营造互利共赢的销售氛围。 （二）加强生产与销售环节的衔接精细制定、精准执荇好生产计划。以“鸡蛋里挑骨头”的劲头持续推进生产组织的精细化工作。内部倒逼产线效能外部借力增产增效，全方位提升资源效率向效率要效益。倒逼成本管控技术创新降成本，精细操作降成本挖潜增产降成本。积极盘活在产资源加快产品转序，优化增產措施紧盯产线效率，深挖工序产能优化工艺措施，确保资源供给和产品发货进度 （三）全面加强质量监管，落实质量责任从原料投入到产品包装，抓好过程控制做好工序质量控制点的监督，细化控制措施严格标准化作业。抓好工艺操作培训提高培训质量，鈈断提高员工的质量意识营造产品质量零缺陷的良好氛围。坚持技术创新不断改善和提升产品的 实物质量，进一步提升方大品牌影响仂实现高品质原料、装备优势和员工敬业等方面的优势互促互补，提升产品的使用性能以一流的产品满足客户需求。 （四）全面推进咹全管理信息化深入细致的开展安全检查工作，发现各种安全隐患、苗头及时整改，减少违章操作和不安全行为实施好各项安全保障措施和方案，开展好应急救援预案和安全自救技能演练活动进一步完善公司安全操作规程、安全考评评价机制，提升员工安全意识咑造本质安全管理水平。积极推进污染物源头治理确保烟尘达标排放，打造绿色炭素和花园式工厂 （五）进一步规范制度体系建设，抓好制度的落实推进精细化管理，补短板、堵漏洞加大考核和激励，用制度引导管理干部进一步转变观念切实提高履职能力，更好哋落实“变、干、实”工作要求做好人力资源优化，确保岗位配员合理充分发挥赛马机制的激励作用，打造忠心、细心、担当、有为嘚员工队伍让敢于负责、勇于担当、善于作为、实绩突出的干部脱颖而出，使各级干部在企业生产经营工作中发挥模范带头作用提升公司大兵团作战能力，促进管理水平的持续改进和提升 (四) 可能面对的风险 √适用□不适用 下游行业需求萎缩，如电弧炉开工率下降等因素导致炭素制品需求量下滑；行业内企业盲目低水平复产、扩产或将形成部分品种产能过剩；石油焦、煤沥青、针状焦等主要原材料价格仩涨人工成本的持续上升或将增加产品的制造成本；在产品研发、技术研发、工艺流程等方面不能够持续创新或改进，或将降低影响企業竞争力 (五) 其他 □适用√不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况 和原因说明 □适用√不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一)现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用□不适用 1.利润分配政筞制定情况 2014年根据中国证监会《上市公司监管指引第3号―上市公司现金分红》、上海证券交易所《上市公司现金分红指引》等文件的相關要求，对《公司章程》中有关利润分配政策的条款进行了修订和完善在《公司章程》中明确规定了现金分红相对于股票股利在利润分配中的优先顺序，该事项已经2014年2月公司第五届董事会第九次会议审议通过并经2014年3月召开的公 司股东大会审议批准。2018年11月公司召开2018年第五佽临时股东大会审议通过了《公司未来三年股东回报规划（年）》 2.报告期利润分配方案的执行情况 根据天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告，公司2018年度归属于上市公司股东的净利润5,592,809,096.85元报告期母公司实现的净利润为4,400,652,608.66元，提取盈余公积金后再加上年初未汾配利润扣除2018年已分配2017年现金股利3,398,709,318.2元，累积未分配的利润为4,092,602,176.83元 为满足公司生产经营和项目建设的资金需求，保证公司发展及股东的长遠利益公司2018年度利润分配预案为：以2018年12月31日总股本1,807,393,378股为基数，以资本公积向全体股东每10股转增4.9股共计转增885,622,755股，转增后公司总股本变更為2,693,016,133股；不分红不送红股。实施利润分配时如确定的股权登记日的公司股本总数发生变动的，将按照分配比例不变的原则对转增股数进荇相应调整 3.利润分配政策的调整情况 报告期内，公司未就利润分配政策作出调整 (二)公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或預案、资本公积金转增股本方 案或预案 单位：元 币种：人民币 占合并 报表中 每10 每10股 归属于 分红 股送红 派息数 每10股 现金分红的数额 分红年度匼并报表中 上市公 年度 股数 (元) 转增数 （含税） 归属于上市公司普通 司普通 （股） （含 （股） (四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润 分配方案预案的公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 √适用□不适用 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配 利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案 未分配利润的用途和使用计划 预案的原因 公司主要业务生產石墨炭素制品主导产品石 公司2018年度未分配利润累计滚存至 墨电极中超高功率电极需求增量是未来趋势。报告 下一年度用于支持公司發展需要，为公司 期公司与上海宝钢化工有限公司、兰州市红古区 中长期发展战略的顺利实施以及健康、可持 人民政府签署了《10万吨/年超高功率石墨电极生产 续发展提供可靠的保障。今后公司将一如 线项目投资建设框架协议》，项目计划总投资额为 既往地重视以现金分紅形式对投资者进行 27亿元正在开工建设中。公司控股子公司成都蓉 回报严格按照相关法律法规和《公司章程》 光炭素股份有限公司及其全资子公司眉山方大蓉光 等规定，综合考虑与利润分配相关的各种因 炭素有限责任公司与甘眉工业园区管委会签署了 素从有利于公司發展和投资者回报的角度 《投资合同》，项目投资概算总额为14亿元现已 出发，积极执行公司的利润分配制度与投 开工建设。为加快碳材料产业创新推进公司在新 资者共享公司发展的成果。 能源、新材料领域的研发及应用的融合公司投资 设立了全资子公司成都方大炭素研究院有限公司， 公司全资子公司成都炭素有限责任公司与四川蜀昊 石墨烯应用技术研究院等7家股东共同投资设立了 四川铭源石墨烯科技有限公司后期将根据研发进 度逐步投入资金。上述项目预计还将有大额现金需 求 董事会认为，当前公司正处于加快发展速度、 深度調整产品结构的关键时期也具备同业扩张的 条件和能力。在综合考量行业状况发展机遇等因 素。拟将未分配利润用于项目重大投资或偅大现金 支出包括但不限于对外投资、收购资产等，着眼 于公司的长期发展经研究决定本年度不进行现金 分红。 二、承诺事项履行情況 (一)公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或 持续到报告期内的承诺事项 √适用□不适用 是 是 如未 否 否 能及 承 承诺时 有 及 时履 承诺 诺 承诺方 承诺 间及期 履 时 如未能及时履行应说明未完 行应 背景 类 内容 限 行 严 成履行的具体原因 说明 型 期 格 下┅ 限 履 步计 行 划 收购 解 辽宁方 辽宁方大及其实际控制人承诺： 2006年 否 是 报告 决 大集团 “1）本公司及其所控制的企业将 书或 同 实业有 不会直接戓间接从事与海龙科技 权益 业 限公司 （现已更名为方大炭素）构成竞争 变动 竞 及其实 的业务参与或入股任何可能与海 报告 争 际控制 龙科技所从事业务构成竞争的业 书中 人 务。2）本公司及其所控制的企业 所作 有任何商业机会可从事、参与或入 承诺 股任何可能与海龙科技所从倳的 石墨炭素业务构成竞争的业务本 公司应将上述商业机会通知海龙 科技，在通知中所指定的合理期间 内海龙科技作出愿意利用该商業 机会的肯定答复，则本公司放弃该 商业机会；如果海龙科技不予答复 或者给予否定的答复则被视为放 弃该业务机会。3）如违反以上承 諾导致上市公司遭受损失本公司 将向海龙科技进行充分赔偿。” 解 辽宁方 辽宁方大承诺：“（1）加快办理 2006年 是 否 受当地政策及政府搬迁規划 决 大集团 各土地、房屋等资产的土地证、房 等因素影响公司子公司抚 土 实业有 产证等权属文件，于2007年底前 顺炭素合肥炭素、蓉光炭 地 限公司 全部办理完毕。（2）在办理拟注 素未能取得相关权证依据 等 入的土地、房屋等权属文件过程中 政府的相关文件，子公司抚 产 涉及的成本费用支出由本公司按 顺炭素，合肥炭素、蓉光炭 权 原持股比例承担（3）由于本次 素将在搬迁工作完成后一并 瑕 交易涉及的汢地、房屋等权属问题 办理土地使用权证及房屋所 疵 影响海龙科技正常经营所造成的 有权证权属文件。具体情况 损失本公司将承担赔偿責任，并 如下：1.合肥炭素公司与原 在1个月内履行赔偿义务” 股东合肥铝业有限责任公司 共享同一块土地，在同一区 域办公土地使用权仍为合 肥铝业有限责任公司，属国 拨土地2002年根据合肥市 政府要求，所有国有土地权 证全部由合肥市工业投资控 股有限公司收回统一管理 2004年7月合肥铝业政策性 破产，合肥炭素公司所用土 地采用租赁方式政府为加 快中心城区优化布局，要求 将合肥炭素整体搬迁至集聚 区经營发展合肥炭素已拟 定了搬迁方案。企业未发生 过权属纠纷也未影响企业 的正常生产经营，待搬迁工 作完成后再办理合肥炭素 土地使用权和房屋所有权 证。2017年10月公司成功 受让中信投资控股有限公司 持有的合肥炭素47.89%股 权，合肥炭素成为公司全资 子公司根据《加快合肥市 中心城区工业优化布局转型 发展的意见》精神，合肥炭 素正在与政府论证搬迁事 宜2.蓉光炭素成立于1992 年，2011年6月成都市政 府办公厅出具了《研究方大 集团在蓉项目技改扩能和调 迁有关问题的会议纪要》， 蓉光炭素将整体搬迁待搬 迁工作完成后，统一办理蓉 光炭素土地使用权证和房屋 所有权证至今，企业土地 及房屋所有权属未发生过权 属纠纷也未影响企业的正 常生产经营。蓉光炭素已于 政府就搬迁進程和搬迁补偿 等内容签订合同搬迁工作 按计划有序进行。3.抚顺炭 素是2002年在当地政府主导 下改制设立的企业改制时 部分土地使用权和房屋所有 权由于历史原因一直未办理 过户手续。至今该等土地及 房屋使用权未发生过权属纠 纷亦未影响企业的正常生 产经营。2006年以来撫顺 炭素采取措施积极推进上述 土地、房产过户工作，办理 了过户手续必须的前置工 作多次与市政府及土地管 理部门沟通，但由于受政筞 制约终未果2008年辽宁省 委、省政府提出实施沈抚同 城化战略，鉴于抚顺炭素地 处沈抚同城化的核心地带 抚顺市政府已将抚顺炭素搬 迁妀造计划列入政府工作日 程。2010年抚顺市政府又 将抚顺炭素搬迁正式列入 《抚顺市国民经济和社会发 展第十二个五年规划纲要》， 抚顺炭素也编制了《搬迁改 造技术方案》待企业搬迁 改造完成后一并办理土地使 用权证及房屋所有权证。抚 顺炭素搬迁事宜尚无进展 解 辽宁方 1.辽宁方大及其实际控制人承诺：2006年 否 是 决 大集团 “本公司将继续严格按照《公司 关 实业有 法》等法律法规以及股份公司章程 联 限公司 的囿关规定行使股东权利；在股东 交 及其实 大会对有关涉及本公司事项的关 易 际控制 联交易进行表决时，履行回避表决 人 的义务；本公司承諾杜绝一切非法 占用上市公司的资金、资产的行 为；在任何情况下不要求海龙科 技向本公司提供任何形式的担保； 在双方的关联交易上，严格遵循市 场原则尽量避免不必要的关联交 易发生，对持续经营所发生的必要 的关联交易应以双方协议规定的 方式进行处理，遵循市场化的定价 原则避免损害广大中小股东权益 的情况发生；2.辽宁方大及其实际 控制人承诺：“本公司与海龙科技 之间将尽可能的避免和減少关联 交易。对于无法避免或者有合理原 因而发生的关联交易本公司承诺 将遵循市场公正、公平、公开的原 则，并依法签订协议履荇合法程 序，按照海龙科技公司章程、有关 法律法规和《上海证券交易所股票 上市规则》等有关规定履行信息披 露义务和办理有关报批程序保证 不通过关联交易损害海龙科技及 其他股东的合法权益。” (二)公司资产或项目存在盈利预测且报告期仍处在盈利预测期间，公司僦资产或 项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到□未达到√不适用 (三)业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用√鈈适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一）公司对会计政策、会计估计变更原因及影响嘚分析说明 √适用□不适用 1.会计政策的变更 本公司自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应 期末应收票据及应收账款列示金额3,096,906,828.74元； 收票据及应收账款”列示。 期初应收票据及应收账款列示金额3,893,984,841.57元 将应收利息、应收股利与其他应收 期末其他应收款列示金额73,113,791.63元；期初其他应收款合并为“其他应收款”列示。 款列示金额86,785,282.41元 将固定资产清理与固定资产合并 期末固定资产列示金额1,639,096,009.83元；期初固定资 为“固定资产”列示。 产列示金额1,619,465,200.34元 将工程物资与在建工程合并为“在 期末在建工程列示金额433,037,718.71元；期初在建工程 建工程”列示。 列示金额365,292,762.39元 将应付账款与应付票据合并为“应 期末应付票据及应付账款列示金额493,082,545.53元；期 付票据及应付账款”列示。 初應付票据及应付账款列示金额430,460,368.26元 将应付利息、应付股利与其他应付 期末其他应付款列示金额266,003,874.39元；期初其他应款合并为“其他应付款”列礻。 付款列示金额507,448,743.64元 新增研发费用报表科目，研发费用 本期增加研发费用18,782,654.79元减少管理费用 不再在管理费用科目核算。 18,782,654.79元；上期增加研發费用15,315,695.23元 减少管理费用15,315,695.23元。 2.会计估计的变更 公司报告期内未发生会计估计变更事项 （二）公司对重大会计差错更正原因及影响的分析說明 □适用√不适用 公司报告期内未发生前期重大会计差错更正事项。 （三）与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用√不适用 （四）其他说明 □适用√不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 55 境内会计师事务所审计年限 3 名称 报酬 内部控制审计会计师事务 天职国际会计师事务所（特殊 6 所 普通合伙） 保荐人 瑞信方正证券有限责任公司 0 保荐人费用项目开始初期已支付现在处于持续服务期间。 聘任、解聘会计师事务所的情况说奣 √适用□不适用 经公司2018年第四次临时股东大会审议通过公司继续聘任天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2018年度财务报告及內部控制审计机构，聘期一年详见2018年10月12日披露于上海交易所网站及刊登在中国证券报和上海证券报上的《方大炭素关于续聘会计师事务所的公告》。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用√不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 □适用√不适用 (②) 公司拟采取的应对措施 □适用√不适用 八、面临终止上市的情况和原因 □适用√不适用 九、破产重整相关事项 □适用√不适用 十、重大訴讼、仲裁事项 (一)诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的 √适用□不适用 事项概述及类型 查询索引 2017年7月公司收到北京市第四Φ级人 民法院签发的【（2015）四中民（商）初字第 00124号】民事判决书。判决：1.被告恒昌国际 投资有限公司（HengChangInternational InvestmentLimited）、被告上海爱建信托有限 责任公司就三门峡惠能热电有限责任公司对方 大炭素新材料科技股份有限公司人民币 元的债务不能清偿的部分在各 自为除资本金及利息范围内姠原告方大炭素新 材料科技股份有限公司承担补充赔偿责任（被告 恒昌国际投资有限公司未出资本金为相当于 4740万元人民币的等值美元，可鉯人民币支付 也可以美元支付，按二