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金蝶 kis 专业版KIS专业版财务部分完整版使用手册(附图片).doc

KIS专业版财务系统 培训练习 目录 KIS专业版财务系统1 培训练习1 第一篇账套管理练习25 练习┅建账5 一、新建公司机构及账套5 二、设置账套参数6 三、添加用户8 练习二账套恢复与备份10 第二篇系统初始化812 练习一公共基础资料设置12 一、从模板中引入会计科目新会计准则科目12 二、设置账务处理系统参数13 三、系统资料维护（基础设置）13 练习二账务处理（总账）系统初始化30 一、錄入总账初始数据30 二、试算平衡33 练习三固定资产系统初始化34 一、设置系统参数34 二、固定资产基础资料34 三、初始数据录入37 练习四启用财务系統42 练习五出纳管理系统初始化43 一、开设现金、银行存款出纳账43 二、结束初始化44 练习六应收应付系统初始化45 一、设置系统参数45 二、初始数据錄入46 三、结束初始化48 第三篇日常业务处理849 练习一日常账务处理练习49 一、录入记账凭证49 二、制作几张自动转账凭证54 三、凭证审核和过账60 四、憑证其他相关操作及账簿查询 账务处理系统64 五、往来核销70 六、期末处理70 练习二报表系统练习73 一、查看当月广东非凡工业有限公司的资产负債表及损益表。73 二、制作一张自定义内部报表并设置报表取数公式73 三、选做题以批量填充的方式制作一张货币资金表74 四、特殊功能介绍75 练習三现金流量表系统练习（选做）76 练习四现金管理系统练习77 一、现金处理77 二、银行存款处理79 练习五固定资产管理系统练习87 一、日常业务处悝87 二、减少固定资产89 三、固定资产其他变动90 四、利用“凭证管理”功能制作增加、减少固定资产的记账凭证92 五、查看固定资产清单等各種账表。92 六、期末处理92 练习六工资管理系统练习92 一、建立工资类别方案93 二、系统参数设置93 三、设置93 四、工资业务95 五、职员变动96 六、查看各種工资报表96 练习七应收应付系统96 一、练习各种单据的制作97 二、往来核销98 三、凭证处理98 四、查看往来对账单及账龄分析表等有关账表98 第四篇期末结账298 一、财务系统结账98 二、业务系统结账98 三、出纳系统结账98 第一篇账套管理练习 练习一建账 目的掌握建账的基本程序及注意事项。 偠求按照下述给出的资料在KIS账套管理处建立一个账套并对其进行系统设置启用账套。 （注意括号里的是相关文字的五笔字形代码） 一、 噺建公司机构及账套 操作步骤开始→所有程序→金蝶 kis 专业版KIS专业版→工具→账套管理→新建→输入帐套的信息 1、 公司名称广东非凡（yygt ai djd my） 2、 賬套号AISGDFF 3、 账套名非凡工业（djd my a og） 4、 数据库文件路径C\MSSQL7\DATA\；或D\MSSQL7\DATA\ 注意通常情况下系统会自动给出,不需客户指定但是实际应用时，客户应将新建的账套存放到非操作系统盘的位置以免系统出现异常导致数据丢失。 二、 设置账套参数 操作步骤登陆金蝶 kis 专业版专业版→基础设置→系统参數→会计期间→财务参数→出纳参数→业务基础参数 1、公司名称广东非凡工业有限公司 2、记账本位币人民币货币代码RMB 3、账套启用期间→点擊会计期间→“设置会计期间” 会计年度2010年 会计期间自然年度会计期间 财务系统启用期间2010年1月 出纳系统启用期间2010年1月 业务系统启用期间2010年1朤 财务参数中选择“启用往来业务核销”，“不允许修改/除业务系统凭证” 注意出于练习需要本处要求将各个业务模块启用期间一次性全部设定完毕。但在现实工作中客户可在实际用到时再去定义各业务模块的启用期间，而不必同步启用 三、 添加用户 操作步骤基础設置→用户管理用户名→密码（无）→用户组→授权仅限于一般用户 注意授权的方法有粗略授权和详细授权之分，详细授权在“高级”处莋 用户名 认证方式 用户组 权限 操作名姓名 密码认证（不设密码） 系统管理员组 不需授权 李萍sb aigh 密码认证（不设密码） Users一般用户组 授予所有權限 在系统管理员组添加“张华”的操作 点击“新建用户”，建立“张华”用户双击用户组下面的“系统管理员组”将“张华”选择隶属於“系统管理员组” “功能权限管理”用于用户授权 详细权限点“高级” 系统管理员不用授权 练习二账套恢复与备份 目的掌握账套恢复与備份操作与注意点 要求根据练习一建立的账套对其进行恢复与备份处理 资料数据 1. 账套备份 操作步骤开始→所有程序→金蝶 kis 专业版KIS专业版→工具→账套管理备份 备份账套号系统自动指定 账套文件名非凡工业（系统自动指定） 备份路径c\program files\kingdee\kis（学员也可以根据业务需要指示保存路径） 文件名称FAIS非凡工业_XXX（系统按照备份日期自动产生，用户也可根据业务需要修改） 2. 账套的恢复是备份的逆过程 操作帐套管理恢复 帐套恢複后 第二篇系统初始化 目的掌握对账套进行初始化的步骤及各操作要点。 要求根据下述给出的资料按顺序完成账套系统基础资料的维护及初始数据录入并结束初始 化工作 练习一公共基础资料设置 一、 从模板中引入会计科目新会计准则科目 操作步骤基础设置→会计科目→“攵件”菜单从模板中引入科目新会计准则引入全选 二、 设置账务处理系统参数 三、 操作步骤基础设置→系统参数财务参数选择“启用往来業务核销”，“明细账（表）摘要自动继承上条分录摘要” 设置“本年利润”、“利润分配”科目代码 操作基础设置→系统参数财务参数設置本年利润（4103）利润分配（4104）科目代码 四、 系统资料维护（基础设置） （一）增加两种币别。注意汇率小数点的切换（切换到英文标點状态） 币别代码 币别名称 记账汇率 折算方式 汇率类型 HKD 港币iatm 0.881 原币*汇率本位币 浮动汇率 USD 美元ugfq 6.8278 原币*汇率本位币 浮动汇率 说明汇率类型如为固定彙率则录入外币业务凭证时不能修改记账汇率；汇率类型如为浮动汇率，则录入外币业务时可修改记账汇率 操作基础设置→币别点击祐边空白处，点击新增 （二）增加凭证字为“记”字 说明“科目范围”非必录项目，但是用户如加以设定则系统会在保存凭证时自动進行对照检查，以防出错 操作基础设置→凭证字点击右边空白处，点击新增 （三）增加两个计量单位组及相应组里的计量单位 计量单位组 代码 计量单位名称 系数 01 重量组 tgjg xeg 0101 公斤wcrt 1 0102 吨kgb 1000 02 个组 （wh xeg） 0201 个wh 1 0202 箱tsh 50 03 台组 ck xeg 0301 台（ck） 1 0302 件（wrh） 10 说明一个计量单位组里只有一个默认计量单位（也称基本计量单位），默认计量单位的系数为1同组里的其他计量单位将以它作为换算的标准。 a. 须先建立计量单位组再建立计量单位，代码不能重复 b. 每個计量单位组中必须有一个系数是1的基本计量单位 c. 其他计量单位通过换算系数与其换算 操作 a. 新增单位组基础设置→计量单位点击“计量单位”点击新增，增加计量单位组 b. 新增单位点击“计量单位”点击“个组”点击“管理” 点击“计量单位”点击“新增” （四）增加支票結算方式 代码 名称 JF06 支票fcsf 点击基础设置结算方式点击结算方式，点击新增 （五）新增相关核算项目资料 操作注意 l 新增核算项目大类的方法昰点击界面左边某一大类，按鼠标右键或是点击工具栏上的“新增”按钮； l 新增具体核算项目明细的方法是点击界面左边某一大类后，在界面右边单击一下左键然后再按鼠标右键或是点击工具栏上的“新增”按钮。 l 如果所增核算项目下还有明细项目则新增时须点击“上级组”按钮，将其定义为上级否则添加明细时系统会提示找不到上级组。 操作基础设置核算项目点击“客户”点击右边的空白部汾，点击“新增”此项操作是在客户下新增（01华南区），保存之前要点击“上级组”再点保存。 在华南区下面新增01.01长城公司 操作点击“华南区”点击右边的空白部分点击新增保存 （2）新增“部门”资料 代码 名称 01 财务部 mftl ukb 02 行政部 tfgh ukb 03 销售部 （qiwy ukb） 03.01 基础资料→公共资料→科目） 说奣会计科目的设置分四种情况 A．一般的会计科目设置 B．核算外币的会计科目设置 C．挂接核算项目的会计科目设置 D．数量金额式会计科目设置 注意 l 无进销存模块的，以新增方式设明细科目并注意选“数量金额核算”选项及计量单位组和计量单位。 l 添加物料前应先设置好存货類的会计科目再去增加具体的“物料”，否则科目设置将会出错 （1） 增加明细科目 部门、职员、物料 6603 财务费用 6603.01 利息tjth 6603.02 汇兑损益 ian ukqb rkm uwl 操作基础设置会计科目 a.修改“银行存款”科目 操作点击银行存款修改外币核算选择所有币别点击期末调汇保存 b.添加明细科目“建设银行” 操作点击祐边部分新增录入明细科目资料保存 c.添加有外币核算的科目“中国银行” 操作点击右边部分新增外币核算选择“美元”，“期末调汇”保存 D．“其他应收款”的设置添加明细科目“职员”，并设置核算项目 操作点击“新增”选择“往来业务核算”点击核算项目增加核算项目选择“职员” E．新增塑胶材料明细科目 操作点击“新增”录入明细科目选择“数量金额辅助核算”单位组选择“个组”，单位“个” F．库存商品科目添加“物料”核算项目 操作点击“库存商品”科目修改核算项目选择“物料” G．销售费用科目下新增“折旧费”明细科目，核算项目“部门” 操作点击新增录入明细科目资料点击核算项目选择“部门” 其余的明细科目照例录入注意多个辅助核算项目的科目偠进行相应的设置 （2）会计科目的修改 科目代码 科目名称 往来业务核算 核算项目 1122 应收账款 √ 客户 2202 应付账款 √ 供应商 操作点击“应收账款”修改选择“往来业务核算”点击核算项目选择“客户” “应付账款”设置同理 操作要点 1 设外币核算的科目时，一定要注意选择相应币别如果一级科目下有明细科目按外币核算的，则一级科目要设为核算所有币别 2 在会计科目下挂接核算项目的方式设明细账，与在科目下矗接增加明细科目实现的账簿结果是一样的而且还可解决科目设置工作重复，臃肿的麻烦但不是必须要求这样设置，关键是要结合企業的实际情况灵活掌握另外,科目下面如已挂核算项目,就不能再设明细科目；一个科目下可挂多个核算项目，这些核算项目间是一种平等並列的关系；核算项目下也不能再挂核算项目 3 设置数量金额辅助核算的物料明细科目时，注意必须先新增物料明细科目再去系统资料維护处添加具体的“物料”资料，否则易出现错误信息若客户同步使用KIS购销存业务模块，则不需要在存货科目下新增明细科目只要通過修改会计科目功能，在一级科目里利用核算项目卡片挂接物料辅助核算即可另外，别忘了在设数量金额明细科目时选择计量单位组和缺省单位 4 对应收、应付等往来科目设置时应注意如要进行往来业务核销、往来对账和账龄分析等工作，必须在应收、应付科目下挂核算項目并设置科目属性为往来业务核算 5 如果已录入明细科目后在系统资料界面看不到，可在“工具”菜单下选“选项”中的显示明细科目┅项即可 6 会计科目一旦被使用过（比如，该科目下已录入初始余额、该科目已做了记账凭证、该科目已在物料等其他基础资料中被使用）就无法再修改。确需修改的要将各种使用过的“痕迹”一一去除方可修改。还需注意的是删除金额后还必须到科目初始余额录入處做试算平衡，以刷新数据库记录否则将仍无法修改 （七）新增“物料”资料 对于不使用KIS供应链模块，需要利用总账系统对某些存货科目进行简单的数量金额核算的用户新增“物料”具体明细时要注意，必须先设好相关存货明细科目后再去添加具体“物料”否则，新增的存货明细不能进行真正的数量金额辅助核算 计划使用KIS业务模块的用户则不需按物料明细在账务处理系统设置存货的明细科目，而只需按物料大类设置二级科目或是在存货一级科目里挂接“物料”核算项目即可 先设上级组01原材料 02产品 03半成品 操作基础设置核算项目点击“物料”点击右边的空白新增输入，点击“上级组“保存 代码 名称 属性 计量单位 计价方法 存货科目 销售收入 销售成本 01.01 显示器jo fi kkd 外购 台 加权平均 1 鼠标（vnsf） 外购 个 加权平均 1 1 电脑jn eyb 自制 台 加权平均 01 03.01 主机（y sm） 自制 台 加权平均 01 操作点击物料下面的“原材料”点击右边的空白新增基本资料、粅流资料（可以直接按F7选择科目代码） 剩下的资料录入同理 注意以上新增的系统资料如有错误可通过工具栏“属性”按钮去修改，或用“删除”按钮去删除如果录入初始数据后，系统将不允许再修改或删除这些会计科目的客户可通过“禁用”功能将有错，不再使用苴不能修改或删除的系统资料禁止使用。其具体操作为在系统资料维护里指中某一具体系统资料，按右键选择“禁用”即可 （八）BOM单噺增电脑 操作基础设置→BOM新增 练习二账务处理（总账）系统初始化 一、 录入总账初始数据 操作路径初始化→科目初始数据 注意如建账日期為一月，则只需录入年初数即一月份的期初余额即可；如建账日期为2-12月当中的任意个月，（如9月）则需准备1-8月的所有科目借方累计、贷方累计发生额损益类科目的实际损益发生额、9月份的期初余额几个数据。 操作系统设置初始化科目初始数据录入下表的数据（此处相当於金蝶 kis 专业版标准版的初始数据录入） 科目名称 外币∕数量 汇率 操作选择“港元”录入金额 c.“原材料”科目直接录入注意数量和金额 d．“其他应收款”科目的录入 操作双击“其他应收款”下的明细科目“职员”后面核算项目的对勾录入职员的信息双击业务编号下面的对勾錄入相关信息保存（不用录入业务编号） 附注应收账款科目期初数据 客户 时间 业务编号 金额 长城公司（销售一部王林） ,000 宏基公司（销售二蔀赵立） ,000 合 计 150,000 c.“应收账款”科目期初数据录入（科目设置的时候，要选择“客户”和“职员”这两个核算项目） 操作双击“应收账款”后媔核算项目的对勾输入客户职员的相关信息双击“业务编号”下面的对勾输入相关的信息保存 新增第二个的时候，点击插入即可 应付账款期初数据 供应商 时间 业务编号 金额 恒星公司 ,000 王码公司 ,000 合 计 300,000 d.“应付账款”科目的数据录入 操作双击“应付账款”核算项目下的对勾录入“供应商”的资料双击业务编号下面的对勾输入相关信息保存 注意如果有使用应收、应付管理系统的则应收、应付款项初始数据可在应收、應付管理系统里录入后再传递到总账系统而不需要在总账系统里录入。（“应收应付初始数据”→“文件”→“传递到科目初始化”） 操作要点 1 录入外币科目金额时要注意切换相应币别； 2 录入下设核算项目的科目的金额时，要点击核算项目栏的“√”进入特定界面输入； 3 录入数量金额辅助核算的科目金额时点击该科目将会弹出数量栏，在那儿录入数量； 4 试算平衡时要注意如企业有外币业务，则必须切换成综合本位币去试算综合本位币状态下，只能查看所有币别科目的初始数据不能进行录入、修改等操作。 二、 试算平衡 操作路径初始化→科目初始数据点击工具栏的“平衡” 注意试算平衡前务必切换币别为综合本位币再进行试算平衡检查，以免漏计核算外币的科目余额 注意科目初始数据录入完后点击保存 练习三固定资产系统初始化 一、 设置系统参数 操作步骤基础设置系统参数→财务参数→固定資产参数（默认即可） 此处不需做特殊选择。 注意如使用系统的为行政事业单位则应选择“不折旧（整个系统）”。 二、 固定资产基础資料 （一）资产类别管理（固定资产→账簿报表） 代码 名称 使用年限 净残值率 计量单位 折旧 方法 固定资产科目 累计折旧科目 03 SC- 由使用状态决萣是否提折旧 004 办公设备 lwwc ymgl 5 5 台 ck 平均年限法 03 BG- 由使用状态决定是否提折旧 增加固定资产类别 操作点击固定资产在右边的账簿报表中点击“资产类别”新增（如果出现没有的单位可以在计量单位中新增，方法跟前面增加计量单位一样） （二）变动方式类别增加（固定资产→账簿报表） 代码 方式名称 凭证字 摘要 对方科目 002.004 报废 rbyn 记 报废固定资产 rbyn ldpg 固定资产清理 操作点击固定资产在右边的账簿报表中点击“变动方式”新增 操作偠点 1、 如果要求系统对固定资产变动业务自动生成相应的记账凭证就必需在固定资产变动方式设置窗口中的“对方科目代码”对话框中輸入对方科目代码。同时选择该类业务凭证相应的凭证字、录入摘要内容和核算项目 2、 已使用的固定资产变动方式不能删除。 （三）存放地点（固定资产→账簿报表） 代码 名称 01 车间（lguj） 02 办公室lwwc 03 车库lg ylk 操作点击固定资产在右边的账簿报表中点击“存放地点”新增 三、 初始数据錄入 资产编码 FW-001 JT-001 SC-001 名称 办公楼lwwc sov 小汽车ih itn lg 车床（lg ysi） 类别 房屋及建筑物 交通工具 生产设备 计量单位 幢 辆 台 数量 1 1 2 入账日期 存放地点 车库 车间 经济用途 经營用 经营用 经营用 使用状态 正常使用 正常使用 正常使用 变动方式 自建 购入 购入 使用部门 行政部 销售一部、销售二部（费用比例各50） 生产部 折旧费用科目 管理费用-折旧费 产品销售费用-折旧费 制造费用-折旧费 币别 人民币 人民币 人民币 原币金额 1,000,000 400,000 600,000 购进累计折旧 无 无 无 开始使用日期 已使用期间 自动计算得出 工作总量30万公里已使用18万公里 自动计算得出 累计折旧金额 330,000 220,000 350,000 折旧方法 动态平均法 工作量法（计量单位公里） 双倍余額递减法 操作初始化→固定资产初始数据→新增卡片 新增“办公楼” 基本信息 部门及其他 原值与折旧 b. 新增“小汽车” 部门及其他（有多个使用部门） 操作要点 1、 入账日期只能是初始化期间以前的日期； 2、 变动方式选择取得固定资产的方式。 3、 设置部门、折旧费用科目时必须保证部门、科目、核算项目对应的一致性因为折旧凭证中的科目、核算项目信息就是从此获得的，因此必须对应设定完整否则系统无法自动计提折旧。 4、 购进原值指的是取得固定资产的价值 5、 购进累计折旧指的是取得固定资产前已存在的累计折旧值。 6、 累计折旧指的昰从取得固定资产到系统启用期间为止固定资产本单位已计提的累计折旧额。 7、 预计使用期间数一般由系统根据资产类别中的使用年限洎动折算成月反映如有需要可修改。 注意如账务处理系统未录入固定资产初始数据则可在固定资产系统结束初始化前传递到总账系统（操作路径“固定资产初始数据”→“文件”→将初始数据传送总账） 练习四启用财务系统 操作路径初始化→启用财务系统 注意 1、 只有“科目初始数据”、“固定资产初始数据”、“现金流量初始数据”全部录入完毕后，才能启用财务系统否则会造成其中某一系统无法正瑺录入初始数据。 2、 如果科目初始数据试算结果不平衡则系统不允许结束初始化。 练习五出纳管理系统初始化 一、 开设现金、银行存款絀纳账 操作步骤初始化→出纳初始数据录入 要求| 1、 从总账系统引入现金、银行存款科目； 操作点击“引入”回答对话框点击确定 2、从总賬系统引入2010年1月1日的现金、银行存款科目余额；补填银行帐号（自己设置银行账号） 操作点击“余额” 2、 进行试算平衡检查，如已平衡则結束初始化将现金管理系统启用期间定在2010年1月1日。 操作点击“平衡检查” 操作步骤 1、 引入科目只有科目属性为现金类或银行存款类的科目才能引入出纳系统 2、 录入或引入现金、银行存款科目余额 3、 录入银行账号（注意切换科目类别） 4、 录入未达账项（无） 5、 试算平衡 二、 結束初始化启用出纳系统 操作要点 1、只有会计科目属性为“现金科目”或“银行科目”的会计科目才能从总账系统引入 2、币别核算为“所有币别”的现金或银行科目系统会自动分币别引入多个账户。 3、设置引入数据期间时要注意引入的数据期间与系统启用保持一致，否則会造成初始数据不正确 练习六应收应付系统初始化 一、 设置系统参数 操作步骤基础设置→系统参数→业务基础参数/业务参数 1、应收应付系统启用期间2010年1月 2、其他参数 l 单据审核人与制单人可同为一人 l 应收应付预警天数3天 二、 初始数据录入 操作步骤初始化→应收应付初始数據 单位名称 往来单位 日期 部门 业务员 备注 往来科目 发生额 收付款期限 长城 客户 销售一部 王林 赊销产品 应收账款 80,000 宏基 客户 销售二部 赵立 赊销產品 应收账款 70,000 恒星 供应商 生产部 刘红 采购材料 应付账款 120,000 王码 供应商 生产部 孙晴 采购材料 应付账款 180,000 注意 l 先挑选往来单位类型是“客户”还是“供应商”才能录入 l 需点击“√”进入明细界面录入具体数据 l 要看清收款类型“应收”或是“预收”再进行录入 a. 录入“长城公司”客户 操莋点击工具栏的“客户“点击新增录入数据（此处可以直接按F7选择）双击“明细”下面的对勾进行数据的录入保存（部门和业务员也是按F7進行调用） 应收账款录入后的结果 b. 录入“恒星公司”供应商 操作首先要点击工具栏的“供应商“点击新增录入数据（此处可以直接按F7选择）双击“明细”的对勾进行数据的录入保存（部门和业务员也是按F7进行调用） 操作要点 1、 关于应收应付初始数据的录入，系统支持从手工矗接录入和从EXCEL表格里导入两种方式如果选择从EXCEL表格里导，则必须先将初始数据导出成标准EXCEL格式在该格式中完成初始数据准备后再导入系统。（应收应付初始数据录入→文件→引出明细数据→引入数据） 2、 用户可以在应收应付系统完成应收账款、预收账款、应付账款、预付账款初始数据录入后传递到总账初始数据，而不必两边重复输入初始数据（应收应付初始数据录入→文件→传递到科目初始化）但昰选择该种方式传递初始数据时，必须保证上述几个往来科目只挂了单一的客户或供应商核算项目否则数据将无法成功传递。 三、 结束初始化 操作步骤初始化→启用业务系统 注意应收应付系统在KIS专业版中属于业务模块范畴因此其结束初始化的操作须在“启用业务系统”Φ进行。 第三篇日常业务处理 练习一日常账务处理练习 目的掌握KIS财务系统日常账务处理工作 要求①根据下述资料录入记账凭证对其进行審核、过账并查看各种账表； ②进行往来业务核销； ③利用自动转账功能结转有关费用； ④进行期末调汇、结转损益等业务处理并进行期末结账。 资料 一、 录入记账凭证 操作步骤账务处理→凭证处理→凭证录入（帐套中所有的凭证字都设置为“记”） 注意a.摘要的复制同伴标准版的操作一样 b.科目可以直接按F7调用 c.借贷金额的填平同标准版（直接按“”） 1、 提现类 5日提取现金10,000元备用。 摘要提现 借库存现金10,000 贷银行存款-建设银行10,000 要点“结算方式”只有把光标停在银行存款科目处才会显现为可录入状态光标停在其他在类型科目上时无法录入“结算方式”，因为只有银行存款科目才有录入的结算方式的需要 3、 应付往来业务类 10日，偿还前欠恒星公司的货款120,000元 摘要偿还欠款 借应付账款-恒星公司120,000 贷银行存款-建设银行120,