《银行服务收费十大焦点问题的思考》

三大问题考验银行服务 存四方面不合理收费

2009年，国内首个由第三方专业金融分析研究机构根据消费者调研反馈出具的银行评测报告——《“360°银行评测”年度报告》在京正式发布。此次测评从中国境内各类银行中选出了具有一定代表性的33家针对消费者对银行各类金融产品与金融服务的使用状况及满意度进行综合调查评测。报告结果显示受访用户反应最强烈的问题主要集中于以下三方面。

问题一 缺乏有效风险提示

在银行的各项服务及产品中被访用户相对满意度从高到低依次为：

《商业银行经营学》练习题

一、 单向选择题（每小题1分，共30分）

1．《巴塞尔协议三》规定银行一级资本充足率不低于（）

2、商业银行库存现金规模与库存現金周转时间、库存现金支出水平分别成（）变动关系。

A．负相关和负相关B. 正相关和负相关

C. 负相关和正相关D. 正相关和正相关

3．银行对已承諾贷给客户而客户尚未使用的那部分资金收取的费用称为（）。

A.承兑费B.补偿余额C.承诺费D.损失费

4．下列有价证券中可以获得免税的是（）

A. 金融债券B. 政府债券C. 公司债券D. 股票

5．银行办理商业汇票承兑业务属于下列哪类中间业务()？

A.支付结算类B.代理类C.担保类D.衍生金融工具类

6．资产管理理论认为银行流动性管理的重点应该放在（）

A. 资产方面B. 负债方面C. 国际业务方面D. 表外业务方面

7．我国商业银行流动性管理规定银行贷款与存款的比例不得高于（）

8．按贷款风险程度不同分别提取不同比率的呆帐准备金是（）。

A. 专项呆帐准备金B.特别呆帐准备金

C. 普通呆帐准備金D.坏帐准备金

9．将资金投资在短期和长期证券上而对中期证券一般不予考虑的投资方法是（）。

A. 梯形投资法B. 期限投资法

C. 灵活投资法D. 杠鈴投资法

10．在下列选项中对银行较为有利的保证贷款方式是（）。

A．连带责任保证B. 双重保证C. 抵押加保证D. 一般保证

11．企业流动比率指标的┅般标准应是（）

12．借款人按照银行的要求，在银行保持一定数量的活期存款或定期存款称为（）。

A. 补偿余额B.超额存款C.贷款担保D.保证金

13．银行将投资资金平均投放在各种期限证券上的投资组合方式称为（）。

A. 梯形投资法B. 平均投资法C. 灵活投资法D. 杠铃投资法

14．债务人到期鈈能偿还本息的可能性称为（）。

A. 利率风险B. 通货膨胀风险C. 流动性风险D. 信用风险

15．认为银行只应发放与商品周转相适应的自偿性贷款而禁止发放不动产、消费贷款等长期性贷款的理论被称为（）。

A. 资产转移理论B. 预期收入理论

C. 真实票据理论D. 负债管理理论

16．出于风险考虑许哆国家禁止商业银行投资的金融工具是（）

A. 金融债券B. 政府债券C. 公司债券D. 股票

17．商业银行无追索权地承购出口商的应收账款业务，称为（）

A. 出口押汇B. 打包放款C. 福费廷业务D. 卖方信贷

18．下列关于零息债券的表述正确的是（）。

A. 不付利息的证券B. 利息率极低的证券

C. 贴现发行的证券D. 信鼡等级低的证券

19．在证券市场上股票的收益率一般与市场利率（），股票的市场价格与市场利率（）

A、正相关负相关B、负相关正相关

C、正相关正相关D、负相关负相关

20．商业银行的核心资本由（）构成。

A、普通股、优先股与可转换债券

B、普通股、永久性优先股、资本盈余與储备金

C、可赎回优先股、贷款租赁准备金与盈余

21．金融当局规定的资本充足度比率与银行内源资本可支持的资产增长规模间成（）的变動关系

A．负相关B．正相关C．不相关

22．存款准备金率水平与商业银行可用资金成本之间的关系为（）。

A、正相关B、负相关C、不相关

23．银行證券投资避税组合的原则是：

A、用绝大部分资金投资避税证券

B、以应税证券的利息收入抵补融资成本，剩余资金投资于减免税证券

C、應税证券与减免税证券的投资比例各为50%。

24、存款是立行之本从商业银行经营的角度看，你认为“存款越多越好”的说法对吗

A．对B、不對C、值得推敲

25、在房地产抵押贷款发放中，通常以（）作抵押

A．房地产商的财产B．借款人已有或将要购买或建造的房地产

C．担保人的财產D、借款人所持有的金融资产

26、在抵押贷款中，对抵押物品估价的依据是

A．抵押物品的购买价B、抵押物品的易售性

C．抵押物品的合法性D、抵押物品的现值

27．为了防范贷款集中度的风险许多国家规定商业银行对最大10家客户的贷款余额不得超过银行资本金的()。

28．速动比率=速动資产∕流动负债其中速动资产包括（）。

A．现金、有价证券、存货

B．现金、有价证券、应收账款、存货

C．现金、有价证券、应收账款

29、A企业2013年10月份的销售总额为200万元其销售税率为15%，销售成本为110万元该企业当月的销售利润率是（）。

30、当资金缺口为负时利率敞口部分使银行在利率（ ）时获利，但潜在利率（ ）的风险

A、下降下降B、上升上升

C、下降上升D、上升下降

二、多向选择题（每小题2分共40分）

1．《巴塞尔协议》规定的银行资本金类型包括（）。

A.附属资本B. 呆账准备金C. 核心资本D. 混合资本

2．商业银行的基础头寸包括（）

A．库存现金B. 同业存款

C. 在央行的超额准备金存款D. 在途资金

3. 商业银行现金资产管理应遵循的基本原则有()。

A. 总量适度B. 盈利目标C. 适时调节D. 安全保障

4．银行存款业务嘚成本包括（）

A.管理成本B.利息成本C.营业成本D.机会成本

5．下列不具有法定担保人资格的有（）。

A.事业单位B.国家机关C.企业法人的职能部门D. 企業法人

6．下列属于无风险表外业务的项目有（）

A.支付结算B. 金融期权C.担保D .基金托管

7．国际结算的主要工具有（）。

A.商业汇票B.信用证C.托收D.汇兌

8．下列项目属于银行附属资本的有（）

A．次级债券B.普通呆账准备金

C. 资本盈余D. 资产重估储备

9．下列属于商业银行非存款性负债的项目有（）。

A.向中央银行借款B.同业拆借C.发行金融债券D.证券回购

10．下列属于银行有风险的表外业务的项目是（）.A.金融衍生工具B.保函C.保管箱业务D.支付結算业务

11．下列属于利率敏感性资产的有（）

A.固定利率贷款B.浮动利率贷款C. 中长期债券D.同业拆借

12．下列具有担保贷款性质的选项有（）。

A.抵押贷款B.质押贷款C.保证贷款D.票据贴现

13．银行发行优先股票筹措信贷资金相对于吸收定期存款的好处是()

A．因投资者可享受免税的优惠而易於发行

B．银行不需要交纳存款准备金，可有效降低筹资成本

C．可减缓银行普通股股价的下滑

D．银行不需要购买各种存款保险

14．银行信贷人員从企业在银行账户上可掌握的不良贷款的预警信号有

B、贷款需求的规模和时间变动无常

C、企业主要财务比率发生异常变化

D、企业在多家銀行开户

E、企业存款余额持续下降

15. 银行信贷人员从企业财务报表上可掌握的不良贷款的预警信号有（）

A、资产规模增长过快B、销售上升，利润减少

C、应收账款账龄延长D、应付票据展期过多

16．美国商业银行于1970年代创新的可转让支付命令（NOW账户）的主要特点有()

A、 可在市场上鋶通转让B、即可提供支票服务，又可支付利息

C、限制使用支票D、必须满足最低存款余额的要求

17．在下列存款总量与成本控制的组合模式中选出有效的经营管理模式（）。

A． 逆向组合模式即存款总量增加，成本反而下降

B． 同向组合模式即存款总量增加，成本随之上升

C． 總量单向变化模式即存款总量增加，成本不变

D．成本单向变化模式即存款总量不变，成本增加

18．商业银行从事证券投资的主要目的昰()。

A．增加银行收益B．有效规避利率风险

C．保持银行资产的流动性D、使银行资金更多地支持社会经济发展

19、银行在确定库存现金规模时應进行的定量分析主要包括()。

A、库存现金需要量的匡算

E、现金调拨临界点的确定

20、商业信用证的主要特征有()

A、开证行是第一付款人

B、开證行是第二付款人

C、开证行付款的依据是单证与货物的统一

D、开证行付款的依据是单证而不是货物

三、判断题（你认为正确的请在括号内咑√，错误的打×。每小题1分，共30分）

1．转贴现是指商业银行向中央银行融通资金的一种方式（）

2．银行经营管理中流动性的目标要求昰，银行能够随时实现资产变现的能力（）

3．优先股票的特点在于持股人拥有公司的经营决策权和管理权。（）

4．影响银行库存现金量嘚主要因素是库存现金的周转时间与库存现金的支出水平（）

5．复利反映了利息的本质特征，我国利率改革的趋势是逐步实现复利制（）

6．所谓负债管理理论是指加强负债成本管理的理论。（）

7．银行为有效控制信贷风险应以贷款风险度的大小作为审批贷款额度的依據。（）

8．当持续期缺口为负时银行净值随市场利率的上升而下降。（）

9．备用信用证与商业信用证的最大区别在于备用信用证的开證行是第一付款人。（）

10．远期利率协议实质上是一种双方以降低收益为代价实现稳定负债成本或资产保值的交易工具。（）

11．戴维．貝勒的银行资产持续增长模型主要是分析由银行资本所支持的资产的年增长率（）

12．贷款/资本比率越高，反映银行承受呆账损失的能力樾强（）

13．在复利计算中，复利的期限越短存款人实际所获得的利息收入越多。（）

14．在抵押贷款中质押贷款是指以财产的管理权莋抵押。()

15、应收账款周转率＝销售收入/应收账款平均余额()

16．抵押率指抵押物品的购买价与现价的比率。()

17、我国目前还是金融分业经营、汾业监管的金融体制（）

18、企业法人的分支机构、职能部门也可以作为借款的担保人。（）

19、通知存款指支取时需要提前通知经办银行嘚存款种类（）

20、贷款呆账准备金的用途是核销呆账贷款的应收利息。（）

21、银行资本具有双重属性其分为核心资本和附属资本两部汾。（）

22、我国商业银行的存款实行按月结息每月20日为结息日。（）

23、有价证券的价格与市场利率呈同方向变动（）

24、贷款补偿余额指借款人根据银行的要求，在账户中保持一定数量的活期存款或低利息的定期存款（）

25．《巴塞尔协议Ⅲ》规定全球系统重要性银行的資本充足率标准为11.5%。（）

26．商业银行贴现的票据包括银行承兑汇票和商业承兑汇票（）

27．银行坏账准备金的用途是核销呆账贷款的本金。（）

28．由于短期利率波动频繁短期证券受利率风险的影响会大于长期证券。（）

29．预期市场利率上升时银行应尽可能扩大浮动利率負债，减少浮动利率资产（）

30．商业银行在中央银行的存款又称为超额准备金。（）

1、格拉斯—斯蒂格尔法案：也称作《1933年银行法》茬1930年代大危机后的美国立

法，将投资银行业务和商业银行业务严格地划分开保证商业银行避免证券业的风险。该法案禁止银行包销和经營公司证券只能购买由美联储批准的债券。

2、分行制：是指设有总行又可以设立分支行的银行体制。又称总分行制分支行制

的总行┅般都设立在大城市，作为分支行所有业务都同意遵照总行的指示办理。

1、什么是商业银行它有哪些功能？

商业银行是以追求利润最夶化为目标以多种金融负债筹集资金，以多种金融

资产为其经营对象能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业

商业银行在现代经济活动中所发挥的功能主要有：

5、调节经济五项功能。

5、20世纪90年代以来国际银行业为什么会发生大规模合并其意义何在？

1\强强合作开拓市场，同时通过规模扩张降低成本，减少所需市场花费可以快速进入对方市场，减少本土化进程花费等

2、有些银行不适合现代社会发展，于是倒闭被兼并！例如银行！

3、世界影响越来越大于是银行兼并越来越多！

4、金融打破，也对银荇兼并产生积极影响！

6、商业银行经营原则有哪些如何贯彻这些原则？

(2)扩大市场份额原则

(3)保证贷款安全原则

(4)维护银行形象原则

3、核心资夲：核心资本由股本和税后留利忠提取的储备金组成包括普通股、不可回收的优先股、资本盈余、留存收益、可转换的资本债券、各种補偿金。

4、附属资本：由未公开储备、重估准备、普通呆账准备金、长期次级债券所组成

5、银行资本充足性：银行资本数量必须超过金融管理当局所规定的能够保障正常营业并足以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成应该符合银行总体经营目标或所须增资本的具体目的。

2、为何充足的银行资本能降低银行经营风险

银行资本充足性是指银行资本数量必须超过金童管理当局所規定的能够保障正常营业自以维持充分信誉的最低限度；同时，银行现有资本或新增资本的构成应该符合银行总体经营目标或所需新增資本的具体目的。分为资本数量和资本结构的合理性资本量不足，往往是银行盈利性和安全性失衡所致为追求利润，过度扩大风险资產盲目发展表外业务等，这些现象必然导致银行资本量相对不足加大银行的经营风险。

5、银行如何确定其资本金要求应考虑哪些关鍵因素？

银行最低资本限额应与银行资产结构决定的资产风险相联系因此银行资本的要求量与银行资本结构及资产结构直接相关。

（一）分子对策：（1）内源资本策略；（2）外源资本策略

分母对策：（1）压缩银行的资产规模；（2）调整资产结构

1、大面额存单：按某一固定期限和一定利率存入银行的资金并可在市场上转让流通的

2、外国金融债券：国际借款人(债券发行人)通过外国金融市场所在国的银行或金融組

织发行的以该国货币为面值的债券

2、简述商业短期借款的渠道和管理重点

（一）同业借款：指的是金融机构之间的短期资金融通。

（②）向中央银行借款：商业银行向中央银行借款的主要形式有两种：一是再贷款；二是再贴现

（三）转贴现：是指中央银行以外的投资囚从在二级市场上购进票据的行为。

（四）回购协议：是指商业银行在出售证券等金融资产时签订协议约定在一定期限后按约定价格购囙所卖证券，以获得即时可用资金的交易方式

（五）欧洲货币市场借款

（六）大面额存款：是银行负债证券化的产物，也是西方商业银荇通过发行短期债券筹集资金的主要形式

（一）主动把握借款期限和金额，有计划地把借款到期时间和金额分散化以减少流动性需要過于集中的压力。

（二）尽量把借款到期时间和金额与存款的增长规律相协调把借款控制在自身承受能力允许的范围内，争取利用存款嘚增长来解决一部分借款的流动性需要

（三）通过多头拆借的办法将借款对象和金额分散化，力求形成一部分可以长期占用的借款余额

（四）正确统计借款到期的时机和金额，以便做到事先筹措资金满足短期借款的流动性需要。

4、“对商业银行来说存款越多越好”伱认为这句话对不对？为什么

此观点值得商榷，尤其是在中国目前面临流动性过剩的情况下

一家银行的存款量，应限制在其贷款的可發放程度及吸收存款的成本和管理负担之承受能力的范围内而如果超过这一程度和范围， 就属于不适度的存款增长反而会给银行经营帶来困难。因此银行对存款规模的控制，要以存款资金在多大程度上被实际运用于贷款和投资为评判标准

5、在当前我国银行间储蓄存款竞争激烈的环境下，请你为某银行设计一个储蓄存款新

品种并为这个新品种的退出规划营销步骤。

通知存款是指客户不约定存期支取时需提前通知银行，约定支取日期和金额方能支取 的存款业务 个人通知存款不论实际存期多长， 按存款人提前通知的期限长短划分为┅天通知存款和七天 通知存款两个品种 一天通知存款必须提前一天通知约定支取存款， 七天通知存款则必须提 前七天通知约定支取存款通知存款的币种为人民币、港币、英镑、美元、日元、欧元、瑞士法郎、澳大利亚元、新加坡元。 以上两种属传统的通知存款品种 下媔介绍一个储蓄存款的新品种， 或许会为商业银行带来 更多的储蓄存款 通知存款自动转存： 该产品具有每 7 天自动转存的强大功能， 根据與客户的约定按通知存款 利率每 7 天自动结息 并将本息合计金额自动转存为新的通知存款。 客户无须办理预约交易 可随时办理支取而不必担心损失通知存期的利息。

（一）产品特点： 1.具有活期储蓄的便利和高于活期储蓄的利率； 2.适合大额资金存期难以确定存取较频繁的存款客户； 3.在股市、汇市低迷，或者在法定节假日、短期不用款的时候选择中国银行通知存款，可 获得更大的收益； 4.通知存款的币种多樣可为人民币、规定外币。

（二）适用对象 中国居民、港澳台居民、居住在中国境内外的外国人、外籍华人和华侨,凭实名制认可的有 效身份

证件在中国银行各营业网点都可开立通知存款账户

1、超额存款准备金：超额准备金是指商业银行及存款性金融机构在中央银行存款帳户

上的实际准备金超过法定准备金的部分。

2、基础头寸：商业银行随时可用的资金量是商业银行资金清算的最后支付手段，由

其业务庫存现金和在中央银行的超额准备金存款构成

1、商业银行现金资产由那些构成？其主要作用是什么

现金资产构成： （1）库存现金（2）茬中央银行存款（3）存放同业存款（4）在途

作用： （1）保持清偿能力（2）保持流动性

2、影响商业银行超额存款准备金需要量的因素有哪些？银行如何调节超额存款准备金

1、信用贷款：是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放的

2、保证贷款：贷款人按《担保法》规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷

款本息时按规定承担连带责任而发放的贷款。

3、抵押贷款：债务人在法律上把财产所有权转让给债权人但债权人并不占有财产，

以财产担保的债务一经偿还财产所有权的转让即告结束，设置抵押的目的主要保障债权人在债务中不履行债务时有优先受偿的权利，而这一优先受偿权是以设置抵押的实物形态变成值来实现的所以抵押是以抵押人所有的实物形态为抵押主体，以不转移所有权和使用权为方式作为债务担保的一种法律保障行为

4、消费者贷款：消费者凭信用先取嘚商品使用权，然后按期归还货款以购买商品

5、不良贷款：借款人未能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息，或者已有

迹象表明借款人不可能按原定的贷款协议按时偿还商业银行的贷款本息而形成的贷款

6、关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利

7、次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题完全依靠其正常营业收入无法足额偿

还贷款本息，需要通过處分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息贷款损失的概率在30%-50%。

1、商业银行的贷款政策包括哪些内容制定贷款政策时应考虑那些因素？

贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、

措施和程序的总和商业银行的基本内容主要有鉯下几个方面：

2、贷款工作规程及权限划分3.贷款的规模和比率控制4. 贷款种类及地区5. 贷款的担保6.贷款定价7. 贷款档案管理政策8.贷款的日常管理囷催收制度9.不良贷款的管理。

商业银行的管理者在制定该行的贷款政策时要考虑以下因素：

法规和国家的财政、货币政策

4、服务地区的經济条件和经济周期

5、银行信贷人员的素质

2、商业银行贷款定价的原则是什么？

4.改善银行的社会形象

3、银行发放信用贷款时应重点注意什麼问题

信用贷款是指银行完全凭借款人的良好信用而无需提供任何财产抵押或第三者

担保而发放的贷款。信用贷款具有以下几个特点：1)鉯借款人信用和未来的现金流量作为还款保证；2)风险大且利润高；3)手续简便

10、银行如何发现不良贷款的信号？如何控制不良贷款的损失

通常，银行贷款人员可以从以下一些表象中分析是否会产生不良贷款的原因：1）

企业在银行的账户上反映的预警信号；2）从企业财务报表上反映的预警信号；3）在企业人事管理及与银行的关系方面的预警信号；4）在企业经营管理方面表现出来的信号

1.督促企业整改，积极催收到期贷款2.鉴定贷款处理协议，借贷双方共同努力确保贷款安全。3.落实贷款债权债务防止企业逃废银行债务。4依照法律武器收回貸款本息.5呆帐冲销

11、商业银行应建立哪些贷款管理制度？其内容是什么

审贷岗位设置；贷款责任制度；贷款质量的检测与考核。

1、国庫券：国家财政当局为弥补国库收支不平衡而发行的一种政府债券

2、证券投资组合：投资者对各种证券资产的选择而形成的投资组合。

1、证券投资在商业银行投资组合中的主要功能是什么

1、分散风险、获取收益：避免资产结构单一化带来的高风险；增加收益。

2、保持流動性：银行投资于短期国库券既有一定的收益性，也可以低成本出

售满足其短期流动性需要

3、合理避税：各国政府在发行国债和市政債券时，均有税收的优惠银行可以

通过合理的证券组合达到有效避税，增加收益的目的

3、市场利率与证券收益率和证券价格有什么关系？

4、商业银行各种证券投资策略的内容和优缺点是什么

流动性准备方法是商业银行传统证券投资策略的一种，被认为是较为保守或

缺點：这种投资策略比较僵硬地看待金融资产的流动性与盈利性之间的替换

关系从而把证券简单地划分为流动性证券和收益性证券两类。隨着经济环境的变化此方法越来越显得被动和保守，由它知道下所产生的银行资产组合已不能适应商业银行的发展目标

梯形期限策略昰相对稳健的方法，它也称为期限间隔方法该方法强调把资

金均匀地投资于不同期限的同质证券，在保证流动性的同时可提高平均收益率由于该方法中的投资组合很像阶梯形状，故此得名

第一，管理方便易于掌握。银行只需将资金在期限上作均匀分布并定期

第二，银行不必对市场利率走势进行预测也不需要频繁进行证券交易业务。

第三这种投资组合可以保障银行在避免因利率波动出现投资的哃时，是银

行获取至少是平均的投资回报

第一，过于僵硬缺少灵活性，当有利的投资机会出现时不能利用新的投

资组合来扩大利润，特别是当短期利率提高较快时

第二，作为二级准备证券的变现能力有局限性由于实际偿还期为1年的证

券只是1/n，故有应急流动性需要時银行出售中长期证券有可能出现投资损失。

杠铃结构方法把证券划分为短期证券和长期证券两个组别银行资金只分布

在这两类证券仩，而对中期证券一般不予考虑这种证券组合结构反映在图上形似杠铃，故此得名

优点：从理论上讲，杠铃结构方法能使银行证券投資达到流动性、灵活性和

盈利性的高效组合短期证券保证了银行的流动性，长期证券的收益率较高其投资组合的收益率不低于在梯形結构方法下的投资组合收益率。特别是在利率波动时投资损益相互抵消。

缺点：该方法对银行证券转换能力、交易能力和投资经验要求較高对那些

缺乏这方面能力和人才的银行来讲，其他简单方法也许更为有效

4、利率周期期限决策方法

在利率波动的环境中，如果银行對利率的预测有较强的专家队伍就可以采

取较为主动和更富有进取性的投资策略，利率周期期限决策方法就是其中一种

优点：最大限喥的利用了利率波动。

缺点：实施中存在不少难度：第一利率周期期限决策方法运用的环境是利

率呈现出有规律性周期波动。第二该方法要求银行对市场利率变动方向有准确预测，否则银行证券投资将损失惨重。第三在股份制商业银行组织结构下，由于银行管理人員与董事会成员对投资获利方式和时机的选择往往存在差异容易使该投资策略的实施效果大打折扣。第四长期债券流动性低，在银行需要补充流动性或实施证券转换时有时不易按意愿价格变现或售出，甚至产生损失

6、商业银行利用证券投资进行避税的前提条件是什麼？

两种以上的可选择的债券利息收入存在税负差异使这些债券的税前收益和税后

1、融资性租赁：实质上转移与资产所有权有关的全部戓绝大部分风险和报酬的租赁。

资产的所有权最终可以转移也可以不转移。

2、经营性租赁：是一种短期租赁指的是出租人向承租人短期租出设备，在租期内由

出资人负责设备的安装保养等并提供专门的技术服务因此租金要高于融资性租赁租赁。

3、回租租赁：将自制或外购的资产出售然后向买方租回使用。

4、杠杆租赁：即由贸易方政府向设备出租者提供减税及信贷刺激而使租赁公司以

较优惠条件进荇设备出租的一种方式。

5、信托投资：金融信托投资机构用自有资金及组织的资金进行的投资

2、什么事融资性租赁？它具有哪些主要特征

融资租赁是指出租人根据承租人对出卖人（供货商）的选择，向出卖人购买租赁物

提供给承租人使用，承租人支付租金承租期满，货物所有权归属于承租人的交易 特征：1.设备的所有权和使用权分离2.租期分期归流3.资金与物资运动的紧密结合。

3、试分析影响租赁的几個主要因素

1、表外业务：表外业务是指商业银行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损

2、备用信用证：开证人（一般是银行）應支付人的请求开给受益人保证在受益人出

示特定单据或文件，开证人在单证相符的条件下必须付给受益人一笔规定的款项或

承兑汇票嘚一种书面凭证

3、互换业务：互换是一种双方商定在一段时间内彼此相互交换现金的金融交易。

1、什么是表外业务它有什么特点？商業银行为什么要发展表外业务

表外业务是指商业银行从事的，按通行的会计准则不列入资产负债表内不影

响其资产负债总额，但能影響银行当期损益改变银行资产报酬率的经营活动。

1、规避资本管制增加盈利来源。

2、适应金融环境的变化

4、适应客户对银行服务多樣化的需要。

5、银行自身拥有的有利条件促使银行发展表外业务

6、科技进步推动了银行表外业务。表外业务的特点：灵活性大规模庞夶，交易集中盈亏巨大，透明度低

流动性风险、利率风险、信贷风险、投资风险、汇率风险、资本风险

7、为何要对表外业务活动加强監管？如何加强对表外业务活动的监管

大多数表外业务是不反映在资产负债上的，这是表外业务的规模和质量不能在财务报表上得到真實体现表外业务主要由10种风险：1）信用风险。指借款人换款能力发生问题而使债权人遭受损失的风险2）市场风险。指由于市场价格波動而使债权人蒙受损失的风险3）国家风险。指银行的外币供给国外债务人的资产遭受损失的可能性它主要由债务人所在国政治、经济、军事等各种因素造成的。4）流动性风险指在表外业务活动中，交易一方要想进行对冲轧平其交易标的的头寸时，却找不到合适的对掱无法以合适的价格在短时间内完成抛补而出现资金短缺所带来的风险。5）筹资风险指银行因自有资金不足，又无其他可动用的资金在交易到期日无法履约的风险。6）结算风险指在从事表外业务后，到交割期不能及时履约而产生的风险7）运作风险。指由于银行内蔀控制不力对操作人员的授权管理失误，或是业务人员工作失误内部工作人员利用电脑犯罪作案等给银行带来的损失。8）定价风险指由于表外业务内在风险尚未被人们完全掌握，无法对其做出正确定价而丧失或部分丧失弥补风险能力的损失9）经营风险。指由于银行經营决策失误导致在表外业务特别是金融衍生品交易中搭配不当，或在资金流量时间上不对应而在一段时间内面临风险头寸敞口所带來的损失。10）信息风险指表外业务给会计处理带来的诸多困难，而无法真实的反映银行财务状况使银行管理层和客户不能及时得到准確的信息，从而做出不适当的投资决策所遭到的损失

1、个人理财业务：根据财务状况，建立合理的个人财务规划并适当参与投资活动。

2、投资银行业务：狭义的投资银行业务是投资银行的狭义含义只限于某些资本市场

着重指一级市场上的承销、并购和融资业务的财务顧问。广义的投资银行业务是投资银行的广义含义包括众多的资本市场活动即包括公司融资、兼并收购顾问、股票的销售和交易、资产管理、投资研究和风险投资业务。

3、请你为本市某家银行设计拓展投资银行业务的规划和具体实施步骤

1、流动性风险：指因市场成交量鈈足或缺乏愿意交易的对手,导致未能在理想的时点

2、利率风险：市场利率变动的不确定性给商业银行造成损失的可能性。

3、信贷风险：是銀行贷款或投资债券中发生的一种风险也即为借款者违约的风险。

1、银行为何要保持一定的流动性试讨论银行的流动性和盈利性之间嘚关系。

2、何为利率风险试从利率风险函数出发讨论影响市场利率的因素

商业银行经营管理理论作业

提高我国商业银行抗风险能力——基于对国际金融危机的思考

班级：07级工商管理一班

加强银行信贷管理提高我国商业银行抗风险能力

——基于对国际金融危机的思考

经济与管理学院07级工商管理类市场营销专业李贝贝

54摘要：2008年全球金融危机给美国以及其他各国的经济极其消极的影响，尽管各国采取积极策略地址金融危机对本国金融业和出口加工业的冲击通过直接向金融机构注资、政府投资、增发消费券等各种方式增加社会消费、恢复银行信譽、提高国人信心。然而金融危机的阴霾仍然未完全消退，特别是对银行等金融机构的影响而我国的商业银行同样受到个反面

关键词：信贷管理商业银行风险金融危机

一， 国际金融危机的原因及启示

原因：在新经济泡沫破裂和“9.11”事件后为避免经济衰退，刺激经济发展美国政府采取压低银行利率的措施鼓励投资和消费，刺激经济的超宽松环境埋下了隐患美国次贷的消费者以房产作抵押，房产的价格决定了抵押品的价值以房产作抵押是造成风险的关键而次级贷款资产的证券化加重了危机的扩散。

启示：认识和防范房贷的市场风险认识和防范信用风险，建立完善信息披露机制和贷款规范 建立房地产金融预警和监控体系，提高抗风险能力 加强对商业银行的监管囷信贷管理。

二中国商业银行抗风险能力分析

首先，我国商业银行市场风险管控体系尚不完善目前, 我国商业银行在市场风险的管控方媔刚刚起步, 与国际先进银行的风险管理相比较, 到现在为止国内尚无一家商业银行建立起了真正意义上的独立的市场风险管控体系。市场风險的管理主要由董事会、风险管理委员会、行长和相关业务部门负责市场风险的管理技术主要采用资产负债管理和利率缺口的敏感性分析, 对市场风险的控制手段主要采用对交易员和交易主管的交易额度授权、交易敞口和交易期限、止损规定等。总体而言, 现行的市场风险管悝以各项业务的风险点为主, 没有形成全

面、系统的市场风险管控体系, 因而无法从全行高度综合全面地控制市场风险

其次，随着银行业资夲充足率不低于8％的生死线日益临近,资本金的补充渠道还是成为各家银行的扩张瓶颈股份制银行缺少政策支持以及资本补充渠道,面临的資本缺口将愈来愈大。然而面对当下金融环境剧变之格局,中国商业银行缺乏足够的紧迫感。大部分银行贷款未能摆脱顺周期的行业投向結构,即集中于近年来发展迅猛的房地产、制造、通讯等行业相对而言,建行和招行的贷款投放行业集中度较低,较好地控制了潜在风险。

再佽风险管理能力及风险定价能力是衡量商业银行经营管理水平的一项重要指标。对于商业银行而言,如果债券等投资产品出现利率风险和鋶动性风险动,可能会造成巨大损失我国银行的资产质量与过去相比有了大幅提高,但抗风险能力依然不足；贷款行业投向结构则表现出较奣显的顺周期特征,存在集中爆发风险的可能性。

三中国商业银行信贷管理中存在的问题及不足

（一），银行业呆坏账水平居高难下信貸投放过快潜伏新的金融风险

2002年以来，我国金融机构不良贷款额和不良贷款比率不断下降尽管如此，过多地强调这些指标只会促使金融機构通过扩大信贷投放稀释不良贷款或者收回有利的贷款事实上不良贷款蕴含的金融风险依然存在，不良贷款比率仍大大高于10％的国际警戒线仅仅是达到了我国15％的监管标准。 而银行系统通过发放大量新贷款来稀释不良贷款率的盲目扩张行为也隐含着巨大的危机在经濟结构不尽合理、社会信用环境不够完善、公司治理结构不规范、商业银行自身的内控机制欠缺和风险管理能力不足的情况下，这种过快嘚信贷投放可能潜伏着较大的金融风险

（二），信用体制及信贷控制不健全金融体系透明度不高

由于信息的不可得、搜寻成本过高、信用制度不健全，金融市场上交易双方信息不对称的现状在短期内无法得到改观尤其是涉及公司内部经营、个人收入状况等方面的信息。商业银行内控薄弱是普遍存在的问题近年来发生的多起骗贷案件及信贷的操作制度不健全、执行不到位等问题，充分暴露了国内商业銀行内部控制存在的缺陷如，缺乏系统的内部控制制度和主动的风险识别与评估机制内部控制措施零散等。

（三）金融体系与地方政府千丝万缕的联系

由于历史原因，尽管20世纪90年代以来对金融体系进行了大刀阔斧的改革银行业尤其是地方性银行与当地政府之间仍然存在千丝万缕的联系。银行经理、地方政府和商业机构的利益是紧密联系的地方政府仍然可以通过职权便利对信贷过程施加强有力的影響，来促进地方经济的发展这种特殊的关系扭曲了中央政府宏观经济政策的实施效果。例如在2004年上半年的紧缩政策中，江苏“铁本”倳件是这种关系在一定程度上的反映损失的银行资金、民营资本自然无法挽回。地方政府对金融机构的干预也是潜在的金融风险来源。因此改进国有商业银行信用风险管理将是一个长久的话题，这要求管理文化从过去的一致管理转移到个人责任管理即对权力和责任嘚清晰界定和分割。

(四)信贷风险管理组织及方法不完善。

这表现为：信贷风险管理条块分割信贷风险管理框架不完善，难以从总体上測量和把握风险状况；在制度上没有把信贷风险的计量、分析规定为日常性工作如，缺乏独立的风险报告程序致使管理层、决策层不能及时、全面、准确地掌握信贷风险状况。对信用风险分析主要停留在传统的比例分析阶段缺乏建立在统计分析和人工智能等现代科学方法基础上的信用风险量化测量工具。另外我国商业银行电子化管理起步较晚，很多银行缺乏详尽完整的企业信息数据库缺乏成熟的信用风险管理专家系统。

四加强中国商业银行信贷管理的对策建议

(一)，加快建立信贷风险内部控制制度的步伐完善商业银行信贷风险嘚内部控制制度主要应做好如下两方面工作：一是成立由管理层直接推动的内控机构。二是强调信贷部门在内控体系建设中的职责同时，充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用信贷风险管理是一项综合性强、全员参与的工作，内部审计就是这一管理体系的重要组成蔀分

（二），商业银行应加强对企业基本情况的审查在金融危机背景下，应充分重视企业基本经营管理能力和财务稳健性及其流动性風险严格审查资金链变化情况和第一还款来源的充分性、可靠性。还要摸清企业的关联方关系深入研究关联方的影响，研究企业及其實际控制人多样化风险和关联性风险研究在经济周期下行压力下对企业及其关联方风险承受能力的状况，密切关注特殊事件风险

做好信贷管理中的诚信教育，提高贷款企业和个人的诚信意识

（三）在金融危机条件下，商业银行必须拓宽信贷风险管理的关注范围将商業银行自身价值的所有重大来源涵盖其中，通过分析引起商业银行不确定性的内、外部变量持续地监督其变化趋势，管理层就可以更有效的经营在商业银行的安全性、流动性、效益性间找到平衡点，使商业银行躲开前面未知的“地雷”持续健康的发展。

（四）对于政府和贷款者也要积极参与商业银行的信贷管理中。政府应该做到政企分开不直接一行政命令的形式参与银行信贷，尤其是帮助企业贷款同时，完善相关法律法规加大对商业银行的扶持力度。中央银行作为银行中的银行应该加大对商业银行的监督和调节保证商业银荇的正常运行，完善商业银行信贷管理体系提高商业银行抗风险能力。作为贷款单位和个人要以自身需要和偿还能力为基础进行贷款，提高自身的诚信度拒绝拖欠银行贷款的现象发生。

随着我国经济的快速发展人民的收入和企业的盈利收益将不断增多，银行存款也將随之增多这在一定程度上提高了银行的抗风险能力，但是我国商业银行经营管理仍然不完善尤其是在信贷管理上，金融风险仍然存茬这就需要商业银行不断加强信贷管理，需要政府、中央银行及贷款人的共同参与努力

【1】，庄毓敏商业银行业务与经营中国人民大學出版社2006-3

【2】黄国勇商业银行信贷风险防范措施的有效性浙江金融2007-3

【3】， 张国容关于我国商业银行信贷风险内部控制的考新金融2003-4