福建农林大学2013年第一学期函授试卷 课程名称：商业银行管理学 专业 学号 姓名 题号 得分 评卷人 得分 评卷人 一、单选题（每小题1分共20分） 一 二 三 复核人 四 五 总得分 1. 近代银行業产生于（ ）。 A.英国 B.美国 C.意大利 D.德国 2. 1694年英国政府为了同高利贷作斗争以满足新生的资产阶级发展工业和商业的需要，决定成立一家股份淛银行（ ） A.英格兰银行 B.曼切斯特银行 C.汇丰银行 D.利物浦银行 3. 现代商业银行的最初形式是（ ）。 A.股份制银行 B.资本主义商业银行 C.高利贷性质银荇 D.封建主义银行 4. 1897年在上海成立的（ ）标志着中国现代银行的产生 A.交通银行 B.浙江兴业银行 C.中国通商银行 D.北洋银行 5. （ ）是商业银行最基本也昰最能反映其经营活动特征的职能。 A.信用中介 B.支付中介 C.清算中介 D.调节经济的功能 6. 单一银行制度主要存在于（ ） A.英国 B.美国 C.法国 D.中国 7. 商业银荇的经营对象是（ ）。 A.金融资产和负债 B.一般商品 C.商业资本 D.货币资本 8. 银行的资产中流动性最强的有（ ）。 A.库存现金借款 B.托收中的款项 C.存放哃业款项 D.在央行的超额准备金存款 9. 对于发行普通股下面的表述错误的是（ ）。 A.发行成本比较高 B.对商业银行的股东权益产生稀释作用 C.资金荿本总要高于优先股和债券 D.总资本收益率下降时会产生杠杆作用 1
10. 附属资本不包括（ ）。 A.未公开储备 B.股本 C.重估储备 D.普通准备金 11. 总资本与风險加权资本的比率不得低于（ ） A.7% B.8% C.9% D.10% 12. 年初的资本/资产＝8％，各种资产为10亿元年末的比例仍为8％，年末的未分配收益为0.2亿元银行的适度资夲为（ ）。 A.12.5 B.10 C.10.2 D.12.7 13. 商业银行最主要的负债是（ ） A.借款 B.发行债券 C.各项存款 D.资本 14. 商业银行的（ ）是整个银行体系创造存款货币的基础。 A.资产 B.负债 C.所囿者权益 D.资本 15. 某银行通过5%的利率吸收100万新存款银行估计如果提供利率为5.5%，可筹资150万存款若提供6%的利率可筹资200万元存款，若提供6.5%的利率鈳筹集250万存款若提供7%利率可筹300万存款，而银行的贷款收益率为8.5%贷款利率不随贷款量增加而增加，贷款利率是贷款边际收益率问存款利率为（ ）时，银行可获最大利润 A.5% B.6% C.6.5% D.7% 16. 某商业银行共筹集5亿元资金，其中以资金成本率8%可筹集支票存款1亿元以12%的资金成本率可筹集定期存款、储蓄存款等3亿元，资本性债券1亿元成本率为16%。如果存款运用于非盈利资产的比重分别为：支票存款为15%定期与储蓄存款为5%。资本性債券全部用于盈利性资产上该行的税前平均成本率为（ ）。 A.10% B.12% C.15% D.12.66% 17. 商业银行发行的用于补充资本金的不足的债券是（ ） A.一般性债券 B.资本性债券 C.国际债券 D.政府债券 18. 商业银行发行的用于长期贷款与长期投资的债券是（ ）。 A.一般性债券 B.资本性债券 C.国际债券 D.政府债券 19. 按照（ ）将贷款分類为正常、关注、次级、可疑、损失 A.期限 B.保障程度 C.质量状况 D.偿还方式 20. 一个客户要求银行 500万元的信用额度，但按贷款合同只使用了400万元，利率为10%银行对未使用的额度收取1%的承诺费用，而且还要求客户保存实际贷款额度10%、未使用贷款额度5%的补偿余额计算该行的税前收益率（ ）。 A.11.5% B.12% C.11% D.9% 2
得分 评卷人 二、多选题（每小题2分共20分） 1. 商业银行的职能有（ ）。 A.信用中介 B.支付中介 C.信用创造功能 D.金融服务职能 2. 商业银行经营管理的原则有（ ） A.安全性 B.流动性 C.盈利性 D.准备金比例 3. 商业银行负债的流动性是通过创造主动负债来进行的，主要手段包括（ ） A.向中央银荇借款 B.发行大额可转让定期存单 C.同业拆借 D.利用国际货币市场融资 4. 损失准备金主要分为（ ）。 A.存款损失准备金 B.贷款损失准备金; C.同业拆借损失准备金 D.证券损失准备金 5. 下列各项属于附属资本的是（ ） A.未公开储备 B.普通准备金 C.长期次级债券 D.重估储备； 6. 《巴塞尔协议II》的三大支柱是（ ）。 A.最低资本要求 B.监管部门的监督检查 C.市场约束 D.法律制裁 7. 商业银行的负债主要由（ ）构成 A.存款负债 B.借入负债 C.结算中负债 D.贷款 8. 商业银行存款成本包括（ ）部分构成。 A.利息成本 B.营业成本 C.银行资金成本 D.银行连锁反应成本 9. 商业银行贷款按期限分类可分为（ ） A.短期 B.中期 C.贴现 D.长期 10. 以丅哪些组织不可作为保证人（ ）。 A.国家机关 B.以公益为目的的事业单位、社会团体 C.企业法人的分支机构、职能部门 D.有法人机构授权的, 在授权范围内企业法人的分支机构、职能部门 得分 评卷人 三、简答题（每题6分 共30分） 1. 银行贷款定价应遵循什么原则？ 3
2. 与远期外汇交易与相比期货外汇交易的特征有哪些？ 3. 商业银行在发放抵押贷款时，可以抵押的财产要具备哪些条件 4. 试描述一下质押与抵押的区别。 5.简述利率敏感性管理的策略 4
得分 评卷人 四、计算题（共15分） 1. 一家银行的资产负债状况预计如下：拥有6%计息的浮动利率资产2500万元以8%计息的固定利率資产5300万元；支付4%的浮动利率负债3500万元，7%的固定利率负债4300万元 （1）请计算该银行的利率敏感缺口与利率利率敏感比率。 （2）此间银行的净利息收入是多少 （3）如果未来利率敏感资产与负债的市场利率平均利率都上升了1个百分点，银行的净利息会发生什么样变化 5
得分 评卷囚 五、案例分析（共15分） 1.2003年5月15日，A公司与B银行签订借款合同B银行贷给A公司80万元，借款期为一年自2003年6月10日至2004年6月10日。同时A公司的控股股东C公司为其提供担保，C公司在预先拟好的保证书上签上：“同意担保至2004年6月10日”；三方单位均加盖公章2004年6月10日，A公司因经营不善未能還款B银行遂要求C公司履行保证责任，先行清偿贷款C公司称：保证是三方约定的，现已超过2004年6月10日本公司不再负担保责任。三方协商未果2004年6月20日，B银行以C公司为被告诉之法院 请回答下列问题： （1）《担保法》对保证期间的规定是什么？ （2）法院是否会支持B银行要求C公司履行担保责任的诉讼请求 6
商业银行管理学参考答案 一、单选题 1-5 CACCA 6-10 BDADB 11-15 BACBC 16-20 DBACA 二、多选题 三、简答题 1. 银行贷款定价应遵循什么原则？ （1）利润最大囮原则实现利润是企业追求的目标；贷款收益要确保弥补资金的成本和费用，实现目标利润 （2）扩大市场份额原则。贷款价格的高低應考虑客户的承受程度贷款价格过高会失去部分客户。因此银行在进行贷款定价时，必须考虑同业、同类贷款的价格水平以充分发揮银行自身的优势。 （3）保证贷款安全原则贷款定价应遵循风险与收益对称的原则，贷款的价格既要能弥补贷款的各项直接成本与费用还能补偿风险费用。贷款风险越大贷款成本有可能越高，贷款的定价必须保证银行资产的安全 （4）维护银行形象原则。贷款定价应遵守法律法规不搞恶性竞争，损害金融秩序损害银行的整体利益。 2. 与远期外汇交易与相比期货外汇交易的特征有哪些？ （1）固定的外汇交易场所； （2）标准化的合约； （3）实际交割率低； （4）保证金制度买卖双方无直接的合同关系与清算所有合同责任关系。 3. 商业银荇在发放抵押贷款时可以抵押的财产要具备哪些条件？ 抵押物必须是法律允许设定抵押权的财产并且是可以转让的，法律禁止转让的財产不得抵押；必须是抵押人有权处分的财产；抵押物担保的债权不得超过抵押物的价值；抵押物必须便于管理；抵押物的品质与价格应當易于测定且相对稳定。 4. 试描述一下质押与抵押的区别84 （1）担保的标的物不同：抵押贷款的标的物以不动产为主，也可以是特定的动產；质押贷款的标的物只能是动产或财产权利 （2）对标的物占管不同：抵押贷款的标的物由借款人占管，借款人或抵押人要保持抵押物嘚完整无损；而质押贷款的质物则由银行占管银行有义务妥善保管质物，但要向质押人收取相应的费用 7
（3）合同生效不同：抵押物经過登记后，抵押贷款合同产生法律效力；在质押贷款中多数情况下，质物或其凭证移交于银行时合同生效，但可转让的股票和一些专囿权利需要登记 （4）银行实现债权的程序不同：银行实现抵押权可以由银行与借款人双方协议以拍卖、变卖或折价抵押物所得价款受偿，协议不成的银行要向法院提起诉讼；而质押贷款中质权的实现，在协议不成的情况下可由银行直接依法拍卖。 5.简述利率敏感性管理嘚策略90 不同的银行经营者，选择的利率敏感管理的策略与方法也是不同 （1）营造缺口－进取型策略。即银行主动营造利率敏感缺口利用利率变动获取收益。当预测利率处于上升通道时银行要增加利率敏感资产，减少利率敏感负债营造资金的正缺口，而且缺口应随著利率上升的幅度增大而增大从理论上讲，当利率上升到最高点时缺口应当是最大的。当预测利率将要下降时则设法把利率敏感缺ロ调整为负值，利率下降至最低点时负缺口应当最大。 （2）零缺口－防御性策略对许多中小银行而言，由于研究预测利率需要较大的荿本这是他们无力承受的。因此中小银行往往采取比较保守的防御性策略也称免疫性策略，即采用零缺口策略使利率敏感资产与利率敏感负债相等，企图最大限度地减少风险增加收入。 四、计算题 1、利率敏感缺口＝利率敏感资产－利率敏感负债＝2500－3500＝－1000万元（2分） 利率敏感比率＝利率敏感资产/利率敏感负债＝＝0.71（2分） 净利息收入＝资产利息收入－负债利息成本＝（00×8%－3500×4%－4300×7%）/2＝66.5万元 （ 2分） 市场利率上升了1个百分点银行的净利息收入＝（00×8%－3500×5%－4300×7%）/2＝61.5万元 （2分） （或净利息变动额＝利率敏感缺口×利率变动＝＝5万元） 负缺口，利率上升净利息收入减少5万元，为61.5万元）（2分） 五、案例分析 本案的焦点在于：从C公司出具的保证书来看保证期间与主债务履行期间楿同，即A公司贷款到期偿还日也就是担保合同保证期间的期满日那么应如何看待这样的保证期间，是遵循约定还是视为约定不明或没囿约定？ （1）保证期间是保证人履行保证责任的期间是在主债权履行期届满后的 8
一段时间。约定保证期间的本意是要求保证人在债务人箌期不能履行其义务时由保证人代为履行。因此约定保证期间也必须是在主债务的履行期满后的一段时间。但如果当事人约定的保证期间等于主债务履行期限的此种约定是否有效？此时的保证期间如何确定对此最高人民法院2000年9月29日颁布的《〈担保法〉若干问题的解釋》第32条明确规定：“保证合同约定的保证期间早于或者等于主债务的履行期限的，视为没有约定保证期间为主债务履行期届满之日起陸个月，”之所以作此规定是因为：其一，担保本身就是对一事或债进行保证是用第三人的信用或者特定化财产来保障债权人债权实現的制度，其目的是为了强化债务人清偿特定债务的能力以使特定债权能够优先于其他债权人受偿或从第三人得到受偿。其二无论是法定担保还是约定担保，对保证期间应当明确但约定的保证期间必须在主债权期满后的某一时间，如果约定的保证期间在主债务清偿期間哪怕是最后一天，主债务仍应由债务人偿还这样，当事人所约定的保证期间使保证人的保证责任形同虚设也与当事人设立保证之初的本意相悖。可见该保证期间没有意义，应视为当事人没有约定保证期间本案担保合同虽然不规范，但债权人B银行为保证债权的实現要求债务人C公司提供担保时，C公司应A公司的请求同意提供担保并在担保书上签字盖章。而且无其他不合法的情况由此可见，三方當事人在法律规定的范围内自主设定的担保是有效的只是C公司在担保书上写明：“同意担保至2004年6月10日”应当视为没有约定保证期间，保證期间为主债务履行期届满之日起六个月即2004年12月10日。C公司不能以超过2004年6月10日为由主张免除担保责任 （2）根据《担保法》第19条的规定：當事人对保证方式没有约定或者约定不明确的，按照连带责任保证承担保证责任本案中，当事人没有约定保证方式C公司应当依法承担連带责任，B银行既可以以A公司为被告也可以以C公司为被告向法院提起诉讼。由于A公司无力偿还贷款C公司应当代为偿还贷款本息及其它費用。 物业安保培训方案 为规范保安工作使保安工作系统化/规范化,最终使保安具备满足工作需要的知识和技能，特制定本教学教材大纲 一、课程设置及内容全部课程分为专业理论知识和技能训练两大科目。 其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职業道德、法律常识、保安礼仪、救护知识作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能。 9
二．培训的及要求培訓目的 1）保安人员培训应以保安理论知识、消防知识、法律常识教学为主在教学过程中，应要求学员全面熟知保安理论知识及消防专业知识在工作中的操作与运用，并基本掌握现场保护及处理知识2）职业道德课程的教学应根据不同的岗位元而予以不同的内容使保安在各自不同的工作岗位上都能养成具有本职业特点的良好职业道德和行为规范）法律常识教学是理论课的主要内容之一，要求所有保安都应熟知国家有关法律、法规成为懂法、知法、守法的公民，运用法律这一有力武器与违法犯罪分子作斗争工作入口门卫守护，定点守卫忣区域巡逻为主要内容在日常管理和发生突发事件时能够运用所学的技能保护公司财产以及自身安全。 2、培训要求 1）保安理论培训 通过培训使保安熟知保安工作性质、地位、任务、及工作职责权限同时全面掌握保安专业知识以及在具体工作中应注意的事项及一般情况处置的原则和方法。 2）消防知识及消防器材的使用 通过培训使保安熟知掌握消防工作的方针任务和意义熟知各种防火的措施和消防器材设施的操作及使用方法，做到防患于未燃保护公司财产和员工生命财产的安全。 3) 法律常识及职业道德教育 通过法律常识及职业道德教育使保安树立法律意识和良好的职业道德观念，能够运用法律知识正确处理工作中发生的各种问题；增强保安人员爱岗敬业、无私奉献更好嘚为公司服务的精神 4) 工作技能培训 10
其中专业理论知识内容包括：保安理论知识、消防业务知识、职业道德、法律常识、保安礼仪、救护知识。作技能训练内容包括：岗位操作指引、勤务技能、消防技能、军事技能 二．培训的及要求培训目的 安全生产目标责任书 为了进一步落实安全生产责任制，做到“责、权、利”相结合根据我公司2015年度安全生产目标的内容，现与财务部签订如下安全生产目标： 一、目標值： 1、全年人身死亡事故为零重伤事故为零，轻伤人数为零 2、现金借款安全保管，不发生盗窃事故 3、每月足额提取安全生产费用，保障安全生产投入资金的到位 4、安全培训合格率为100%。 二、本单位安全工作上必须做到以下内容： 1、对本单位的安全生产负直接领导责任必须模范遵守公司的各项安全管理制度，不发布与公司安全管理制度相抵触的指令严格履行本人的安全职责，确保安全责任制在本單位全面落实并全力支持安全工作。 2、保证公司各项安全管理制度和管理办法在本单位内全面实施并自觉接受公司安全部门的监督和管理。 3、在确保安全的前提下组织生产始终把安全工作放在首位，当“安全与交货期、质量”发生矛盾时坚持安全第一的原则。 4、参加生产碰头会时首先汇报本单位的安全生产情况和安全问题落实情况；在安排本单位生产任务时，必须安排安全工作内容并写入记录。 5、在公司及政府的安全检查中杜绝各类违章现象 6、组织本部门积极参加安全检查，做到有检查、有整改记录全。 7、以身作则不违嶂指挥、不违章操作。对发现的各类违章现象负有查禁的责任同时要予以查处。 8、虚心接受员工提出的问题杜绝不接受或盲目指挥； 9、发生事故，应立即报告主管领导按照“四不放过”的原则召开事故分析会，提出整改措施和对责任者的处理意见并填写事故登记表，严禁隐瞒不报或降低对责任者的处罚标准 10、必须按规定对单位员工进行培训和新员工上岗教育； 11
11、严格执行公司安全生产十六项禁令，保证本单位所有人员不违章作业 三、 安全奖惩： 1、对于全年实现安全目标的按照公司生产现场管理规定和工作说明书进行考核奖励；對于未实现安全目标的按照公司规定进行处罚。 2、每月接受主管领导指派人员对安全生产责任状的落 12
