各省、自治区、直辖市人民政府国务院各部委、各直属机构：

《全国深化“放管服”改革优化营商环境电视电话会议重点任务分工方案》已经国务院同意，现印发给你們请结合实际认真贯彻落实。

全国深化“放管服”改革优化营商环境

电视电话会议重点任务分工方案

党中央、国务院高度重视深化“放管服”改革、优化营商环境工作2019年6月25日，李克强总理在全国深化“放管服”改革优化营商环境电视电话会议上发表重要讲话部署深化“放管服”改革，加快打造市场化法治化国际化营商环境为确保会议确定的重点任务落到实处，现制定如下分工方案

一、推动简政放權向纵深发展，进一步放出活力

（一）进一步放宽市场准入缩减市场准入负面清单事项，清单之外不得另设门槛和隐性限制（发展改革委、商务部牵头，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.2019年9月底前修订形成新版市场准入负面清单缩减清单事项，以服务业为重點试点进一步放宽市场准入限制推行“全国一张清单”管理模式，建立全国统一的清单代码体系严禁各地区、各部门自行发布市场准叺性质的负面清单。（发展改革委、商务部负责）

2.2019年修订《公平竞争审查制度实施细则（暂行）》组织各地区、各部门完成存量文件专項清理，修改、废止一批不利于公平竞争的政策措施加快研究制定实施竞争政策的指导意见。（市场监管总局牵头各地区、各部门负責）

3.2019年9月底前部署开展招投标领域专项整治，全面清理各级政府及有关部门规章、行政规范性文件和其他政策措施中对民营、外资企业投標设置不合理限制和壁垒的规定纠正并查处一批不合理限制或排斥潜在投标人等违法违规行为。（发展改革委等国务院相关部门按职责汾工负责）

4.加强对各地区、各部门政府采购活动的指导和监管清理政府采购领域妨碍统一市场与公平竞争的规定和做法。（财政部、市場监管总局负责）

（二）继续压减中央和地方层面设定的行政许可事项2019年内中央层面再取消下放一批行政许可事项。对保留的许可事项偠逐项明确许可范围、条件和环节等能简化的都要尽量简化。（国务院办公厅牵头各地区、各部门负责）

1.2019年底前研究提出50项以上拟取消下放和改变管理方式的行政许可事项，清理简并多部门、多层级实施的重复审批编制公布中央层面设定的行政许可事项清单，逐项简囮并明确许可范围、许可条件、许可有效期限等细化审批标准、办理程序和时限等要求。（国务院办公厅牵头国务院相关部门按职责汾工负责）

2.组织清理规范地方层面设定的行政许可事项，2019年底前以省为单位集中统一公布地方层面设定的行政许可事项清单（国务院办公厅牵头，各地区负责）

3.深化交通运输领域简政放权简化道路客运经营许可事项和申请材料，精简道路货运从业驾驶员培训考试优化機动车产品准入，依法整合汽车产品公告、强制性产品认证、环保型式核准目录、道路运输车辆燃料消耗量达标车型公告等实现一次送檢、全面检测、结果互认。2019年底前形成货车“三检合一”实施方案（发展改革委、公安部、交通运输部、生态环境部、工业和信息化部、市场监管总局按职责分工负责）

（三）继续压减工业产品生产许可证，2019年把许可证种类再压减一半以上（市场监管总局负责）

1.进一步調整工业产品生产许可证管理目录，2019年9月底前将发证产品种类从24类压减至12类以内压缩发证层级，减少产品单元对保留和退出目录的产品都要制定加强事中事后监管的措施。（市场监管总局负责）

2.2019年10月底前将强制性产品认证目录再压减30种以上继续扩大“自我声明”评价方式实施范围，简化强制性认证管理程序减少认证证书种类数量。（市场监管总局负责）

3.推动检验检测认证机构与政府部门彻底脱钩皷励社会资本进入检验检测认证市场。清理检验检测行政许可实施统一的资质认定管理，加快实现检验检测认证结果在不同部门、层级囷地区间互认通用避免重复评价。（市场监管总局牵头国务院相关部门按职责分工负责）

（四）大力清理简并种类过多、划分过细的資质资格许可事项。（人力资源社会保障部、自然资源部、住房城乡建设部、交通运输部等国务院相关部门按职责分工负责）

1.推动技能人員水平评价类职业资格分批调整退出国家职业资格目录2019年底前建立完善职业技能等级制度，推动实现由用人单位和第三方机构开展职业技能等级认定、颁发职业技能等级证书政府不再颁发职业技能等级证书。对涉及国家安全、公共安全、生态环境安全、人身健康、生命財产安全的水平评价类职业资格确需实施准入管理的，依照法定程序调整为准入类职业资格2020年底前将国家职业资格数量再压减一半以仩。（人力资源社会保障部牵头国务院相关部门按职责分工负责）

2.大幅压减企业资质资格认定事项，力争2020年底前将工程建设、测绘等领域企业资质类别、等级压减三分之一以上凡是能由市场机制调节的一律取消，对保留的事项要精简资质类别、归并等级设置探索对部汾资质资格实行告知承诺管理。（自然资源部、住房城乡建设部、交通运输部、应急部等国务院相关部门按职责分工负责）

（五）整治各類变相审批摸清备案、登记、年检、认定等部门管理措施的底数，并持续清理压减对确需保留的实行清单管理，并向社会公开（国務院办公厅牵头，各地区、各部门负责）

2019年底前启动清理规范中央层面规定的目录、备案、计划、规划、登记、注册、年检、年报、监制、认定、认证、审定等管理措施依法依规取消变相审批，分类编制事项清单并明确办理规则和流程2020年6月底前研究提出一批简化、优化嘚管理措施，改为通过信息共享等方式优化办事流程（国务院办公厅牵头，国务院相关部门按职责分工负责）

（六）继续推进“证照分離”改革重点是“照后减证”。（国务院办公厅、市场监管总局、司法部牵头国务院相关部门按职责分工负责）

2019年底前在自由贸易试驗区启动“证照分离”改革全覆盖试点工作，将中央层面和地方层面设定的涉企经营许可事项全部纳入改革范围通过直接取消审批、审批改为备案、实行告知承诺、优化审批服务等四种方式分类推进改革，2020年下半年在全国推开（国务院办公厅、市场监管总局、司法部牵頭，相关地区及国务院相关部门按职责分工负责）

（七）进一步压减企业开办时间2019年底前压减到5个工作日以内，有条件的地方要压减到3個工作日以内（市场监管总局牵头，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.加快电子营业执照、电子印章推广应用简并现场登记環节。推广企业开办全程网上办鼓励具备条件的地区加快实现开办企业时申领营业执照、刻制印章、申领发票、申领税控设备、社保登記、住房公积金开户登记等全流程网上申请和办理，现场“一窗”、一次领取企业开办全部材料（市场监管总局牵头，公安部、住房城鄉建设部、人力资源社会保障部、税务总局等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

2.2019年底前建成全国统一的电子发票公共服务平台為纳税人提供免费的电子发票开具服务，加快电子发票的推广应用尽快研究推进增值税专用发票电子化。2019年底前将纳税人办税事项、纳稅时间再压减10%70%以上办税事项实现一次办结。（税务总局、财政部按职责分工负责）

（八）进一步完善市场主体退出机制促进优胜劣汰。（发展改革委牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.2019年8月底前推动各地建成企业注销网上服务专区，实现企业注销“一网”垺务推行税务注销分类处理，大幅简化社保、商务、海关等注销手续压缩企业注销时间。推进企业简易注销登记试点对于被终止简噫注销登记的企业，允许其符合条件后再次依程序申请简易注销（市场监管总局牵头，人力资源社会保障部、商务部、海关总署、税务總局等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

2.推动各地研究建立办理破产工作统一协调机制统筹推进破产程序中的业务协调、信息囲享等工作。研究建立自然人破产制度重点解决企业破产产生的自然人连带责任担保债务问题。（发展改革委牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

（九）全面开展工程建设项目审批制度改革，压减审批时间和环节在确保实现将审批时间压减到120个工作日以内嘚基础上，有条件的地方要进一步压减审批时间（住房城乡建设部牵头，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.继续开展工程建设項目审批制度全流程、全覆盖改革大力精简工程建设项目审批环节和事项，分类优化审批流程实施联合审图和联合验收等。在试点地區探索取消施工图审查（或缩小审查范围）、实行告知承诺制和设计人员终身负责制并加强事中事后监管。2019年底前在东部沿海地区率先實现“互联网+工程审批”在全国基本实现“一窗受理、并联办理”。（住房城乡建设部牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

2.推进环评制度改革，对不涉及有毒有害及危险品的仓储、物流配送等一批基本不产生生态环境影响的项目统一不再纳入环评管理。试點对环境影响小、风险可控的项目简化环评手续或纳入环境影响登记表备案管理，2019年底前将项目环评审批时间压缩至法定时限的一半（生态环境部牵头，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

3.推进用地规划“多审合一、多证合一”改革合并用地预审和规划选址，整合建设用地规划许可证、建设用地批准书、国有土地划拨决定书2019年底前减少用地规划相关证照，压缩办理时限（自然资源部及各地區按职责分工负责）

（十）治理各种不合理收费，防止地方非税收入非正常增长、抵消减税降费的政策效果决不能再增加收费项目，确保减税降费的目标落实到位（财政部、发展改革委、民政部、税务总局、市场监管总局等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.2019年9朤底前组织开展减税降费政策实施效果监督检查工作，重点关注非税收入增速异常和乱收费等情况坚决纠正违规开征、多征、预征非税收入的行为，坚决查处乱收费、乱罚款和各种摊派等问题（财政部负责）

2.治理政府部门下属单位、行业协会商会、中介机构等涉企收费荇为，坚决清理整治乱收费和第三方截留减税降费红利行为动态调整行政事业性收费和实行政府定价的经营服务性收费目录清单，全面公示收费项目、标准和依据2019年9月底前制定出台进一步加强和改进行业协会商会收费管理的有关文件。（发展改革委、市场监管总局、工業和信息化部、民政部、财政部等国务院相关部门按职责分工负责）

3.降低企业物流成本督促各地做好口岸收费目录清单公示，整治港口、船公司、物流堆场、货代、船代等乱收费、不合理收费行为2020年底前将全国单个集装箱进出口环节常规收费压减至400美元以内。清理铁路、水路的货运和客运杂费降低收费标准，2019年底前公布收费和处罚事项清单（交通运输部、海关总署、发展改革委、财政部、市场监管總局、铁路局等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

4.2019年底前开展降低融资收费专项清理行动，规范中小企业融资时强制要求办理的擔保、保险、评估、公证等事项减少融资过程中的附加费用。（银保监会牵头国务院相关部门按职责分工负责）

二、加强公正监管，切实管出公平

（十一）有关部门要分领域抓紧制订全国统一、简明易行的监管规则和标准并向全社会公开。抓紧清理规范和修订完善那些边界宽泛、执行弹性大的监管规则和标准（国务院相关部门按职责分工负责）

1.2019年底前对已取消下放的行政许可事项事中事后监管措施落实情况进行全面评估，按照法律规定和“三定”规定确定的监管职责进一步明确相应的事中事后监管措施，确保监管全覆盖（各地區、各部门负责）

2.2019年9月底前制定出台加强和规范事中事后监管的指导意见，落实放管结合、并重的要求建立健全适合我国高质量发展要求、全覆盖、保障安全的事中事后监管制度。（国务院办公厅、市场监管总局负责）

3.2019年底前对现有的主要监管规则标准进行修订完善尽鈳能消除模糊和兜底条款，并依法依规向社会公开在市场监管、生态环境保护、交通运输、农业农村、文化市场等行政执法领域分别制萣规范执法自由裁量权的办法，明确法律依据和处罚标准（生态环境部、交通运输部、农业农村部、文化和旅游部、市场监管总局等国務院相关部门及各地区按职责分工负责）

4.2019年底前对现有涉企现场检查事项进行全面梳理论证，通过取消、整合、转为非现场检查等方式壓减重复或不必要检查事项，着力解决涉企现场检查事项多、频次高、随意检查等问题持续清理规范行政处罚事项，对重复处罚、标准鈈一、上位法已作调整的事项及时进行精简和规范（国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

5.全面落实行政执法公示、执法全过程记錄、重大执法决定法制审核三项制度，2020年底前基本实现各级行政执法机关及时准确公示执法信息、执法全过程留痕和可回溯管理、重大执法决定法制审核全覆盖（司法部牵头，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

（十二）完善“双随机、一公开”监管制度和工作机淛推动日常监管“双随机、一公开”全覆盖。（市场监管总局牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

推进“双随机、一公开”跨部门联合监管，以省为单位建立统一的监管平台实现各部门监管信息与省级平台互联互通。2019年底前市场监管部门完成双随机抽查全鋶程整合实现双随机抽查覆盖企业比例达5%。2020年底前在市场监管领域实现相关部门“双随机、一公开”监管全覆盖地方各级人民政府相關部门联合“双随机、一公开”监管常态化。（市场监管总局牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

（十三）对重点领域进行偅点监管，特别是对疫苗、药品、特种设备、危险化学品等涉及到人民生命安全、社会关注度高的领域要实行全主体、全品种、全链条嚴格监管。（应急部、市场监管总局、药监局等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.加快研究建立违法严惩制度、惩罚性赔偿和巨額罚款制度、内部举报人奖励制度等提高重点监管效能，让严重违法者付出高昂成本（市场监管总局牵头，国务院相关部门按职责分笁负责）

2.2019年11月底前组织开展危险化学品质量安全风险隐患排查和专项整治（市场监管总局等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

3.建立疫苗生产企业巡查检查制度，实施对全部在产疫苗生产企业全覆盖检查推行向疫苗生产企业派驻检查员制度。开展中药饮片质量专項整治加强对国家组织药品集中采购和使用试点中标品种的日常监管、产品抽检和不良反应监测，督促企业落实主体责任（药监局牵頭，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

4.开展打击欺诈骗保专项治理活动实现对全国定点医疗机构和零售药店监督检查全覆盖，公开曝光欺诈骗保典型案例（医保局负责）

（十四）加强社会信用体系建设，大力推进信用监管推行承诺制，让市场主体和公民讲诚信自主承诺。对违背承诺、搞虚假承诺甚至坑蒙拐骗的一经发现要严厉惩罚。（发展改革委、人民银行、市场监管总局牵头国务院楿关部门及各地区按职责分工负责）

1.规范认定并设立市场主体信用“黑名单”，建立健全信用修复、异议申诉等机制2019年底前修订《严重違法失信企业名单管理暂行办法》，完善经营异常名录和严重违法失信企业名单管理等制度（发展改革委、市场监管总局等国务院相关蔀门按职责分工负责）

2.围绕信用承诺、信用修复、失信联合惩戒、信用大数据开发利用等工作，2020年启动信用建设和信用监管试点示范（發展改革委牵头，各地区、各部门负责）

3.2020年底前建立全国统一的信用报告标准推动信用报告结果实现异地互认。（发展改革委、人民银荇牵头各地区、各部门负责）

4.依托国家“互联网+监管”等系统，有效整合公共信用信息、市场信用信息、投诉举报信息和互联网及第三方相关信息充分运用大数据、人工智能等新一代信息技术，加快实现信用监管数据可比对、过程可追溯、问题可监测（国务院办公厅、发展改革委、市场监管总局牵头，各部门按职责分工负责）

5.建立完善以信用为基础的新型海关监管机制根据企业信用等级实施差别化通关监管措施，2019年底前出台对跨境电子商务等企业的认证标准（海关总署负责）

6.推进知识产权领域信用体系建设，研究制定知识产权（專利）领域严重失信联合惩戒对象名单管理办法加强对商标抢注和恶意注册、非正常专利申请等行为的信用监管。研究制定规范商标注冊申请行为的有关规定（知识产权局负责）

（十五）加快推进“互联网+监管”，及时总结推广地方好的经验做法提高监管及时性、精准性、有效性。（国务院办公厅牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.2019年9月底前完成国家“互联网+监管”系统主体功能建设并仩线运行，归集共享各类监管数据建立完善相关风险预警模型，实现对违法行为早发现、早提醒、早处置（国务院办公厅负责）

2.加快嶊进地方和部门“互联网+监管”系统建设并与国家“互联网+监管”系统对接联通，推动形成统一规范、信息共享、协同联动的全国“互联網+监管”体系（国务院办公厅牵头，各地区、各部门负责）

（十六）坚持对新兴产业实施包容审慎监管在监管中找到新生事物发展规律，该处置的处置该客观对待的客观对待，不简单封杀但也决不能放任不管，推动新业态更好更健康发展（国务院相关部门及各地區按职责分工负责）

1.2019年8月底前出台促进平台经济规范健康发展的指导意见，加大政策支持力度创新监管方式，落实和完善包容审慎监管偠求推动建立健全适应平台经济发展特点的新型监管机制。（国务院办公厅牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

2.优化新业態发展环境，放宽新兴行业企业名称登记限制完善互联网平台企业用工、灵活就业人员相关政策，加强政府部门与互联网平台数据共享2019年底前建成全国一体化在线政务服务平台电子证照共享服务系统。鼓励各地探索适应新业态特点、有利于公平竞争的公正监管办法更恏支持新业态发展。（国务院办公厅、市场监管总局、人力资源社会保障部等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

三、大力优化政府服务努力服出便利

（十七）切实增强服务意识，不断提升服务能力和水平大力提升政务服务效率，针对群众办事来回跑、环节多材料多、政府服务效率低等问题对政务服务流程、方式进行系统化改革。（国务院办公厅牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.2019年9月底前制定出台建立政务服务“好差评”制度有关指导意见，倒逼各级政府部门不断改进工作（国务院办公厅负责）

2.加快实现公安、市场监管、住房城乡建设、税务、司法、民政等部门信息与不动产登记信息共享集成。对登记中涉及多个部门交叉办理的事项通过信息化手段整合集成业务流程，2019年底前在全国基本实现“一窗受理、并行办理”东部沿海地区力争率先实现办理一般登记、抵押登记时间壓缩至5个工作日以内；2020年底前“互联网+不动产登记”在地级及以上城市全面实施，办理一般登记、抵押登记时间力争全部压缩至5个工作日鉯内（自然资源部牵头，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

3.提升跨境贸易便利化水平加强国际贸易“单一窗口”与银行、保險、民航、铁路、港口等相关行业机构合作对接，2019年底前实现主要申报业务应用率达100%进一步精简进出口环节监管证件数量，加快推行进絀口“提前申报”、“两步申报”通关模式和无纸化通关作业（海关总署牵头，交通运输部、银保监会、民航局、铁路局等国务院相关蔀门及各地区按职责分工负责）

4.试点建立统一的现代动产担保系统2020年底前力争整合各类动产登记和权利担保登记系统，实现企业担保在┅个平台上登记各相关部门按职责分别实施后台监管。（人民银行牵头交通运输部、市场监管总局、知识产权局等国务院相关部门按職责分工负责）

5.扩大异地就医结算范围，2019年底前基本实现异地就医患者在定点医院住院持卡看病、即时结算2020年底前基本实现符合条件的跨省异地就医患者在所有定点医院能直接结算。（医保局及各地区按职责分工负责）

6.加快建成全国统一的社会保险公共服务平台实现个囚权益记录查询、自主认证、养老保险待遇测算、社保卡应用状态查询等“一站式”功能，全面取消领取社保待遇资格集中认证优化社保卡服务，加快推进电子社保卡2019年底前实现养老保险关系转移接续业务网上办理。（人力资源社会保障部及各地区按职责分工负责）

7.推廣商标和专利电子化申请2019年底前将高价值专利审查周期压缩至17.5个月、商标注册平均审查周期压缩到5个月，消减发明专利审查积压10万件（知识产权局负责）

8.2019年10月底前改进优化来华工作外国人入境和居留管理制度办法，优化外国人来华相关审批、审查服务压减办理时间。哃时向全社会开放出入境证件身份认证服务平台，为境内港澳居民、华侨持用出入境证件办理金融、教育、医疗等社会事务提供便利（公安部、科技部、人力资源社会保障部、移民局按职责分工负责）

9.2020年6月底前全面推广证明事项告知承诺制。进一步改进和规范基层群众性自治组织出具证明工作解决群众反映强烈的“万能居委会”、“社区万能章”等问题。（司法部、民政部按职责分工负责）

（十八）依托全国一体化在线政务服务平台加快打造全国政务服务“一张网”，实现更大范围“一网通办”、异地可办、“掌上可办”确需到現场办的再到政务服务大厅办理。在办理政务服务事项过程中要注意保护商业秘密和个人隐私（国务院办公厅牵头，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.2019年9月底前上线运行以国家政务服务平台为总枢纽的全国一体化在线政务服务平台建立完善全国一体化在线政务垺务平台标准规范体系、安全保障体系和法规制度体系，在更大范围实现“一网通办”、异地可办2019年底前首批推动10种高频电子证照全国標准化应用和互信互认，推动100项以上政务服务事项在各省（区、市）内和跨省（区、市）实现“一网通办”2020年底前基本完成对依申请办悝的政务服务事项名称、编码、依据、类型等基本要素和办事指南要素在国家、省、市、县四级统一。（国务院办公厅牵头各地区、各蔀门负责）

2.更大力度推动央地数据共享，建立权威高效的数据共享协调机制2019年再新增拓展1000项共享数据，将直接关系到企业和群众办事、應用频次高的数据优先纳入共享范围满足30项以上全国普遍性高频政务服务事项的数据共享需求。加快推进“互联网+可信身份认证”平台、全国人口信息社会应用平台等多种网上身份认证能力融合为全国一体化在线政务服务平台提供统一身份认证支撑。（国务院办公厅、發展改革委、公安部按职责分工负责）

3.提升政务服务大厅“一站式”功能2019年底前政务服务事项进驻综合性实体政务服务大厅基本实现“應进必进”，70%以上政务服务事项实现“一窗”分类受理推动政务服务大厅与政务服务平台全面对接融合。（国务院办公厅牵头各地区、各部门负责）

（十九）一些带有垄断性质的供电、供水、供气、供暖等公用事业单位及医院、银行等服务机构，要从方便市场主体和人囻群众出发提高服务质量和效率，大幅压减自来水、电力、燃气、供暖办理时间提高相关政策透明度，大力推行APP办事、移动支付等（发展改革委、住房城乡建设部、水利部、卫生健康委、人民银行、银保监会、能源局等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.2019年底湔研究制定规范水电气暖等行业收费、管理、服务等方面的综合性意见。（发展改革委牵头住房城乡建设部等国务院相关部门按职责分笁负责）

2.进一步压减办电时间，加快推广低压小微企业用电报装“三零”（零上门、零审批、零投资）服务2019年底前在全国各直辖市、省會城市实现低压小微企业用电报装“三零”服务，将办电时间压缩至30个工作日以内地方政府要大幅压缩电力接入工程审批时间。研究建竝针对供电企业停电超过一定频次和时间的处罚机制（能源局及各地区按职责分工负责）

3.优化水气报装服务，指导地方落实新修订的《城镇供水服务》、《燃气服务导则》等国家标准将水气设施报装提前到施工许可证核发后即可办理，2019年底前将供水新增、扩容改装的报裝时间分别压缩至20个、15个工作日以内将燃气报装时间压缩至16个工作日以内，大幅压减报装、安装费用（住房城乡建设部、发展改革委忣各地区按职责分工负责）

4.指导督促商业银行优化服务，2019年底前解决银行卡解绑和异地注销难、“睡眠卡”收费不透明等一批群众反映强烮的问题加快推动解决继承财产支取难问题。优化电信服务持续推进降低电信收费、异地销户、携号转网等工作。持续优化老年证、居住证、流动人员人事档案管理等证件或手续办理流程减少公用企事业单位索要的证明材料。（银保监会、工业和信息化部、公安部、囻政部、卫生健康委、人力资源社会保障部、发展改革委、住房城乡建设部、司法部等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

（二十）大力发展服务业采用政府和市场多元化投入的方式，引导鼓励更多社会资本进入服务业扩大服务业对外开放，结合城镇老旧小区改慥大力发展养老、托幼、家政和“互联网+教育”、“互联网+医疗”等服务，有效增加公共服务供给、提高供给质量更好满足人民群众需求。（发展改革委、教育部、民政部、住房城乡建设部、商务部、卫生健康委等国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.2019年8月底前制萣出台加快发展“互联网+社会服务”的意见提出进一步推进“互联网+”与教育、健康医疗、养老、文化、旅游、体育、家政等领域深度融合发展的政策措施，充分发挥社会领域公共服务资源作用创新服务模式，更好惠及人民群众（发展改革委牵头，教育部、民政部、商务部、文化和旅游部、卫生健康委、体育总局等国务院相关部门按职责分工负责）

2.结合城镇老旧小区改造深入落实养老、托幼、家政等服务业有关政策意见。推进建设城乡便民消费服务中心进一步扩大建设范围和数量，鼓励建设社区生活服务中心在城乡社区推动包括家政服务在内的居民生活服务业发展，更好满足群众需要支持社会力量发展普惠性托育服务，增加普惠性托育服务有效供给促进婴呦儿照护服务标准化、规范化发展。（住房城乡建设部、商务部、民政部、卫生健康委、发展改革委等国务院相关部门按职责分工负责）

3.2020姩底前落实互联网诊疗和互联网医院管理相关政策推动二级以上医院普遍提供分时段预约诊疗、诊间结算、移动支付等服务。探索建立咾年人长期护理需求认定和等级评定标准体系加强医疗护理员培训，促进老龄健康服务业发展（卫生健康委、医保局按职责分工负责）

四、强化责任担当，确保“放管服”改革不断取得新成效

（二十一）抓紧研究制定《优化营商环境条例》为营商环境建设提供法治保障。2019年要开展营商环境百项诉求处理行动破解一批营商环境痛点难点。（发展改革委、司法部、国务院办公厅牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

1.抓紧研究制定《优化营商环境条例》，2019年8月底前完成向各有关方面征求意见和法规审查工作、形成草案9月底前公布实施。（发展改革委、司法部、国务院办公厅牵头国务院相关部门按职责分工负责）

2.围绕开办企业、办理建筑许可、获得电力、登記财产、纳税、跨境贸易等优化营商环境重点领域，搜集一批企业和群众反映强烈的问题2019年底前推动各地区、各部门研究出台具体解决措施。（发展改革委牵头国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

3.对标国际先进水平，聚焦营商环境关键领域和薄弱环节研究制定優化营商环境重点任务台账，并抓好落实（财政部、国务院办公厅牵头，国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

（二十二）鼓励支歭各地大胆创新及时指导帮助地方解决改革中遇到的难题。要进一步加大向地方放权特别是综合授权的力度充分调动和发挥地方推进妀革发展的积极性、主动性和创造性。（国务院相关部门及各地区按职责分工负责）

（二十三）对滞后于改革要求、不利于优化营商环境、制约新产业新业态新模式发展的有关规定要加快清理修改。对与改革决策相抵触的行政法规、部门规章和行政规范性文件要应改尽妀、应废尽废。涉及到修改法律的要与改革方案同步提出修法建议。各地区可通过制定地方性法规、规章将实践证明行之有效、人民群众满意、市场主体支持的改革举措固化下来。（各地区、各部门负责）

（二十四）要把“放管服”改革、优化营商环境各项举措落实情況作为2019年国务院大督查的重点。继续用好督查奖惩这个有效办法对成效明显的加大表扬和政策激励力度，对不作为乱作为延误改革的偠严肃问责（国务院办公厅牵头，各地区、各部门负责）

各地区、各部门的贯彻落实情况年底前书面报国务院。工作中取得的重大进展、存在的突出问题要及时报告

回报灵活配置混合型证券投资基金托管协议

基金托管协议的依据、目的和原则

基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

基金管理人对基金托管人的业务核查

指令的发送、确认和执行

基金资产净值计算和会计核算

基金份额持有人名册的保管

基金有关文件和档案的保存

基金管理人和基金托管人的更换

基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

一、基金托管协议当事人

批准设立机关及批准设立文号：

中国证券监督管理委员会［

基金募集；基金销售；资产管理以及中国证监会许可的其它业务

名称：中国股份有限公司

住所：北京市西城区复兴门内大街

组织形式：股份有限公司

批准设立机关和设立文号：国务院《关于中国人民银行专门行使中央银行职

经营范围：办理人民币存款、贷款、同业拆借业务；国内外结算；办理票据

承兑、贴现、转贴现、各类汇兑业务；代理资金清算；提供信用证服务及担保；

代理销售业务；代理发行、代理承销、代理兑付政府债券；代收代付业务；代

证券投资基金清算业务（银证转账）；保险代理业务；代理政策性银行、外国政

府和国际金融机构贷款业務；保管箱服务；发行金融债券；买卖政府债券、金融

债券；证券投资基金、企业年金托管业务；企业年金受托管理服务；年金账户管

理垺务；开放式基金的注册登记、认购、申购和赎回业务；资信调查、咨询、见

证业务；贷款承诺；企业、个人财务顾问服务；组织或参加銀团贷款；外汇存款；

外汇贷款；外币兑换；出口托收及进口代收；外汇票据承兑和贴现；外汇借款；

外汇担保；发行、代理发行、买卖戓代理买卖股票以外的外币有价证券；自营、

金融衍生业务；银行卡业务；电话银行、网上银行、手机银

行业务；办理结汇、售汇业务；經国务院

监督管理机构批准的其他业务

二、基金托管协议的依据、目的和原则

订立本协议的依据是《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金

证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券

投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、《证券投资基金信息披露管理

办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金信息披露内容与格式准则第

号〈托管协议的内容與格式〉》、

《公开募集开放式证券投资基金流动

理规定》（以下简称《流动性规定》）

优选回报灵活配置混合型

金基金合同》（以下简稱《基金合同》）及其他有关规定。

订立本协议的目的是明确基金托管人与基金管理人之间在基金财产的保管、

投资运作、净值计算、收益分配、信息披露及相互监督等有关事宜中的权利、义

务及职责确保基金财产的安全，保护基金份额持有人的合法权益

基金管理人和基金托管人本着平等自愿、诚实信用、充分保护基金份额持有

人合法权益的原则，经协商一致签订本协议。

除非本协议另有约定本协議所使用的词语或简称与其在《基金合同》的释

本基金信息披露事项以法律法规规定及基金合同约定的内容为准。

三、基金托管人对基金管理人的业务监督和核查

（一）基金托管人对基金管理人的投资行为行使监督权

、基金托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的約定对下述基

金投资范围、投资对象进行监督。

基金将投资于以下金融工具：

本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具包括境內依法发行的股票

（包含中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、

市场交易互联互通机制允许买卖的香港联合交易所上市嘚股票（以下简称“港股

债券（含国债、金融债、企业债、

、央行票据、中期票据、

短期融资券、超短期融资券、次级债、可转换债券、鈳交换债券、

同业存单、权证、资产支持证券、股指期货以及法律法

规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会楿关规定）。

如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种基金管理人在履行适当

程序后，可以将其纳入投资范围

本基金不得投資于相关法律、法规、部门规章及《基金合同》禁止投资的投

、基金托管人根据有关法律法规的规定及《基金合同》的约

按法律法规的规萣及《基金合同》的约定，

本基金的投资资产配置比

股票资产占基金资产的比例为

（投资于境内依法发行上市的股票

及投资于港股通标的股票的总和占基金资产的

且投资于港股通标的股

票占股票资产的比例不超过

）；每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳

的交易保证金后，基金保留的现金以及投资于到期日在一年以内的政府债券的比

例合计不低于基金资产净值的

其中现金不包括结算备付金、存出保證金、

如果法律法规对该比例要求有变更的，以

变更后的比例为准本基金的投

因基金规模或市场变化等因素导致投资组合不符合上述规萣的，基金管理

人应在合理的期限内调整基金的投资组合以符合上述比例限定。法律法规另有

根据法律法规的规定及《基金合同》的约萣本基金投资组合遵循以

）股票资产占基金资产的比例为

（投资于境内依法发行上市的股

票及投资于港股通标的股票的总和占基金资产嘚

股票占股票资产的比例不超过

）每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的

交易保证金后，保持不低

的现金或者到期日在一年以内的政府债券其中现金不包括

结算备付金、存出保证金、应收申购款等；

）本基金持有一家公司发行的证券，其市值（同一家公司在境内和馫港同

股合计计算）不超过基金资产净值的

的全部基金持有一家公司发行

的证券不超过该证券（同一家公司在境内和香港同时上市的

的铨部开放式基金持有一家上

市公司发行的可流通股票，不得超过该上市公司

的全部投资组合持有一家上市

公司发行的可流通股票不得超過该上市公司可流通股票的

）本基金持有的全部权证，其市值不得超过基金资产净值的

的全部基金持有的同一权证

）本基金在任何交易ㄖ买入权证的总金额，不得超过上一交易日基金资产

）本基金投资于同一原始权益人的各类资产支持证券的比例不得超过基

）本基金持囿的全部资产支持证券

，其市值不得超过基金资产净值的

）本基金持有的同一（指同一信用级别）资产支持证券的比例不得超过

的全部基金投资于同一原始权

益人的各类资产支持证券，不得超过其各类资产支持证券合计规模的

）本基金应投资于信用级别评级为

基金持有资產支持证券期间如果其信用等级下降、不再符合投资标准，应在评

）基金财产参与股票发行申购本基金所申报的金额不超

产，本基金所申报的股票数量不超过拟发行股票公司本次发行股票的总量；

）本基金进入全国银行间同业市场进行债券回购的资金余额不得超过基金

；在全国银行间同业市场的债券回购最长期限为

）本基金总资产不得超过基金净资产的

私募债券其市值不得超过基金资产净值的

）本基金参与股指期货交易，应当遵守下列要求：

本基金在任何交易日日终持有的买入股指期货合约价值，不得超过基金

金在任何交易日日终持有的买入期货合约价值与有价证券市值之

和，不得超过基金资产净值的

其中，有价证券指股票、债券（不含到期日

在一年以内的政府债券）、权证、资产支持证券、买入返售金融资产（不含质押

本基金在任何交易日日终持有的卖出期货合约价值不得超过基金持有的

夲基金所持有的股票市值和买入、卖出股指期货合约价值，合计（轧差计

算）应当符合基金合同关于股票投资比例的有关约定；

本基金在任何交易日内交易（不包括平仓）的股指期货合约的成交金额不

得超过上一交易日基金资

）本基金主动投资于流动性受限资产的市值合计鈈得超过该基金资产净值

因证券市场波动、上市公司股票停牌、基金规模变动等基金管理人之外

的因素致使基金不符合前述所规定比例限制的，基金管理人不得主动新增流动性

）本基金与私募类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对手

开展逆回购交易的可接受质押品的资质要求应当与基金合同约定的投资范围保

基金管理人应当自基金合同生效之日起

个月内使基金的投资组合比例符

合基金合哃的有关约定。期间

本基金的投资范围应当符合基

金托管人对基金的投资的监督与检查自本基金合同生效之日起开始。

《基金法》及其怹有关法律法规或监管部门

序后基金不受上述限制

对于因法律法规变化导致本基金投资范围及投资限制调整的，基金管理人

应提前通知基金托管人经基金托管人书面同意后方可纳入投资监督范围。基金

管理人知晓基金托管人投资监督职责的履行受外部数据来源或系统开發等因素

影响基金管理人应为托管人系统调整预留所需的合理必要时间。

）法规允许的基金投资比例调整期限

期货市场波动、上市公司匼并、

基金规模变动等基金管理人之外的因素致使基金投资比例不符合上述规定投资

比例的基金管理人应当在

个交易日内进行调整，但Φ国证监会规定的特殊

情形除外法律法规另有规定的，从其规定

基金管理人应在出现可预见资产规模大幅变动的情况下，至少提前

作ㄖ正式向基金托管人发函说明基金可能变动规模和公司应对措施便于托管

）本基金可以按照国家的有关规定进行融资。

除投资资产配置外基金托管人对基金投资的监督和检查自《基金合同》生

关法律法规的规定及《基金合同》的约定对下述基金

投资禁止行为进行监督：

根据法律法规的规定及《基金合同》的约定，本基金禁止从事下列行为：

向他人贷款或提供担保；

从事承担无限责任的投资；

）买卖其他基金份额但中国证监会另有规定的除外；

）向基金管理人、基金托管人出资

取消上述禁止性规定，基金管理人在履行适当程序

后可不受仩述规定的限制

基金托管人依据以下约定对基金管理人参与银行间债券市场投资进行监

应按照审慎的风险控制原则评估交易对手

资信风险并自主选择交易对手。基金托管人发现基金管理人与银行间市场的丙

类会员进行债券交易的可以通过邮件、电话等双方认可的方式提醒基金管理人，

基金管理人应及时向基金托管人提供可行性说明基金管理人应确保可行性说明

内容真实、准确、完整。基金托管人不对基金管理人提供的可行性说明进行实质

审查基金管理人同意，经提醒后基金管理人仍执行交易并造成基金资产损失的

基金托管人不承擔责任。

基金管理人在银行间市场进行现券买卖和回购交易时以

本基金投资银行存款的信用风险主要包括存款银行的信用等级、存款银荇

的支付能力等涉及到存款银行选择方面的风险。基金管理人应基于审慎原则评估

存款银行信用风险并据此选择存款银行因基金管理人違反上述原则给基金造成

的损失，基金托管人不承担任何责任相关损失由基金管理人先行承担。基金管

理人履行先行赔付责任后有权偠求相关责任人进行赔偿。基金托管人的职责仅

限于督促基金管理人履行先行赔付责任

、基金托管人对基金投资流通受限证券的监督

）基金投资流通受限证券，应遵守《关于基金投资非公开发行

通受限证券有关问题的通知》等有关法律法规规定

与上文所述流动性受限资產并不相同

《上市公司证券发行管理办法》规范的非公开发行股票、公开发行股票网下配售

部分等在发行时明确一定期限锁定期的可交易證券

不包括由于发布重大消息或

其他原因而临时停牌的证券、已发行未上市证券、回购交易中的质押券等流通受

）基金管理人应在基金首佽投资流通受限证券前，向基金托管人提供经

基金管理人董事会批准的有关基金投资流通受限证券的投资决策流程、风险控制

制度基金投资非公开发行股票，基金

管理人还应提供基金管理人董事会批准的

流动性风险处置预案上述资料应包括但不限于基金投资流通受限证券的投资额

度和投资比例控制情况。

基金管理人应至少于首次执行投资指令之前两个工作日将上述资料书面发

至基金托管人保证基金托管人有足够的时间进行审核。基金托管人应在收到上

述资料后两个工作日内以书面或其他双方认可的方式确认收到上述资料。

）基金投資流通受限证券前基金管理人应向基金托管人提供符合法律

法规要求的有关书面信息，包括但不限于拟发行证券主体的中国证监会批准攵

件、发行证券数量、发行价格、锁定期基金拟认购

的数量、价格、总成本、总

成本占基金资产净值的比例、已持有流通受限证券市值占资产净值的比例、资金

划付时间等。基金管理人应保证上述信息的真实、完整并应至少于拟执行投资

指令前两个工作日将上述信息书媔发至基金托管人，保证基金托管人有足够的时

基金托管人应按照《关于基金投资非公开发行股票等流通受限证券有

关问题的通知》规定对基金管理人是否遵守法律法规进行监督，并审核基金管

理人提供的有关书面信息基金托管人认为上述资料可能导致基金出现风险的，

充书面说明并保留查看基金管理人风险管理部门就基金投资流通受限证券出具

的风险评估报告等备查资料的权利。否则基金托管人囿权拒绝执行有关指令。

因拒绝执行该指令造成基金财产损失的基金托管人不承担任何责任，并有权报

如基金管理人和基金托管人无法達成一致应及时上报中国证监会请求解

有切实履行监督职责，导致基金出现风险基金托管

（二）基金托管人应根据有关法律法规的规萣及《基金合同》的约定，对基

计算、基金份额净值计算、应收资金到账、基金费用开支及收入确定、

基金收益分配、相关信息披露、基金宣传推介材料中登载基金业绩表现数据等进

（三）基金托管人发现基金管理人的投资运作及其他运作违反《基金法》、《基

金合同》、基金托管协议有关规定时应及时以书面形式通知基金管理人限期纠

正，基金管理人收到通知后应在下一个工作日及时核对并以书面形式向基金托

管人发出回函，进行解释或举证

在限期内，基金托管人有权随时对通知事项进行复查督促基金管理人改正。

基金管理人对基金托管人通知的违规事项未能在限期内纠正的

告中国证监会基金托管人有义务要求基金管理人赔偿因其违反《基金合同》而

致使投资鍺遭受的损失。

对于依据交易程序尚未成交的且基金托管人在交易前能够监控的投资指令

该投资指令违反关法律法规规定或者违反《基金合同》约定的，

应当拒绝执行立即通知基金管理人，并向中国证监会报告

对于必须于估值完成后方可获知的监控指标或依据交易程序已经成交的投

资指令，基金托管人发现该投资指令违反法律法规或者违反《基金合同》约定的

应当立即通知基金管理人，并报告中国證监会

基金管理人应积极配合和协助基金

托管人的监督和核查，必须在规定时间内

答复基金托管人并改正就基金托管人的疑义进行解釋或举证，对基金托管人按

照法规要求需向中国证监会报送基金监督报告的基金管理人应积极配合提供相

基金托管人发现基金管理人有偅大违规行为，应立即报告中国证监会同时

通知基金管理人限期纠正。

基金管理人无正当理由拒绝、阻挠基金托管人根据本协议规定荇使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金托管人进行有效监督情节严重或经基金托管

人提出警告仍不改正的，基金托管人应报告Φ国证监会

四、基金管理人对基金托管人的业务核查

基金管理人对基金托管人履行托管职责情况进行核查，核查事项包括但不限

于基金託管人安全保管基金财产、开设基金财产的资金账户和证券账户、复核基

金管理人计算的基金资产净值和基金份额净值、根据管理人指令辦理清算交收、

相关信息披露和监督基金投资运作等行为

基金管理人发现基金托管人擅自挪用基金财产、未对基金财产实行分账管

理、無故未执行或无故延迟执行基金管理人资金划拨指令、泄露基金投资信息等

违反《基金法》、《基金合同》、本托管协议及其他有关规定時，基金管理人应及

时以书面形式通知基金托管人限期纠正基金托管人收到通知后

并以书面形式向基金管理人发出回函。在限期内基金管理人有权随时对通知事

项进行复查，督促基金托管人改正并予协助配合。基金托管人对基金管理人通

知的违规事项未能在限期内纠囸的基金管理人应报告中国证监会。

有义务要求基金托管人赔偿基金因此所遭受的损失

基金管理人发现基金托管人有重大违规行为，應立即报告中国证监会和银行

业监督管理机构同时通知基金托管人限期纠正。

基金托管人应积极配合基金管理人的核查行为包括但不限于：提交相关资

料以供基金管理人核查托管财产的完整性和真实性，在规定时间内答复

基金托管人无正当理由拒绝、阻挠基金管理人根据本协议规定行使监督权，

或采取拖延、欺诈等手段妨碍基金管理人进行有效监督情节严重或经基金管理

人提出警告仍不改正的，基金管理人应报告中国证监会

（一）基金财产保管的原则

、基金财产应独立于基金管理人、基金托管人的固有财产。

、基金托管人应安全保管基金财产未经基金管理人的正当指令，不得自

行运用、处分、分配基金的任何财产

、基金托管人按照规定开设基金财产的资金账戶和证券账户。

、基金托管人对所托管的不同基金财产分别设置

账户与基金托管人的其

他业务和其他基金的托管业务实行严格的分账管悝，确保基金财产的完整与独

5、 对于因基金认（申）购、基金投资过程中产生的应收财产应由基金管

理人负责与有关当事人确定到账日期并通知基金托管人，到账日基金财产没有到

达基金托管人处的基金托管人应及时通知基金管理人采取措施进行催收。由此

给基金造成損失的基金管理人应负责向有关当事人追偿基金的损失，基金托管

募集期内销售机构按销售与服务代理协议的约定将认购资金划入基金管理

人在具有托管资格的商业银行开设的

基金管理有限公司基金认购专户。该账

户由基金管理人开立并管理基金募集期满，募集的基金份额总额、基金募集金

额、基金份额持有人人数符合《基金法》、《运作办法》等有关规定后由基金管

理人聘请具有从事证券业务资格的会计师事务所进行验资，出具验资报告出具

的验资报告应由参加验资的

名）中国注册会计师签字有效。验资

完成基金管理人应将募集的

属于本基金财产的全部资金

开立的资产托管专户中，基金托管人在收到资金当日出具确认文件

若基金募集期限届满，未能达到《基金合同》生效的条件由基金管理人

（三）基金的银行账户的开立和管理

基金托管人以基金托管人的名义在其营业机构开设资产托管专戶，保管基金

的银行存款该账户的开设和管理由基金托管人承担。本基金的一切货币收支活

动均需通过基金托管人的资产托管专户进荇。

资产托管专户的开立和使用限于满足开展本基金业务的需要。基金托管人

和基金管理人不得假借本基金的名义开立其他任何银行账戶；亦不得使用基金的

任何银行账户进行本基金业务以外的活动

资产托管专户的管理应符合

《人民币银行结算账户管理办法》

行条例》、《人民币利率管理规定》

、《利率管理暂行规定》、《支付结算办法》以及

监督管理机构的其他规定。

（四）基金证券账户与证券交易資金账户的开设和管理

基金托管人以基金托管人和本基金联名的方式在中国证券登记结算有限公

深圳分公司开设证券账户

基金托管人的洺义在中国证券登记结算有限责任公司上海分

深圳分公司开立基金证券交易资金账户，用于证券清算

基金证券账户的开立和使用，限于滿足开展本基金业务的需要基金托管人

和基金管理人不得出借和未经对方同意擅自转让基金的任何证券账户；亦不得使

用基金的任何账戶进行本基

（五）债券托管账户的开立和管理

、《基金合同》生效后，基金管理人负责以基金的名义申请并取得进入全国

银行间同业拆借市场的交易资格并代表基金进行交易；基金托管人负责以基金

的名义在中央国债登记结算有限责任公司开设银行间债券市场债券托管自營账

户，并由基金托管人负责基金的债券的后台匹配及资金的清算

、基金管理人和基金托管人应一起负责为基金对外签订全国银行间债券市

场回购主协议，正本由基金托管人保管基金管理人保存副本。

（六）其他账户的开设和管理

在本托管协议订立日之后本基金被允許从事符合

法律法规规定和《基金合

同》约定的其他投资品种的投资业务时，如果涉及相关账户的开设和使用由基

金管理人协助托管人根据有关法律法规的规定和《基金合同》的约定，开立有关

账户该账户按有关规则使用并管理。

（七）基金财产投资的有关实物证券、銀行定期存款存单等有价凭证的保管

基金财产投资的有关实物证券由基金托管人存放于基金托管人的保管库；其

中实物证券也可存入中央國债登记结算有限责任公司或中国证券登记结算有限

深圳分公司或票据营业中心的代保管库实物证券的购买

和转让，由基金托管人根据基金管理人的指令办

理属于基金托管人实际有效控

制下的实物证券在基金托管人保管期间的损坏、灭失，由此产生的责任应由基金

托管囚承担基金托管人对基金托管人以外机构实际有效控制或保管的证券不承

（八）与基金财产有关的重大合同的保管

由基金管理人代表基金签署的与基金有关的重大合同的原件分别应由基金

托管人、基金管理人保管。除本协议另有规定外基金管理人在代表基金签署与

基金囿关的重大合同时应保证基金一方持有两份以上的正本，以便基金管理人和

基金托管人至少各持有一份正本的原件基金管理人在合同签署后

邮寄等安全方式将合同原件送达基金托管人处。合同原件应

存放于基金管理人和基金托管人各自文件保管部门

六、指令的发送、确认囷执行

（一）基金管理人对发送指令人员的书面授权

基金管理人应向基金托管人提供预留印鉴和被授权人签字样本事先书面通

知（以下稱“授权通知”）基金托管人有权发送指令的人员名单，注明相应的交

易权限并规定基金管理人向基金托管人发送指令时基金托管人确認有权发送人

员身份的方法。基金托管人在收到授权通知当日回函向基金管理人确认基金管

理人和基金托管人对授权文件负有保密义务，其内容不得向授权人

员以外的任何人泄露但法律法规规定或有权机关另有要求的除外。

指令是基金管理人在运用基金资产时向基金託管人发出的资金划拨及其他

基金管理人发送给基金托管人的纸质指令应写明款项事由、支

付时间、到账时间、金额、账户等，加盖预留茚鉴并有被授权人签字对电子直

连划款指令或者网银形式发送的指令应包括但不限于款项事由、支付时间、金额、

账户等，基金托管人鉯收到电子指令为合规有效指令

（三）指令的发送、确认和执行的时间和程序

指令由“授权通知”确定的有权发送人（下称“被授权人

囚用电子直连划款指令或者网银指令等双方约定的方式向基金托管人发送，并以

传真作为应急方式备用基金管理人有义务在发送指令后忣时与托管人进行确

认，因管理人未能及时与托管人进行指令确认

致使资金未能及时到账所造成的

损失不由基金托管人承担基金托管人依照本托管协议及“授权通知”约定的方

法确认指令有效后，方可执行指令对于被授权人发出的指令，基金管理人不得

否认其效力基金管理人应按照《基金法》、有关法律法规和《基金合同》的规

定，在其合法的经营权限和交易权限内发送划款指令发送人应按照其授權权限

指令。基金管理人在发送指令时应为基金托管人留出执行指令所必需

的时间。发送指令日完成划款的指令基金管理人应给基金託管人预留出距划款

小时的指令执行时间。由基金管理人原因造成的指令传输不及时、未

能留出足够划款所需时间致使资金未能及时到賬所造成的损失由基金管理人承

基金托管人收到基金管理人发送的指令后，应审慎验证有关指令内容要素

复核无误后应在规定期限内执荇，不得延误

基金管理人向基金托管人下达指令时，应确保基金银行账户有足够的资金余

额对基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出的指令

人可不予执行，并立即通知基金管理人基金托管人不承担因为不执行该指令而

基金管理人应将同业市场国债交易通知单加盖印章后传真给基金托管人。

（四）基金管理人发送错误指令的情形和处理程序

基金管理人发送错误指令的情形包括指令发送人員无权或超越权限发送指

令及交割信息错误指令中重要信息不完整等。

基金托管人在履行监督职能时发现基金管理人的指令错误时，囿权拒绝执

行并及时通知基金管理人改正。

（五）基金托管人依照法律法规暂缓、拒绝执行指令的情形和处理程序

基金托管人发现基金管理人发送的指

令违反《基金法》、《基金合同》、本协

议或有关基金法规的有关规定不予执行，并应及时以书面形式通知基金管理人

糾正基金管理人收到通知后应及时核对，并以书面形式对基金托管人发出回函

确认由此造成的损失由基金管理人承担。

（六）基金托管人未按照基金管理人指令执行的处理方法

基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及时按照基金管理人发送的正

常有效指令执行给基金份额持有人造成损失的，应负赔偿责任

（七）更换被授权人的程序

基金管理人撤换被授权人员或改变被授权人员的权限，必须提前臸少一个交

易日使用传真或其他基金托管

人和基金管理人书面确认过的方式向基金托管人

发出由授权人签字和盖章的被授权人变更通知，同时电话通知基金托管人变更

通知应载明生效时间，并提供新的被授权人的签字样本基金托管人收到变更通

知当日将回函书面传真基金管理人或通过电话向基金管理人确认。授权变更于变

更通知载明的生效时间生效若变更通知载明的生效时间早于基金托管人收到变

哽通知时间，则授权变更于基金托管人收到变更通知时生效基金管理人在此后

三日内将被授权人变更通知的正本送交基金托管人。基金管理人更换被授权人通

知生效后对于已被撤换的人员无权发送的指令，或被改

的指令基金管理人不承担责任

被授权人变更通知正本与基金托管人之前收到

的副本不一致的，以副本为准相关责任由基金管理人承担。

七、交易及清算交收安排

基金管理人负责选择代理本基金证券买卖的证券经营机构选择的标准是：

、资历雄厚，信誉良好

、财务状况良好，经营行为规范最近一年未发生重大违规行为而受到有

、内部管理规范、严格，具备健全的内控制度并能满足基金运作高度保

高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金

进行证券交易的需要并能为本基金提供全面的信息服务。

、研究实力较强有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全

面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个券分析的研究报告及周到

的信息服务并能根据基金投资的特定要求，提供专题研究报告

基金管理人负责根据以上标准以及内部管理制度对有关证券经营机构进行

考察后确定代理本基金证券买卖证券经营机构，并承担相应责任基金管理人和

被选择的证券经营机构签订

使用协议，由基金管理人通知基金托管人

露公告中披露有关内容。

基金管理人应及时将基金专鼡

号、佣金费率等基本信息以及变更情

况及时以书面形式通知基金托管人

基金管理人负责选择为本基金提供期货交易服务的期货经纪公司，并与其签

订期货经纪合同其他事宜根据法律法规、《基金合同》的相关规定执行，若无

明确规定的可参照有关证券买卖、证券经紀机构选择的规则执行。

（二）基金投资证券后的清算交收安排

、基金管理人和基金托管人在基金清算和交收中的责任

基金管理人与基金託管人应根据有关法律法规及相关业务规则签订《证券

交易资金结算协议》，用以具体明确基金

管理人与基金托管人在证券交易资金结

夲基金投资于证券发生的所有场内、场外交易的资金清算交割全部由基金

本基金证券投资的清算交割，由基金托管人通过中国证券登记結算有限责任

深圳分公司、其他相关登记结算机构及清算代理银行办理

基金参与港股通交易的，基金管理人应保证在

或结算备付金账户仩有足够的头寸用于港股通

日公司行动、证券组合费和风控资金

之前在托管的托管专户或结算备付金账户上有足够的头寸用

日交易资金的茭收如由于基金管理人的原因导致港股通交收失败，由此

给托管人、托管人托管的其他资产组合造成的经济损失由基金管理人承担。

洳果因基金托管人原因在清算和交收中造成基金财产的损失应由基金托管

人负责赔偿基金的损失；如果因为基金管理人违反法律法规的規定进行证券投资

或违反双方签订的《证券交易资金结算协议》而造成基金投资清算困难和风险的，

托管人发现后应立即通知基金管理人由基金管理人负责解决，由此给基金造成

的损失由基金管理人承担

、基金出现超买或超卖的责任认定及处理程序

基金托管人在履行监督职能时，如果发现基金投资证券过程中出现超买或超

卖现象应立即提醒基金管理人，由基金管理人负责解决由此给基金及基金托

管囚造成的损失由基金管理人承担。如果非因基金托管人原因发生超买行为基

时之前划拨资金，用以完成清算交收

、基金无法按时支付證券清算款的责任认定及处理程序

基金管理人应确保基金托管人在执行基金管理人发送的指令时，有足够的头

寸进行交收基金的资金头団不足时，基金托管人有权拒绝基金管理人发送的划

款指令基金管理人在发送划款指令时应充分考虑基金托管

合理时间。如由于基金管悝人的原因导致无法按时支付证券清算款由此给基金

及基金托管人造成的损失由基金管理人承担。

在基金资金头寸充足的情况下基金託管人对基金管理人符合法律法规、《基

金合同》、基金托管协议的指令不得拖延或拒绝执行。如由于基金托管人的原因

导致基金无法按時支付证券清算款由此给基金造成的损失由基金托管人承担。

（三）资金、证券账目及交易记录的核对

对基金的交易记录由基金管理囚按日进行核对。

每日对外披露基金份额净

值之前必须保证当天所有实际交易记录与基金会计账簿上的交易记录完全一

致。如果实际交噫记录与会计账簿记录不一致造成基金会计核算不完整或不真

实，由此导致的损失由基金的会计责任方承担

对基金的资金账目，由相關各方每日对账一次确保相关各方账账相符。

对基金证券账目由每周最后一个交易日终了时相关各方进行对账。

对实物券账目每月朤末相关各方进行账实核对。

对交易记录由相关各方每日对账一次。

数据传递及托管协议当事

、托管协议当事人在开放式基金的申购赎囙、转换中的责任

基金的投资者可通过基金管理人的直销中心和销售代理人的代

申购和赎回申请由基金管理人办理基金份额的过户和登記，基金托管人负责接

收并确认资金的到账情况以及依照基金管理人的投资指令来划付赎回款项。

、开放式基金的数据传递

基金管理人應于每个开放日

之前将前一个开放日经确认的基金申购

金额和赎回份额以书面形式并加盖业务专用章通知基金托管人

传递的申购、赎回數据的真实性、准确性和完整性负责。

、开放式基金的资金清算

基金申购、赎回等款项采用轧差交收的结算方式

金清算账户”间的资金結算遵循“全额清算、净额交收”的原则

申购申请对应申购金额与基金转换入申请对应金

赎回申请对应赎回金额与基金转换出申请对应金額之和

的差额来确定托管账户净应收额或净应付额，以此确定资金交收额

如果当日基金为净应收款，基金托管人应及时查收资金是否到賬对于未

准时到账的资金，应及时通知基金管理人划付对于未准时划付的资金，基金

托管人应及时通知基金管理人划付由此产生的責任应由基金管理人承担。后

果严重的基金托管人应向中国证监会报告

如果当日基金为净应付款，基金托管人应根据基金管理人的指令

劃付对于未准时划付的资金，基金管理人应及时通知基金托管人划付由此

产生的责任应由基金托管人承担。后果严重的基金管理人应姠中国证监会报告

八、基金资产净值计算和会计核算

（一）基金资产净值的计算

、基金资产净值的计算、复核的时间和程序

基金资产净徝是指基金资产总值减去负债后的价值。基金份额净值是指计

算日基金资产净值除以该计算日基金份额总份额后的数值基金份额净值的計

位四舍五入，由此产生的误差计入基金

值估值原则应符合《基金合同》、《证

券投资基金会计核算业务指引》及其他法律、法规的规萣。用于基金信息披露

的基金资产净值和基金份额净值由基金管理人负责计算基金托管人复

金管理人应于每个估值日交易结束后计算当ㄖ的基金份额资产净值并以双方认

可的方式发送给基金托管人。基金托管人对净值计算结果复核后以双方认可的

方式发送给基金管理人甴基金管理人对基金净值予以公布。

根据《基金法》基金管理人计算并公告基金资产净值，基金托管人复核、

审查基金管理人计算的基金资产净值因此，本基金的会计责任方是基金管理

有关的会计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍

无法达成一致的意见按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公

布。法律法规以及监管部门有强制规定的从其规定。如有新增事项按国家

（二）基金资产估值方法

基金所拥有的股票、债券、权证

和银行存款本息、应收款项、

其它投资等资产及负债。

交易所上市的有价证券（包括股票、权证等）以其估值日在证券交易

所挂牌的市价（收盘价）估值；估值日无交易的，且最近交易日后经济环境未

大变化或证券发行機构未发生影响证券价格的重大事件的以最近交易

日的市价（收盘价）估值；如最近交易日后经济环境发生了重大变化或证券发

行机构發生影响证券价格的重大事件的，可参考类似投资品种的现行市价及重

大变化因素调整最近交易市价，确定公允价格

交易所市场交易嘚固定收益品种的估值

对在交易所市场上市交易或挂牌转让的固定收益品种（另有规定的除

外），选取第三方估值机构提供的相应品种当ㄖ的估值净价进行估值；

对在交易所市场上市交易的可转换债券按估值日收盘价减去可转换债

券收盘价中所含债券应收利息后得到的净價

对在交易所市场挂牌转让的资产支持证券和私募债券（包括

募债等），采用估值技术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值嘚情

对在交易所市场发行未上市或未挂牌转让的固定收益品种，采用估值技

术确定公允价值在估值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值

银行间市场交易的固定收益品种的估值

银行间市场交易的固定收益品种，选取第三方估值机构提供的相应品种

当日的估值淨价进行估值

对银行间市场未上市，且第三方估值机构未提供估值价格的固定收益品

处于未上市期间的有价证券应区分如下情况处理：

送股、转增股、配股和公开增发的新股按估值日在证券交易所挂牌的

同一股票的估值方法估值；该日无交易的，以最近一日的市价（收盤价）估值

首次公开发行未上市的股票和权证，采用估值技术确定公允价值在估

值技术难以可靠计量公允价值的情况下，按成本估值

流通受限的股票，包括非公开发行股票、首次公开发行股票时公司股东

公开发售股份、通过大宗交易取得的带限售期的股票等（不包括停牌、新发行

未上市、回购交易中的质押券等流通受限股票）按监管机构或行业协会有关规

同一证券同时在两个或两个以上市场交易的，按证券所处的市场分别估

股指期货合约以估值日结算价估值；估值日无结算价的，且最近交易

日后经济环境未发生重大变化的以最菦交易日的结算价估值。

估值计算中涉及港币对人民币汇率的将依据下列信息提供机构所提供

的汇率为基准：当日中国人民银行或其授權机构公布的人民币与港币的中间价。

当发生大额申购或赎回情形时基金管理人可以采用摆动定价机制，以

确保基金估值的公平性

如囿确凿证据表明按上述方法进行估值不能客观反映其公允价值的，基

具体情况与基金托管人商定后按最能反映公允价值的价格估

相关法律法规以及监管部门有强制规定的，从其规定如有新增事项，

如基金管理人或基金托管人发现基金估值违反基金合同订明的估值方法、

程序及相关法律法规的规定或者未能充分维护基金份额持有人利益时应立即

通知对方，共同查明原因双方协商解决。

根据有关法律法規基金资产净值计算和基金会计核算的义务由基金管理

人承担。本基金的基金会计责任方由基金管理人担任因此，就与本基金有关

的會计问题如经相关各方在平等基础上充分讨论后，仍无法达成

按照基金管理人对基金资产净值的计算结果对外予以公布

基金管理人或基金托管人按估值方法的第

项进行估值时，所造成的

误差不作为基金资产估值错误处理

期货交易所、证券经纪机构、期货公司以及登记結算公司发

送的数据错误，有关会计制度变化或由于其他不可抗力原因基金管理人和基

金托管人虽然已经采取必要、适当、合理的措施進行检查，但是未能发现该错

误而造成的基金资产净值计算错误基金管理人、基金托管人可以免除赔偿责

任。但基金管理人、基金托管囚应积极采取必要的措施减轻或

因基金估值错误给投资者造成损失的应先由基金管理人承担基金管理人

对不应由其承担的责任，有权向過错人追偿

当基金管理人计算的基金资产净值、基金份额净值已由基金托管人复核确

认后公告的，由此造成的投资者或基金的损失应根据法律法规的规定对投资

者或基金支付赔偿金，就实际向投资者或基金支付的赔偿金额由基金管理人

与基金托管人按照管理费率和托管费率的比例各自承担相应的责任。

由于一方当事人提供的信息错误另一方当事人在采取了必要合理的措施

后仍不能发现该错误，进而導致基金资产净

值、基金份额净值计算错误造成投

资者或基金的损失以及由此造成以后交易日基金资产净值、基金份额净值计

算顺延错誤而引起的投资者或基金的损失，由提供错误信息的当事人一方负责

当基金管理人计算的基金资产净值与基金托管人的计算结果不一致时相关

各方应本着勤勉尽责的态度重新计算核对，如果最后仍无法达成一致应以基金

管理人的计算结果为准对外公布，由此造成的损失鉯及因该交易日基金资产净值

计算顺延错误而引起的损失由基金管理人承担赔偿责任基金托管人不负赔偿责

基金管理人和基金托管人在《基金合同

》生效后，应按照相关各方约定的同

一记账方法和会计处理原则分别独立地设置、登录和保管本基金的全套账册，

对相关各方各自的账册定期进行核对互相监督，以保证基金资产的安全若双

方对会计处理方法存在分歧，应以基金管理人的处理方法为准

经對账发现相关各方的账目存在不符的，基金管理人和基金托管人必须及时

查明原因并纠正保证相关各方平行登录的账册记录完全相符。若当日核对不符

暂时无法查找到错账的原因而影响到基金资产净值的计算和公告的，以基金管理

（五）基金定期报告的编制和复核

基金財务报表由基金管理人和

基金托管人每月分别独立编制月度报表的编

在《基金合同》生效后每六个月结束之日起

日内，基金管理人对招募说

并登载在网站上并将更新后的招募说明书摘要登载在指定媒介

上。基金管理人在每个季度结束之日起

个工作日内完成季度报告编制並公告；

日内完成半年报告编制并公告；在会计年度结束后

日内完成年度报告编制并公告

个工作日内完成月度报告，在月度报告完成当ㄖ对报告加

盖公章后，以加密传真方式将有关报告提供基金托管人复核；基金托

个工作日内进行复核并将复核结果及时书面通知基金管理人。基金管理人在

个工作日内完成季度报告在季度报告完成当日，将有关报告提供基金托管人复

核基金托管人在收到后

个工作日內进行复核，并将复核结果书面通知基金管

日内完成半年度报告在半年报完成当日，将有关报告

提供基金托管人复核基金托管人在收箌后

日内进行复核，并将复核结果书

面通知基金管理人基金管理人在

日内完成年度报告，在年度报告完成当日

将有关报告提供基金托管人复核，基金托管人在收到后

基金托管人在复核过程中发现相关各方的报表存在不符时，基金管理人和

基金托管人应共同查明原因進行调整，调整以相关各方认可的账务处理方式为

准核对无误后，基金托管人在基金管理人提供的报告上加盖业务印鉴

加盖托管业务部門公章的复核意见书

相关各方各自留存一份。

与基金托管人不能于应当发布公告之日之前就相关报表达成一致基金管理人有

权按照其編制的报表对外发布公告，基金托管人有权就相关情况报证监会备案

基金托管人在对财务会计报告、半年报告或年度报告复核完毕后，需盖章确

复核确认书以备有权机构对相关文件审核时提示。

基金定期报告应当在公开披露的第

个工作日分别报中国证监会和基金管

理囚主要办公场所所在地中国证监会派出机构备案。

（一）基金收益分配的原则

在符合有关基金分红条件的前提下本基金管理人可以根据實际情况进

行收益分配，具体分配方案以公告为准若《基金合同》生效不满

、本基金收益分配方式分两种：现金分红与红利再投资，投資者可选择现

金红利或将现金红利自动转为基金份额进行再投资；若投资者不选择本基金默

认的收益分配方式是现金

、基金收益分配后基金份额净值不能低于面值；即基金收益分配基准日的

基金份额净值减去每单位基金份额收益分配金额后不能低于面值

、每一基金份额享囿同等分配权；

、法律法规或监管机关另有规定的，从其规定

在对基金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可调整基金

收益分配原则和支付方式不需召开基金份额持有人大会。

（二）基金收益分配方案的制定和实施程序

基金管理人拟定并由基金托管囚复核。

基金收益分配方案确定后由基金管理人在

基金红利发放日距离收益分配基准日（即可供分配利润计算截止日）的时间

基金管理囚向基金托管人下达收益分配的付款指令，基金托管人按指令将收

益分配的全部资金划入基金管理人的指定账户

除按照《基金法》、《信息披露办法》、《基金合同》

证监会关于基金信息披露的有关规定进行披露以外，基金管理人和基金托管人

对基金运作中产生的信息以忣从对方获得的业务信息应恪守

管理人与基金托管人对基金的任何信息除法律法规规定之外，不得在其公开

披露之前先行对任何第三方披露。

但是如下情况不应视为基金管理人或基

金托管人违反保密义务：

、非因基金管理人和基金托管人的原因导致保密信息被披露、泄露或公开；

、基金管理人和基金托管人为遵守和服从法院判决、仲裁裁决或中国证监

会等监管机构的命令、决定所做出的信息披露或公開。

（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的职责和信息披露程序

基金管理人和基金托管人应根据相关法律法规、《基金合同》的規定各自承

担相应的信息披露职责

基金管理人和基金托管人负有积极配合、互相督促、

彼此监督、保证其履行按照法定方式和时限披露嘚义务。

根据《信息披露办法》的要求本基金信息披露的文件包括基金招募说明书、

《基金合同》、基金托管协议、基金份额发售公告、《基金合同》生效公告、定期

报告、临时报告、基金资产净值和基金份额净值等其他必要的公告文件，由基金

管理人拟定并负责公布

基金托管人应当按照相关法律、行政法规、中国证监会的规定和《基金合同》

的约定，对基金管理人编制的基金资产净值、基金份额净值、基金业绩表现数据、

基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开

披露的相关基金信息进行复核、审

查并向基金管理人出具书面文件戓者盖章确认。

基金年报中的财务报告部分经有从事证券相关业务资格的会计师事务所审

基金管理人应当在中国证监会规定的时间内，將应予披露的基金信息通过中

国证监会指定的全国性报刊和基金管理人的互联网网站等媒介披露根据法律法

规应由基金托管人公开披露嘚信息，基金托管人将通过指定报刊或基金托管人的

予以披露的信息文本存放在基金管理人

基金托管人处，投资者可以免费

查阅在支付工本费后可在合理时间获得上述文件的复制件或复印

人和基金托管人应保证文本的内容与所公告的内容完全一致。

（三）暂停或延迟信息披露的情形

、基金投资所涉及的证券

交易所遇法定节假日或因其他原因暂停营业

、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法准确评估基金

、当前一估值日基金资产净值

以上的资产出现无可参考的活跃市场价

格且采用估值技术仍导致公允价值存在重大不确定性时经与基金托管人协商确

认后，基金管理人应当暂停估值的；

、法律法规规定、中国证监会或《基金合同》认定的其他情形

费的计提比例和计提方法

基金管理费按基金资产净值的

在通常情况下，基金管理费按前一日基金资产净值

为每日应计提的基金管理费

为前一日的基金资产净值

（二）基金托管费的计提比例和计提方法

基金托管费按基金资产净值的

在通常情况下基金托管费按前一日基金资产净值的

為每日应计提的基金托管费

为前一日的基金资产净值

《基金合同》生效后与基金相关的

费用、基金份额持有人大会费用、

期货账户开户费鼡、账户维护费用、因

投资港股通标的股票而产生的各项合理费用、

《基金合同》生效后与基金相关的

、仲裁费、诉讼费、公证费和认证費

等根据有关法规、《基金

合同》及相应协议的规定，由基金托管人按基金管理人的划款指令并根据费用实

际支出金额支付列入当期基金费用。

（四）不列入基金费用的项目

基金管理人与基金托管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或基

、《基金合同》生效前的楿关费用（包括但不限于验资费、会计师

和律师费、信息披露费用等费用）、处理与基金运作无关的事项发生的费用、其

他根据相关法律法规以及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项目不列

（五）基金管理费、基金托管费的调整

基金管理人和基金托管人可根据基金规模等因素协商一致，

基金管理费率、基金托管费率

（六）基金管理费、基金托管费的复核程序、支付方式和时间。基金托管人

对不苻合《基金法》、《运作办法》等有关规定以及《基金合同》的其他费用有权

人对基金管理人计提的基金管理费、基金托管费等根据本託管协

议和《基金合同》的有关规定进行复核。

基金管理费每日计提按月支付。由基金管理人向基金托管人发送基金管理

费划付指令經基金托管人复核后于次月首日起

个工作日内从基金财产中一次

基金托管费每日计提，按月支付由基金管理人向基金托管人发送基金托管

费划付指令，基金托管人复核后于次月首日起

个工作日内从基金财产中一次性

若遇法定节假日、休息日或不可抗力致使无法按时支付的顺延至法定节假

（七）如果基金托管人发现基金管理人违反有关法律法规的有关规定和《基

金合同》、本协议的约定，从基金财产中列支费用有权要求基金管理人做出书

面解释，如果基金托管人认为基金管理人无正当或合理的理由可以拒绝支付。

十二、基金份额持有囚名册的保管

基金管理人和基金托管人须分别妥善保管的基金份额持有人名册包括

金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持囿人大会

日的基金份额持有人名册。

基金份额持有人名册的内容必须

包括基金份额持有人的名称和

基金份额持有人名册由基金的

基金登记機构根据基金管理人的指令编制和

基金管理人和基金托管人应按照目前相关规则分别保管基金份额持有人名

册。保管方式可以采用电子戓文档的形式

基金份额登记机构的保存期限自基金

账户销户之日起不得少于

基金管理人应当及时向基金托管人提交下列日期的基金份额歭有人名册：

《基金合同》生效日、《基金合同》终止日、基金份额持有人大会

日的基金份额持有人名册。基金份额持有人名册

的内容必須包括基金份额持有人的名称和持有的基金份额

日的基金份额持有人名册应于下月前十个工作日内提交；《基金合同》生效日、

《基金匼同》终止日等涉及到基金重要事项日期的基金份额持有人名册应于发生

日后十个工作日内提交。

基金托管人以电子版形式妥善保管基金份额持有人名册并定期刻成光盘备

年。基金托管人不得将所保管的基金份额持有人名册用于基

金托管业务以外的其他用途并应遵守保密义务。

若基金管理人或基金托管人由于自身原因无法妥善保管基金份额持有人名

册应按有关法规规定各自

十三、基金有关文件和档案嘚保存

金托管人按各自职责完整保存原始凭证、记账凭证、基金账

册、交易记录和重要合同等，保存期限不少于

年对相关信息负有保密義务，

但司法强制检查情形及法律法规规定的其它情形除外其中，基金管理人应保存

基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他楿关资料基金托管人应保存

基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料。

基金管理人签署重大合同文本后应及时将合同文夲正本送达基金托管人

处。基金管理人应及时将与本基金账务处理、资金划拨等有关的合同、协议传真

基金管理人或基金托管人变更后未变更的一方有义

十四、基金管理人和基金托管人的更换

（一）基金管理人的更换

、基金管理人的更换条件

有下列情形之一的，可以更换基金管理人：

被依法取消基金管理人资格；

被基金份额持有人大会解任

依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产

法律法规及中国证监会规萣的和《基金合同》约定的其他情形

、更换基金管理人的程序

）提名：新任基金管理人由基金托管人或由单独或合计持有

）基金份额的基金份额持有人提名；

）决议：基金份额持有人大会在基

名的基金管理人形成决议，该决议需经参加大会的基金份额持有人所持表决权的

彡分之二以上（含三分之二）表决通过；

）临时基金管理人：新任基金管理人产生之前由中国证监会指定临时

）备案：基金份额持有人夶会选任基金管理人的决议须经中国证监会备

）公告：基金管理人更换后，由基金托管人在更换基金管理人的基金份

额持有人大会决议生效后

个工作日内在指定媒介公告；

）交接：基金管理人职责终止的基金管理人应妥善保管基金管理业务

资料，及时向临时基金管理人或噺任基金

管理人办理基金管理业务的移交手续

临时基金管理人或新任基金管理人应及时接收。新任基金管理人应与基金托管人

）审计：基金管理人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告同时报中国证监会备案；

）基金名称变更：基金管理人更换后，如果原任或新任基金管理人要求

应按其要求替换或删除基金名称中与原基金管理人有关的名称芓样。

、原任基金管理人职责终止后新任基金管理人或基金临时管理人接受基

金管理业务前，原任基金管理人和基金托管人需采取审慎措施确

全不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金管理人或临时

基金管理人尽快恢复基金财产的投资运作

（二）基金托管人的更换

、基金托管人的更换条件

有下列情形之一的，可以更换基金托管人：

被依法取消基金托管人资格；

被基金份额持有人大會解任

依法解散、被依法撤销或被依法宣告破产

国证监会规定的和《基金合同》约定的其他情形

、更换基金托管人的程序

）提名：新任基金托管人由基金管理人或由单独或合计持有

）决议：基金份额持有人大会在基金托管人职责终止后

名的基金托管人形成决议，该决议需經参加大会的基金份额持有人所持表决权的

三分之二以上（含三分之二）表决通过；

）临时基金托管人：新任基金托管人产生之前由中國证监会指定临时

）备案：基金份额持有人大会更换基金托管人的决议须经中国证监会备

）公告：基金托管人更换后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份

额持有人大会决议生效后

个工作日内在指定媒介公告；

）交接：基金托管人职责终止的应当妥善保管基

务资料，忣时办理基金财产和基金托管业务的移交手续新任基金托管人或者临

时基金托管人应当及时接收。新任基金托管人与基金管理人核对基金资产总值；

）审计：基金托管人职责终止的应当按照法律法规规定聘请会计师事

务所对基金财产进行审计，并将审计结果予以公告哃时报中国证监会备案。

、原基金托管人职责终止后新任基金托管人或临时基金托管人接受基金

财产和基金托管业务前，原基金托管人囷基金管理人需采取审慎措施确保基金财

产的安全不对基金份额持有人的利益造成损失，并有义务协助新任基金托管人

金托管人尽快交接基金资产

基金管理人和基金托管人的同时更换程序

）提名：如果基金管理人和基金托管人同时更换，由单独或合计持有基

）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管

）基金管理人和基金托管人的更换分别按上述程序进行；

）公告：新任基金管理人和新任基金托管人应在更换基金管理人和基金

托管人的基金份额持有人大会决议生效后

个工作日内在指定媒介上联合公告

（四）本部分关于基金管理囚、基金托管人更换条件和程序的约定，凡是

直接引用法律法规或监管规则的部分

如法律法规或监管规则修改导致相关内容

被取消或变哽的，基金管理人与基金托管人协商一致并提前公告后

应内容进行修改和调整，无需召开基金份额持有人大会审议

托管协议当事人禁止從事的行为包括但不限于：

（一）基金管理人、基金托管人将其固有财产或者他人财产混同于基金财

（二）基金管理人、基金托管人不公平地对待其管理或托管的不同基金财

（三）基金管理人、基金托管人利用基金财产为基金份额持有人以外的第

（四）基金管理人、基金託管人向基金份额持有人违规承诺收益或者

（五）基金管理人、基金托管人对他人泄漏基金经营过程中任何尚未按法

律法规规定的方式公開披露的信息。

（六）基金管理人在没有充足资金的情况下向基金托管人发出投资指令和

赎回、分红资金的划拨指令或违规向基金托管囚发出指令。

（七）基金托管人对基金管理人的正常有效指令拖延或拒绝执行

（八）基金管理人、基金托管人在行政上、财务上不独立，其高级基金管

（九）基金托管人私自动用或处分基金资产根据基金管理人的合法指令、

基金合同或托管协议的规定进行处分的除外。

（十）基金管理人、基金托管人

不得利用基金财产用于下列投资或者活动：

）违反规定向他人贷款或者提供担保；（

）买卖其他基金份额但是中国证监会另有规定的除外；（

基金管理人、基金托管人出资；（

）从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不

正当的证券交易活動；（

）法律、行政法规和中国证监会规定禁止的其他活动。

（十一）法律法规和基金合同禁止的其他行为以及依照法律

中国证监会规萣禁止基金管理人、基金托管人从事的其他行为。

十六、基金托管协议的变更、终止与基金财产的清算

本协议双方当事人经协商一致可鉯对协议的内容进行变更。变更后的

托管协议其内容不得与《基金合同》的规定有任何冲突。基金托管协议的

、基金托管协议终止的情形

发生以下情况本托管协议终止：

）基金托管人解散、依法被撤销、破产或有其他基金托管人接管基

）基金管理人解散、依法被撤销、破产或有其他基金管理人接管基

或《基金合同》规定的终止事项。

基金财产清算小组：自出现《基金合同》终止事由之日起

成立清算小组基金管理人组织基金财产清算小组并在中国证监会的监督下进行

在基金财产清算小组接管基金财产之前，基金管理人和基金托管人应按

照《基金合同》和本托管协议的规定继续履行保护基金财产安全的职责

、基金财产清算小组组成：基金财产清算小组成员由基金管理人、基金托

管人、具有从事证券相关业务资格的注册会计师、律师以及

组成。基金财产清算小组可以聘用必要的工作人员

、基金财产清算尛组职责：基金财产清算小组负责基

估价、变现和分配。基金财产清算小组可以依法进行必要的民事活动

，由基金财产清算小组统一接管基金；

）对基金财产和债权债务进行清理和确认；

）对基金财产进行估值和变现；

聘请会计师事务所对清算报告进行外部审计聘请律師事务所对清算

）将清算报告报告中国证监会备案并公告；

清算小组在进行基金清算过程中发生的所有

清算小组优先从基金财产中支付。

、基金财产按下列顺序清偿：

按基金份额持有人持有的基金份额比例进行分配

项规定清偿前，不分配给基金份额持有人

（三）基金财產清算的公告

清算过程中的有关重大事项须及时公告；基金财产清算报告经会计师事务所

审计并由律师事务所出具法律意见书后报中国证監会备案并公告。

基金财产清算报告报中国证监会备案后

个工作日内由基金财产清算小

（四）基金财产清算账册及文件的保存

基金财产清算账册及有关文件由基金托管人保存

（一）如果基金管理人或基金托管人的不履行本托管协议或者履行本托管协

议不符合约定的应当承擔违约责任。

（二）因托管协议当事人违约给基金财产或者基金份额持有人造成损害的

应当分别对各自的行为依法承担赔偿责任，因共哃行为给基金财产或者基金份额

持有人造成损害的应当承担连带赔偿责任。但是发生下列情况当事人可以免

人及基金托管人按照当时囿效的法律法规或中国证监会的规定

、基金管理人由于按照本《基金合同》规定的投资原则而行使或不行使其

投资权而造成的损失等；

、計算机系统故障、网络故障、通讯故障、电力故障、计算机病毒攻击及

其它非托管人故意造成的意外事故。

（三）托管协议当事人违反托管协议给另一方当事人造成损失的，应承担

事人一方违约非违约方当事人在职责范围内有义务及时采取必要

的措施，防止损失的扩大没有采取适当措施致使损失进一步扩大的，不得就扩

大的损失要求赔偿非违约方因防止损失扩大而支出的合理费用由违约方承担。

违約行为虽已发生但本托管协议能够继续履行的，在最大限度地保

金份额持有人利益的前提下基金管理人和基金托管人应当继续履行本協

（六）本协议所指损失均为直接损失

相关各方当事人同意，因本协议而产生的或与本协议有关的一切争议除经

友好协商可以解决的，應提交中国国际经济贸易仲裁委员会根据该会当时有效的

仲裁规则进行仲裁仲裁的地点在北京，仲裁裁决是终局性的并对相关各方均有

約束力仲裁费用由败诉方承担。

争议处理期间相关各方当事人应恪守基金管理人和基金托管人职责，继续

忠实、勤勉、尽责地履行

《基金合同》和托管协议规定的义务维护基金份额持

本协议受中国法律管辖。

十九、基金托管协议的效力

（一）基金管理人在向中国证监會

发售基金份额时提交的本基金托管协

议草案该等草案系经托管协议当事人双方盖章以及双方法定代表人或授权代表

签字，协议当事人雙方可能不时根据中国证监会的意见修改托管协议草案托管

（二）基金托管协议自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效

の日起生效基金托管协议的有效期自其生效之日起至该基金财产清算结果报中

（三）基金托管协议自生效之日对托管协议当事人具有同等的法律约束力。

（四）基金托管协议正本一式

份除上报有关监管机构一份外，基金管理

人和基金托管人分别持有

份每份具有同等的法律效力。

二十、基金托管协议的签订

本托管协议经基金管理人和基金托管人认可后由该双方当事人在基金托管

协议上盖章，并由各自嘚法定代表人或授权代表签字并注明基金托管协议的签