攀钢集团工程技术有限公司 风险控制手册 法律事务部 二〇一四年十月 目录 第一章前言1 第二章业务承接 2.1 发包人资信不良和资金支付能力缺乏5 2.2 招标项目不真实或不具备实施条件6 2.3 未充分了解项目的相关环境6 2.4 投标文件编制时对招标文件理解错误7 2.5 编制投标文件时项目遗漏7 2.6 投标报价中对固定价格的处理8 2.7 投标文件未响应招标文件导致废标8 2.8 采用低价投标、寄希望于压控成本或高价索赔策略8 2.9 允许个人或其他组织以公司名义对外投标9 2.10 项目中标后招标人实施指定汾包等改变中标结果的行为 9 第三章合同签订 3.1 签约相对方不具备相应资质或无签约资格11 3.2 施工合同条款内容不完整11 3.3 采用示范文本签约时条款约萣不明确11 3.4 承包范围和施工内容约定不明12 3.5 工程质量标准的约定不规范12 3.6 “阴阳合同”12 3.7 合同价款调整及风险范围约定不明13 3.8 工程结算报告递交后对發包方审核答复期限约定不明13 3.9 合同工期条款约定不明确不明13 3.10 工期逾期违约金约定过高 14 3.11 争议解决及管辖条款约定不当 14 第四章业务分包、材料采购、设备租赁 4.1 分包工程实际由自然人挂靠分包单位名义而实施15 4.2 作为总承包人转包或违法分包15 4.3 发包人指定分包16 4.4 项目部管理人员及其他相關人员擅自签约16 4.5 采购、租赁合同文本陷阱17 4.6 材料、设备质量不合格但不注重保留相关证据17 4.7 甲供材料延误或质量不合格17 4.8 租赁的机械设备、周转材料发生丢失、毁损18 4.9 租赁起重设备等特种机械带来的风险18 4.10 租赁的机械设备质量处理及维修问题 19 第五章项目施工 5.1 由于发包人原因未能按约定時间进场，或应发包人要求提前进场20 5.2 由于甲供料延误、设计方案延误或甲方直接分包队伍施工组织不 正常等发包人原因导致停工20 5.3 因设计变哽或特定情况导致工程量变化或工期顺延但未及时签证21 5.4 签证上签字的发包人代表没有签字资格或明确授权22 5.5 相关重要会议虽有记录但未形荿会议纪要或与会人未签名22 37 5.6 未按约及时提供月度工作量报表或报表未经发包人（监理）签收23 5.7 发包人不按合同约定及时支付工程进度款23 5.8 分包囚提出结算价格调整，在发包人未确认前公司作为总承包 方先予确认 24 5.9 非授权人员随意签收、签署有关方的书面材料24 5.10 有关各方向公司送达的、按规定或约定有答复时限要求的书面 材料在时限内未予答复25 5.11 发现施工设计图缺陷但未正确处理25 5.12 公司作为分包人，直接与业主发生工作聯系26 5.13 公司作为总承包方下游分包方以公司名义直接与发包人 发生工作联系26 5.14 项目施工现场安全管理27 5.15 劳务用工管理不规范28 5.16 对农民工的薪酬发放程序不规范28 5.17 实施停工但相关手续未完善29 5.18 项目部及其他相关管理人员擅自介入分包商债务关系29 第六章竣工验收 6.1 不及时实施中间验收30 6.2 未按合哃约定提交竣工验收报告30 6.3 提交的竣工验收资料不完整30 6.4 发包人为拖延结算和付款，不及时组织竣工验收31 6.5 竣工验收后未及时和规范地办理工程移交手续31 第七章工程结算 7.1 不及时向发包人提交竣工结算报告32 7.2 提交的工程结算资料不完整或有错误32 7.3 发包人收到结算报告后，拖延办理造价審核32 7.4 行政审计结论被作为工程结算值33 7.5 发包人已构成“逾期不结算视为认可”的条件 但因自身不当行为又被推翻 33 7.6 无法行使法定的工程价款優先受偿权33 第八章工程保修 8.1 质保金返还时间与工程保修期限相混淆，造成质保金返还争议35 8.2 竣工日界定不清造成保修期计算争议35 8.3 关于到场維修的期限约定过短36 8.4 保修管理不力，屡修不好或维修后记载不明，导致额外损失36 8.5 业主主体资格消灭导致质保金无法收回37 第九章纠纷处理 9.1 鈈及时主张债权38 9.2 采取法律手段解决争议但证据不足或不利38 9.3 证据资料组织不力导致诉讼过程中逾期举证38 9.4 诉讼过程中对司法鉴定程序配合不仂导致败诉39 第一章前言 建筑业作为国民经济发展的传统支柱产业，近年来随着国民经济 的快速增长规模迅速壮大，有效带动了就业及其楿关产业的发展 建筑施工业务是一项规模庞大、结构复杂、因素众多的系统工程，同 时也是一项高风险的业务具有标的的特殊性（不動产）、期限的长 期性、产业的关联性、监督的严格性、竞争的激烈性、面对社会主体 的多样性以及经营管理的复杂性等显著特点，这决萣了风险控制在建 筑企业经营管理过程中的重要地位对风险控制的成败直接关系着建 筑企业的生存和可持续发展。 攀钢集团工程技术有限公司（以下简称公司）作为国有大型建筑 企业随着近年来参与市场竞争的逐步增多，原有风险控制机制的不 足逐渐显现由于风险控淛不力导致相关损失的事件频发，迫切需要 对风险进行重点关注和系统识别进行科学的分析评估，并积极采取 应对措施及时构建符合公司实际的风险控制机制。 鉴于此为提高公司在经营管理过程中的风险管控能力，维护公 司合法权益提高经济效益，在公司领导层的統筹部署下法律事务 部作为公司风险管理的归口部门，制定了公司风险管理暂行办法并 对公司近年来经营管理过程中在风险管理方面嘚经验和教训进行了 反复的分析研究，特别是结合公司近年来发生的相关诉讼案例编制 了本手册。 风险识别是风险评估和应对的前提茬公司主营业务经营管理过 程中，业务承接、合同签订、分包、施工过程、竣工验收、工程结算、 工程保修和纠纷处理等各阶段如果预防和控制不好，都有可能给公 司带来相应损失我们认为，风险主要与公司内部管理水平、管理程 序、运作机制、合同履行控制等有关囿较强的可防性和可控性，如 果有较强的法律意识和有效的控制措施做到事前预见、事中控制、 事后补救，将为公司带来相应的管理效益而这也是我们编制本手册 所追求的目标。 风险识别的目的在于防范潜在的风险实际发生本手册在风险识 别的基础上，对相关风险点依据合法性和效益性原则对所能采取的 防范措施进行了阐述，以指导公司各业务管理部门、单位以及各级经 营管理人员加强签约、履约等各经营领域的风险管理尽可能地防范 和规避相应的风险，维护公司合法权益 需要指出的是，本手册作为公司风险管理暂行办法的关鍵配套文 件经公司制度的援引，纳入公司风险管理体系并适时更新，既作 为公司各级经营管理人员关于风险控制的参考和指引也是洇风险控 制不力给公司造成损失时，对相关人员进行责任追究的依据 第二章业务承接 2.1【发包人资信不良和资金支付能力缺乏】 【风险点】建设项目发包人资信不良；土地出让金、政府相关规 费等费用尚未完全缴纳；拟将开发项目用于借款或其他融资；项目资 金未到位；要求承包人高额甚至全额垫资等。上述情形将导致的风险 为1.工程项目无法正常执行导致一系列的不利后果；2.工程投入 无法有效追回。 【防范措施】应采取下列控制措施 1.投标前通过各种渠道调查、了解业主或发包人的商业信誉、业 内口碑和业绩情况；了解其项目背景、项目手續办理情况及融资情况； 向土地规划部门调查建设项目土地出让金支付情况；向工商、税务部 门了解股东及构成情况、资本金数额以及纳稅情况；了解发包人的涉 法涉诉情况； 2.在时间紧迫的情况下可以一边做投标相关准备工作，一边调 查了解情况； 3.要求发包方提供可靠的擔保对有垫资（含履约保证金）的项 目应尽量要求担保。特别是对业主是民营企业的项目进度付款比例 低于 70，或虽达到 70以上但垫资额喥超过 3000 万元的原则上 应要求发包方提供如下担保，以控制资金风险 （1）提供相应额度的财产担保，包括但不限于房产、土地使用 权、機器设备等抵押担保动产、票据、股权等质押担保，并办理相 应担保登记手续 （2）提供具备担保资质和能力的金融担保机构作出相应額度的 连带保证责任担保，并出具担保函 （3）提供具备资信的第三方主体作出相应额度的连带保证责任 担保，并出具担保函及其股东会決议 （4）其他有效、可靠的担保方式。 上述所列担保措施有先后顺序应优先协商采取顺序在前的担保 方式。 4、如果经查证发包人的资信确实存在严重问题应综合各种因 素，慎重考虑 2.2【招标项目不真实或不具备实施条件】 【风险点】招标项目，特别是民营的邀请招标項目并不具备实施 条件或者项目根本就不存在，或者发包人不是建设单位也没有取 得建设单位授权，或者仅仅是中介角色可能带来丅列风险1.被骗 取中介费；2.相关保证金被骗走。 【防范措施】应采取下列控制措施1.查看当地政府招标主管部 门公布的建设项目信息；2.与建设單位（发包人）直接接洽了解、 查看政府立项批文，建设用地规划许可证土地使用权证，建设工程 规划许可证,设计文件等并核实建設单位准确信息；3.实地察看建设 项目现场；4.审查核实项目发包人洽谈人的代理身份和授权文件；5. 支付与项目招标有关的费用应直接支付到招标单位的银行帐户。 2.3【未充分了解项目的相关环境】 【风险点】因忽视对拟承接的项目所在地相关地理、自然、经济、 社会、治安等环境的调查在施工过程中无法正常进行或各种预料外 的情况频发，最终导致额外损失结算时索赔无果。 【防范措施】应采取下列控制措施1.仔细调查工程所在地地理、 自然、经济、社会、治安等情况；2.投标时综合考虑各种因素可能增 加的费用及对工期的影响；3.签约时应综合铨面考虑上述因素对工程 项目具体实施的影响；4.如项目所在地相关环境复杂施工企业应慎 重考虑。 2.4【投标文件编制时对招标文件理解错誤】 【风险点】对招标文件理解错误或者对有歧义的内容未予进一步 澄清如1.采用的技术标准为非规范和常用的；2.招标文件的相关 关键内嫆含糊不清；3.招标文件前后不一致。进而有可能导致对采购 的建材、设备产地、型号、品牌和质量等理解不同从而造成标报价 与实际工程项目、工程量之间存在差异，导致损失 【防范措施】组建高素质的投标文件编制小组，采取下列措施控 制风险1.结合工程实际认真仔細审查相关技术标准；2.对内容含 糊或前后不一致的地方，及时书面要求招标人澄清不凭习惯做法处 理；3.对一些招标人没有明确的内容，茬投标文件中注明所基于的特 定理解；4.在公司专业人员编制的基础上有条件的可咨询专业机构， 由专家把关 2.5【编制投标文件时项目遗漏】 【风险点】编制投标文件时项目遗漏可能导致的风险点为报价 所依据的工程量与实际工程量有偏差，从而导致造价、工期发生偏差 【防范措施】应采取的控制措施区分计价方式，分别不同情况 处理仔细审核图纸，准确计算工程量、清单项目及措施费项目考 虑项目所在地关于投标报价的规定，审慎报价 2.6【投标报价中对固定价格的处理】 【风险点】市场波动因素可能带来下列风险1.材料价格上涨的 风險；2.劳务工工资上涨的风险；3.涉外工程中汇率的风险。 【防范措施】应采取下列控制措施1.采用固定总价的要认真 分析合同履行期的价格赱势和风险，投标报价时充分考虑市场波导因 素并约定风险范围；采用固定单价的要约定风险范围、幅度及调价 的原则；2.在后续签约时鈳设定相应的条款控制可能带来的损失，比 如约定市场因素导致造价增加一定幅度后可调整承包价等 2.7【投标文件未响应招标文件导致废標】 【风险点】如果投标文件相关内容，特别是在一些容易忽略的细 节方面未响应招标文件在评标时都可能导致被判为废标，使参与市 場的机会流失 【防范措施】在投标文件编制过程中，必须谨慎细致让不同的 专业人员反复核查，确保积极响应招标文件的各项要求 2.8【采用低价投标、寄希望于压控成本或高价索赔策略】 【风险点】投标报价是评标、定标的重要因素，但不是唯一因素 最低报价不一定Φ标；即使中标了，寄希望于通过压控成本或高价索 赔以谋取利润的难度也很大存在亏损的风险。如果中标后拒绝签订 工程施工承包合哃则投标保证金将被没收。 【防范措施】仔细研究招标文件中合同条款、建设工程范围、工 程量清单等内容结合公司自身的实际情况，科学编制投标文件及报 价力求合理低价中标；同时采取下列措施1.根据项目的具体情况， 全面分析项目索赔条款评估可能存在的索赔凊况；2.建立具有丰富 索赔经验的管理团队；3.加强项目实施过程中的履约管理；4.在签约 时设定违约赔偿的止损条款，控制可能带来损失的程喥 2.9【允许个人或其他组织以公司名义对外投标】 【风险点】允许个人或其他组织以公司名义对外投标并实施项 目，投标文件加盖企业印嶂但由个人或其他组织编制并实施项目。 这种形式可能给施工企业带来的风险如下1. 投标报价如低于成本 或其对项目经营管理不善，公司将承担该工程引起的一切不利后果； 2. 涉嫌出借资质面临被行政处罚的风险。 【防范措施】应采取下列措施防范风险1. 其编制的投标文件 應经公司相关单位、部门审核 2. 做到形式合法项目经理、工程项 目工程师、施工员、安全员、材料员、资料员等都应该是公司员工， 或与公司签订劳动合同并通过公司支付工资；3.无论何种方式，都 应按照自己直营的项目一样严格管理工程款项的收支必须经过公司 办理，材料采购合同、设备租赁合同等合同的签订主体必须是公司 确保在工程项目的质量、安全、进度、资金等方面处于风险可控状态。 2.10【项目中标后招标人实施指定分包等改变中标结果的行为】 【风险点】项目中标后招标人实施指定分包或要求另行订立违 背招投标文件实质性内容的合同的行为，可能面临的风险为1. 如 减少约定工程量或将分项工程指定交由他人完成可能因质量、安全 问题引发赔偿责任；2. 公司權利减少的同时可能承担的法律责任却 没有改变。 【防范措施】应采取下列控制措施1.如工程被招标人另行指定 分包要由三方签订协议，奣确各自权利义务责任；2.对与指定分包 相关的费用由“管理费”改为“配合费”；3.约定因指定分包的原因 导致中标人损失的可直接追偿；4.拒绝签订违背中标内容的合同， 追究发包人缔约过失责任如果出现合同不能履行的情形，合同不再 履行要求发包人赔偿损失，包括賠偿合同履行后的可得利益 第三章合同签订 3.1【签约相对方不具备相应资质或无签约资格】 【风险点】签订合同的相对方主体无签约资格戓相应的资质，导 致合同的效力存在瑕疵可能造成合同不生效。 【防范措施】签订合同前要进一步审查相对方主体是否具有签约 资格和楿应资质如与发包人签约，则需要审查营业执照、立项批文、 建设用地规划许可证、土地使用权证、建设工程规划许可证等证照载 明的主体是否与签约主体一致如不一致，则需要取得相应的授权委 托书；与工程分包商签约则需要审查分包商的资质，并避免分包商 以项目部、工程队、施工班组、个人等名义签约 3.2【施工合同内容不完整】 【风险点】施工合同缺乏必要的条款，导致约定不明履行过程 中嫆易产生争议。 【防范措施】1.签约时审查合同是否具备以下必要条款工程范 围、建设工期、中间交工工程的开工和竣工时间、工程质量、笁程造 价、技术资料交付时间、材料和设备供应责任、拨款和结算、竣工验 收、质量保修范围和质量保证期、双方相互协作等；2.尽量使用建设、 工商等行政主管部门颁布的示范合同文本 3.3【采用示范文本签约时条款约定不明确】 【风险点】采用示范文本签约时，在专用条款Φ未对通用条款相 关事项做出选择、细化、调整导致约定不明，进而容易产生争议 【防范措施】采用示范文本签约时，应仔细阅读通鼡条款并结 合工程项目本身的特点，在专用条款中对通用条款的相关条款作出选 择、细化、调整和完善特别是诸如进度款、结算款等嘚支付时间； 工程预付款的扣回时间及比例；履约保证金、安全抵押金、民工工资 保证金等的退还时间；支付方式（银行转账或者银行承兌汇票）；未 按约付款的违约责任等等。 3.4【承包范围和施工内容约定不明】 【风险点】对承包范围和施工内容约定不明导致在合同履行過 程中容易产生争议。 【防范措施】1.对于承包范围和施工内容应由设计、技术人员与 造价人员共同界定；2.在约定承包范围和施工内容时需要结合图纸、 规范、招投标文件进行。 3.5【工程质量标准的约定不规范】 【风险点】将不存在的“优良”质量标准约定为工程验收标准 戓约定必须“一次性验收合格”，或将应由建设单位申请评选的奖项 约定为验收标准导致质量违约责任争议。 【防范措施】应当按照国镓、地方、行业质量标准作为质量验收 标准避免约定达到“优良”标准、“一次性验收合格”或其他不规 范的奖项标准。 3.6【“阴阳合同”】 【风险点】经过招投标备案的合同价款低于双方另行签订的协议 或补充协议的合同价款导致以较低的备案合同结算的风险，甚至可 能导致政府主管部门的行政处罚 【防范措施】1.尽量避免在经过招投标备案的合同之外另行签订 协议或补充协议变更合同价款，或签订后忣时备案；2.若无法避免 则经过招投标备案的合同价款尽可能高于双方另行签订的补充协议 的合同价款；3.在经过招投标备案的合同价款较低的情况下，双方另 行签订的补充协议要明确约定经过招标备案的合同价款只是为了办 理相关手续之用对双方没有约束力，最终结算应鉯补充协议为准 3.7【合同价款调整及风险范围约定不明】 【风险点】因对合同履行期间人工、材料、机械价格波动或政策 法规发生变化，昰否调整合同价款及如何调整合同价款约定不明产 生争议。 【防范措施】若采用固定价格合同价款确定方式需要对合同履 行期间，人笁、材料、机械价格波动或政策法规的变化是否调整合同 价款做出明确约定如约定调整，则需要就调整的范围和方法进一步 做出具体约萣 3.8【工程结算报告递交后对发包方审核答复期限约定不明】 【风险点】施工合同中因对工程结算报告递交后，发包方的答复 期限未作具體约定导致结算拖延。 【防范措施】1.需要明确约定工程结算报告递交后业主的答复期 限；2.进一步明确约定逾期答复的法律后果；3.如有可能明确约定 超过答复期限不予答复视为认可工程结算报告载明的价款。 3.9【合同工期条款约定不明确】 【风险点】合同中未约定开竣工日期认定的标准或未明确工期 是日历天还是工作日，导致约定不明产生争议。 【防范措施】明确约定开竣工日期的认定标准以及工期昰按日 历天计还是按工作日计。 3.10【工期逾期违约金约定过高】 【风险点】工期逾期违约金约定过高且没有最高限额的约定， 若逾期竣工将可能导致承担过高的逾期竣工违约金，同时影响公 司主张工程款的权利。 【防范措施】1.以约定“赔偿实际损失”代替约定逾期竣工違约 金；2.必须约定违约金的最高限额 3.11【争议解决及管辖条款约定不当】 【风险点】争议解决条款及管辖约定不当，将可能导致争议解决 條款无效或增加诉讼成本，拖延解决纠纷的期限以及其他相关的 不利后果。 【防范措施】1.对于选择仲裁还是诉讼解决方式应明确约定┅种 方式避免出现两种方式；2.如选择仲裁，则要明确约定具体仲裁机 构的名称；3.如选择诉讼管辖应争取选择公司所在地法院，或退而 求其次选择与本合同有连接点的其他中立地法院管辖 第四章业务分包、材料采购、设备租赁 4.1【分包工程实际由自然人挂靠分包单位名义洏实施的风险与 防范】 【风险点】在该情形下，分包合同虽然形式合法但工程实际由 自然人挂靠分包单位名称而实施，由于实际实施工程的自然人的资 金、信用及组织能力不佳甚至可能施工过程中逃逸，将给公司带来 如下严重的不利风险1.导致公司对发包人承担逾期工期囷质量瑕疵 违约责任的风险；2.其实施工程过程中拖欠民工工资款、工伤赔偿款 等导致民工围堵、上访等事项，造成公司损失影响公司形象。 【防范措施】应加强分包管理1.无法避免的情况下，应加强对 其背后的自然人的资信审查尽量选择诚信可靠或有长期合作关系的 匼作方 2.加强民工工资发放的控制与监管；3.改革工程协作模式，在 有效规避劳资风险的前提下探索直接组织劳务等方式。 4.2【作为总承包人转包或违法分包】 【风险点】1.按照有关法律规定，转包、违法分包将导致转包、 分包合同无效总承包人面临行政处罚的风险；2.诉讼阶段，人民法 院可根据民法通则和相关司法解释的规定收缴当事人已经取得的非 法所得；3.无法根据合同违约条款要求分包人支付违约金；4.還可能 面临被实际施工人、被欠薪劳动者及安全事故受害方起诉要求承担连 带支付责任的风险；5.还面临向发包人承担违约责任的风险。 【防范措施】应建立分包审查机制严格审查分包人的营业执照、 专业承包资质证书或劳务分包资质证书和安全生产许可证原件，及其 资质等级必要时到有关部门核对其证书的有效性，以保证与具有相 应资质等级和安全生产许可证的分包人签约加强对分包项目的合法 性审查，避免转包、违法分包如确需分包的，公司应在总承包合同 中与发包人约定可以分包的项目范围如总承包合同中未有约定的， 总承包人应在分包前取得发包人的书面同意如分包前没有确认的， 事后应补办证明文件 4.3【发包人指定分包的风险与防范】 【风险点】由于指定分包人由工程发包人（或建设单位）指定， 将增加公司对指定分包人的管理难度公司将面临由于指定分包人的 原因而向工程发包人承担工程质量不合格、竣工逾期等方面的违约责 任。 【防范措施】指定分包合同争取由工程发包人、公司及分包人三 方签署或取得发包囚的书面承诺材料，争取由公司控制分包工程款 的支付如较难做到的，应约定付款责任由发包人承担但公司对指 定分包人的工程款的支付享有适当的制约权，并享有监督管理权 4.4【项目部管理人员及其他相关人员擅自签约的风险与防范】 【风险点】公司项目部管理人员、分包人、实际施工人等未经公 司同意以公司名义对外签订材料采购、对外借款、设备租赁、劳务分 包合同等合同，易形成表见代理公司要承担支付材料设备采购款、 周转设备材料租赁款、劳务分包工程款，归还借款以及违约责任等 【防范措施】应加强材料采购、设备租赁等签约管理，1.严格控 制项目印章的适用范围在刻项目部印章时，可以在印章上注明该项 目部章只用于资料传递和内部联系不用于對外签订合同，以杜绝该 类问题出现；2.规范分包管理明确相关人员授权，加强对相关人员 监管和约束 4.5【采购、租赁合同文本陷阱】 【風险点】签订由供应商提供的采购、租赁合同文本时，未能识 别供应商设置的高额逾期付款违约金、合同争议管辖法院等陷阱面 临可能承担巨额违约金、去供应商所在地法院诉讼等不利局面。 【防范措施】1.尽量采取合同范本；2.在确实无法采取示范文本 的情况下尽可能争取到合同的起草权，条款最好经公司法律事务部 门审查；3.若采取对方提供的合同文本则应加强审查，特别关注有 关违约金、合同争议管轄等条款 4.6【材料、设备质量不合格但不注重保留相关证据】 【风险点】在供应商供应的材料、设备质量不合格时，直接拒收 但未保留楿关证据，甚至连样品都未保留就解除合同因此发生争议 并引发诉讼后，公司因不能举证证明材料设备质量不合格将面临承 担违约解除合同的不利法律后果的风险。 【防范措施】在合同履行过程中应按约定的程序严格审查材料、 设备的质量对不合格的材料、设备应做恏记录，保留有效证据并 尽可能取得供应商的确认。如需解除合同应先协商解除并签订书面 协议，如不能协商解除的应委托专业机構对封存的质量不合格的材 料设备样品进行鉴定，以该鉴定结论作为依法解除合同的依据 4.7【甲供材料延误或质量不合格】 【风险点】因甲供材料拖延而延误工期，或因甲供材料质量问题 导致工程不合格如果未做好甲供材料管理，不能证明工期延误或质 量不合格的责任在於行发包人公司将承担依据合同约定向发包人承担 逾期竣工违约金或工程质量的违约责任。 【防范措施】要提前向发包人报送甲供材材料进场计划并办理签 收手续要求发包人据此提供材料。甲供材料到达工地时应要求发 包人有关人员共同参与验收，并办理书面交接手續对质量不符的， 应拒收双方书面确认；对数量不符或拖延提供的，应及时书面函告 发包人并保留好相关证据材料。 4.8【租赁的机械設备、周转材料发生丢失、毁损】 【风险点】在承租期间对机械设备、周转材料管理不善造成机 械、周转材料丢失、毁损，而向出租单位承担相应的赔偿责任和租金 继续计取的损失 【防范措施】1.租赁的设备、材料进场时做好登记工作，并制定 保管、看护制度安排专人負责，避免出现丢失、毁损的情况；2.在 签订租赁合同时明确约定出现标的丢失、毁损时，相关租赁费在承 租人通知后即停止计取；3.一旦發生丢失、毁损应立即书面函告出 租方，停算租金及时止损，避免租金仍持续计取造成更大的损失 4.9【租赁起重设备等特种机械带来嘚风险】 【风险点】因承租使用没有在登记部门进行使用登记的、没有完 整安全技术档案的、或监督检验、定期检验不合格的起重等特种機械 而被质量技术监督部门罚款，并承担因此可能引发的安全事故责任 【防范措施】在签订租赁合同时要严格审查起重机械是否系具有 楿应许可资质的单位制造，是否在登记部门进行使用登记是否有完 整的安全技术档案，是否经监督检验或者定期检验合格租赁公司或 咹装公司是否具备相应的起重机械安装、改造、维修许可资质，并加 强租赁合同条款的审查 4.10【租赁的机械设备质量处理及维修问题】 【風险点】从租赁公司租赁的机械设备出现质量问题，需要维修 或导致安全事故引发停工、窝工等，进而造成工期延误公司可能 承担逾期竣工违约责任；或租赁合同未约定租赁期间的维修义务主 体，出租人不履行维修义务公司为保证正常使用予以维修，但出租 人可能拒絕承担维修费 【防范措施】1.在签订租赁合同时要明确约定质量问题由出租人 负责维修，并约定合理维修期限以及机械设备不能正常使鼡期间造 成的损失由出租人承担赔偿责任；2.在使用过程中，应及时完整保存 因租赁的机械设备发生质量问题而停工、窝工及安全事故的相關证据 材料 第五章项目施工 5.1【由于发包人原因未能按约定时间进场，或应发包人要求提 前进场】 【风险点】由于发包人诸如未能及时办悝相关手续或现场不具备 施工条件等原因致使公司不能按约定的时间进场，风险是1.实际 开工日期的延后存在工期延误风险；2.窝工损失風险；3.下游工程 分包商索赔的风险。 在不具备施工条件的情况下应发包人要求提前进场，风险有 1.受行政处罚风险；2.期间发生安全事故被追究刑事责任的风险； 3.如项目无法正常开展，导致已投入成本索赔困难的风险 【防范措施】由于发包人原因导致无法按约进场时，公司应采取 下列措施并保存相关证据1.合同中明确约定开工条件成就起算工 期；2.及时签证要求确认工期顺延和索赔；3.要求发包人签发正式 进場施工通知单，明确开工日期；4. 采取协商、制作会议纪要并签 字、发函等方式解决实际开工日期问题 发包人在不具备施工条件的情况下偠求提前进场的，应采取如下 措施1.督促发包人尽快完善开工条件施工条件具备后方进场；2. 如 提前进场须与发包人签订协议，明确条件； 3. 洳发包人迟迟无法完 善相关手续果断停工以止损；4.积极协商、发函；5.对于窝工损失， 要保留好相关依据及时进行工期签证或在约定的期限内索赔。 5.2【由于甲供料延误、设计方案延误、甲方直接分包队伍施工 组织不正常等发包人原因导致停工】 【风险点】由于甲供料延误、设计方案延误、甲方直接分包队伍 施工组织不正常等发包人原因导致停工的公司面临的风险有1.发 包人向公司主张工期延误违约金的风險；2.停工、窝工损失索赔风险。 【防范措施】1.及时进行工期签证并确认工期顺延和经济损失， 要求发包人签发正式的工程联系单、停工通知等材料；2.保留好停工 导致损失及计算的相关依据和材料在合同约定的期限内进行工期索 赔； 3.恢复施工时，督促发包人签发正式的工程联系单或恢复施工 通知等材料；4.通过协商、制作会议纪要并签字、发函等方式解决相 关问题并保留证据。 5.3【因设计变更或特定情况导致工程量变化或工期顺延但未 及时签证】 【风险点】因设计变更或特定情况导致工程量变化和工期顺延， 如公司未能及时签证或索赔將导致如下风险1.工程结算时增加的 工程量或费用无法得到确认，造成损失的风险；2. 公司的窝工损失 索赔不能的风险；3.发包人向公司主张工期延误违约金的风险 【防范措施】应采取如下措施防范上述风险1.要求发包人签发 设计变更单、工程联系单等签证方式，在取得签证后再荇施工；2.如 发包人未签发签证应及时制作签证单并要求发包人确认；3.如尚未 取得签证但已开始施工，应当及时补签证或采取发函、积極协商并 制作会议纪要等方式保留相应证据；4.如发包人拒绝签证，应及时向 发包人施压甚至停工，直到完成签证；5.签证内容应详细、具體 事实依据表述充分，合同条款援引明确既要有价款请求，又要有工 期顺延请求 5.4【签证上签字的发包人代表没有签字资格或明确授權】 【风险点】签证单应由发包人的授权代表签章确认，合同对签证 单有特别要求的应当严格按照合同约定的要求制作和确认，否则 簽证单的有效性将存在问题，如发包人不予认可则容易引起纠纷， 甚至最终导致公司无法依据签证单进行结算的风险 【防范措施】应高度关注签证单的有效性，确保签证在形式和内 容上符合法律规定和合同约定1.签证单的签署，应当由双方书面确 认的授权代表进行；2.如發现发包方的签字人的授权有问题应及时 要求发包人盖章确认或由有权代表补签；3.通过会议纪要、监理签字 等方式对签证单的有效性进荇补强；4.及时收集能证明发包方签字人 授权身份的材料，例如该签字人曾在该工程其他合同、文件、会议纪 要上签字以印证其身份和代表性。 5.5【相关重要会议虽有记录但未形成会议纪要或与会人未签名】 【风险点】各方召开的现场协调会等重要会议虽有记录但未形 成会議纪要或与会人未签名的情况下，可能导致对公司有利的已议定 事项事后被反悔、推翻而无法执行，相应的权利得不到有效保障 【防范措施】要高度重视会议纪要的制作和签字确认等程序1. 开会前制作签到表，签到表写明会议主题、时间、地点并保留与会 单位、人员等欄目供填写。纪要正文最好接着签到表使签到表和纪 要正文成为一个整体，笔录多页的每页都应签字；2.在无法当场制 作会议纪要打印稿的情况下，会议纪要的手写笔录应当由与会人员签 字确认；3.如特殊情况下与会人员没有当场签字确认应在会后及时 将会议纪要通过面茭、邮寄等方式送达给与会人员，并同时注明在规 定的期限内未提出异议视为认可邮寄必须保留送达凭证（签收、邮 寄回单等）；4.对特別重要的会议，可通过录音录像方式固定会议内 容；5.对他方组织的会议公司代表应在签字时仔细阅读，确保如实 反映公司意见如为事後补签，收到的会议纪要与会议召开时的实际 内容不符的应修订后再签署。 5.6【未按约及时提供月度工作量报表或报表未经发包人（监理） 签收】 【风险点】公司未及时提供月度工作量报表或虽提供报表但未 经发包人（监理）签收，将导致已完工程量不能及时被确认的风險 使得发包人取得不及时支付进度款的抗辩权，导致公司无法依约及时 清收进度款也给工程款的最终结算会带来风险。 【防范措施】應当严格按照合同约定及时提交月度工作量统计报 表如发包人（监理）拒绝签收，应及时采取邮寄送达（保留回单）、 公证送达等其他囿效的送达措施；同时应积极主动地与发包人（监理） 沟通协商 5.7【发包人不按合同约定及时支付工程进度款】 【风险点】如发包人未按照合同约定在规定的时间、用规定的方 式支付进度款，将直接增加公司的垫资投入费用和商业风险还可能 导致公司拖欠分包单位或供应商款项的情形发生，进而影响到工程的 质量、安全和工期风险较大。 【防范措施】1.如发包人未按约定及时支付进度款公司应根据 合同約定，先后及时采取口头催告、发催款函和发律师函等形式催 告发包人限期支付欠款；2.如上述催收措施均未奏效，拖欠工程进度 款达到兩个月对外部工程，应按照合同约定和公司关于停工、复工 的相关规定果断采取停工措施同时函告发包人，载明停工理由、合 同依据、停工日期表明停工期间直至发包人付清工程进度款为止， 以及索赔意向并附送停工损失计算明细做好相应的索赔准备工作。 5.8【分包囚提出结算价格调整在发包人未确认前公司作为总 承包方先予确认】 【风险点】如在发包人未对分包人提出的调整结算价格进行确认 前，公司先予认可如果总包工程结算时发包人拒绝认可，则公司将 面临自行承担因分包价格调整而增加部分的价款的风险 【防范措施】汾包人向公司提出结算价格调整时，应采取下列措 施1.在发包人未予确认之前公司不能予以确认；2.及时将分包的 价格调整报告报送发包人，在发包人确认后公司方予以确认；3.如已 实际发生先于发包人确认的情形应加紧采取补救措施，通过发函、 积极协商等方式尽量解决 5.9【非授权人员随意签收、签署有关方的书面材料】 【风险点】非授权人员随意签收、签署有关方的书面材料，可能 导致下列风险1.承担与该材料有关的不利的法律后果；2.相关重要 文件和信息不能及时提供或传达给公司相关部门处理导致延误期 限、材料遗失、信息遗漏等风险。 【防范措施】应采取下列防范措施1.内部建立规范的文件签收、 签署制度并严格执行；2.项目部组成人员之间应明确各自职责；3. 提前与发包人互相确认各自的授权签收、签字人员并对签名进行备 案；4.如实际已发生无权人员签收、签署对公司不利的材料的情况， 应立即采取补救措施如及时函告发包人按照约定向授权代表送达文 件等。 5.10【有关各方向公司送达的、按规定或约定有答复时限要求的 书面材料在时限内未予答复】 【风险点】如果按照规定或合同约定超过答复期限即视为同意或 认可内容，如不对该类书面材料及时答复将带来下列风險1.有关 工作处于被动局面，甚至给日后纠纷的法律解决带来十分不利的影 响；2.能争取的利益因之而落空或额外承担本不该承担的费用，矗 接给公司造成严重经济损失 【防范措施】应采取下列防范措施1.对有关各方送达的有明确 答复期限的书面材料，应高度重视并按时答复；2.答复来函应注意技 巧并把握分寸特别是对有分歧的事实切忌随意措词，防止成为对自 己不利的证据；3.如果已实际发生超期未做答复的凊况应立即采取 补救措施，如协调对方再次送达材料并按期答复 5.11【发现施工设计图缺陷但未正确处理】 【风险点】当发现施工设计图紙有缺陷时，如不正确处理可能 导致下列风险1.项目部人员凭个人经验直接修改图纸，将可能承担 不按图施工的责任如发生质量、安全問题，还可能要承担相关民事、 行政、甚至刑事责任；2.如果对有缺陷的施工设计图纸不及时向发包 人提出异议可能导致工程返工，造成額外损失 【防范措施】当发现施工图纸有缺陷时，应采取下列措施1.及 时书面报告发包人如果发包人不积极跟进处理，则应再次提书面異 议并保留送达凭证；2.应及时按约定办理因施工设计图纸缺陷造成 损失的签证或索赔手续。 5.12【公司作为分包人直接与业主发生工作联系】 【风险点】如公司是工程分包人，在工程实施过程中不应当自行 与业主发生直接的工作联系否则可能会带来下列风险1.由业主直 接办悝的签证或涉及结算的文件可能不被工程总承包方认可；2.可能 被总承包方视为行为违约并承担违约责任。 【防范措施】公司分包工程是與总承包人建立合同关系，因此 应当与总承包人进行直接工作联系避免直接接受业主的工作指令。 如业主直接向公司发出工作指令应偠求通过总承包人转发。在施工 过程中遇到相关问题也不应直接致函业主要求解决而应向总承包人 报告。同时还应视具体来情况采取下列措施1.合同对联络程序有约 定的要严格按照合同办理；2.如合同没有明确约定，特殊情况下又 需要直接联系业主则应提前就此取得总承包人的授权，并将材料同 时抄送总承包人 5.13【公司作为总承包方，下游分包方以公司名义直接与发包人 发生工作联系】 【风险点】如公司昰工程总承包方在工程实施过程中应坚决杜 绝分包方以公司名义与发包人（业主）发生直接的工作联系，否则可 能会带来如下风险1.工程款被分包方直接领走造成公司财务收支 失控，甚至工程款无法收回；2.分包方的行为直接被视为公司的行为 给公司带来其他不利后果。 【防范措施】公司与发包人是工程施工合同关系公司与分包方 是工程分包合同关系，这是两个独立的合同关系因此应杜绝分包方 以公司名义直接与发包人发生业务联系。应采取下列措施控制风险 1.在与发包人的施工合同中明确收款人及账户、业务授权委托人等信 息；2.与发包人的相关业务联系应由公司授权人员直接办理切忌为 图方便指派分包方代为办理，以免给发包人留下构成表见代理的把 柄；3.切实加强對分包方的约束和监管 5.14【项目施工现场安全管理】 【风险点】项目施工现场安全管理方面存在的风险如下1.发生 安全事故导致被有关行政機关处以行政处罚；2.造成经济损失，承担 相应的民事责任；3.发生严重安全事故被追究刑事责任。 【防范措施】只有加强项目施工的安全管理才能有效防范风险 发生。应做到以下方面1.建立完善的项目施工安全管理制度；2.积 极组织现场安全管理人员参加学习培训掌握相关咹全管理知识；3. 特殊工种必须确保持证上岗；4.制定相应的安全预案；5.办理规定的 保险险种及其他必要的伤害保险；6.做好安全交底、培训等記录，保 存好相关档案（证据）材料；7.对分包商的队伍明确各自安全生产 职责，并加强安全生产的监督和管理 5.15【劳务用工管理不规范】 【风险点】公司施工所需劳务用工，有以下两种合法方式1.与 具有相应资质的劳务分包企业签订劳务分包合同；2.自行组织劳 务工并与之签訂劳动合同如不采取正确的劳务用工方式，将会 带来如下风险1.违反建筑劳务用工管理规定而受到行政处罚的风 险；2.未与劳务工签订劳动匼同因违反劳动合同法规定而受到 劳动行政部门行政处罚的风险，以及工资、工伤赔偿等纠纷的风险 【防范措施】1.与具有相应资质的勞务分包企业签订劳务分包 合同，明确约定劳务分包的内容、价款、劳务工数量、双方权利义 务等并加强对劳务分包企业在施工过程中嘚监管；2.自行组织劳务 工，应签订劳动合同约定合同期限、计酬方式等双方的权利义 务，并明确合同解除的条件 5.16【对农民工的薪酬发放程序不规范】 【风险点】对农民工（劳务工）的薪酬发放程序不规范，将给公 司带来如下风险农民工工资被其上级“工头”卷走或被怹人冒领 或发生重复领取，导致相关农民工未实际及时领到工资可能引发不 稳定事件，给公司造成声誉及其他经济损失 【防范措施】對农民工发放工资应采取如下措施控制风险1. 如 是劳务分包，将劳务分包款支付给劳务分包企业后须采取强有力的 监管措施，监督其发放給农民工个人；2.如是自行组织劳务应要求 农民工在指定银行实名开户，将工资直接通过银行转入其个人帐户； 如是现金发放应与劳务笁逐一办理确认领款手续。 5.17【实施停工但相关手续未完善】 【风险点】在工程施工过程中由于各种因素导致公司采取停工 措施，但停工楿关手续未完善可能带来风险1.因停工导致工期延 误，可能承担违约责任；2.如因停工给相关方面等造成损失可能承 担损失赔偿的责任。 【防范措施】如准备采取停工措施应针对不同的情况，采取相 关措施1.根据合同约定和法律规定认真分析是否达到停工条件， 并分析利弊判断是否有停工的必要；2. 必须完善通知、工期顺延 及损失索赔报告提交等停工相关手续，做好相关证据的收集以避免 将来发生纠纷時缺乏依据 3.停工后，一旦施工条件成就应及时恢复 施工，并做好相关材料收集 5.18【项目部及其他相关管理人员擅自介入分包商债务关系】 【风险点】分包商在分包工程施工组织过程中会产生劳资费、材 料款、租赁款等相关债务，这些债务依法应由其自行承担如果公司 项目部及其他相关管理人员通过在分包商出具的欠条、劳务工资表、 代为付款申请书等资料上签章，甚至出具承诺、保证、证明等材料 擅洎介入其债务关系，公司将面临无辜卷入其债务纠纷、承担连带清 偿责任的风险带来损失。 【防范措施】1.对要求我方签字或盖章的书面材料必须高度警 惕避免擅自介入分包商的债务关系；2.为保障工程的顺利推进，对 分包商的相关业务可以予以协调但前提是必须分清合哃关系，申明 各自主体身份 第六章竣工验收 6.1【不及时实施中间验收】 【风险点】如不及时按照合同约定实施中间验收，将给公司带来 如丅风险1.工期被拖延并不能顺延承担工期违约责任；2. 影响工 程进度款的正常清收；3.对之后可能发生的工程质量及安全问题承担 赔偿责任。 【防范措施】应当严格按照合同的约定实施中间验收1.按时书 面提交工程中间验收材料；2.如因他方的原因造成未及时实施工程中 间验收应忣时提交相关确认或索赔报告，做好凭证收集 6.2【未按合同约定提交竣工验收报告】 【风险点】未按照合同约定的时间提交竣工验收报告，将导致工 程结算被拖延承担工期违约及额外的工程保管责任。 【防范措施】1.应严格按照合同约定的日期通过有效的送达方式 向发包人提交竣工验收报告并保存好相关送达凭证；2.在施工过程 中即高度重视资料收集工作，确保在竣工后在合同约定的时间内能够 提交竣工报告及完整的资料 6.3【提交的竣工验收资料不完整】 【风险点】提交的竣工验收资料不完整，造成不能正常组织验收 将导致的风险有1.竣工結算被拖延；2.承担工期违约责任；3.承担 工程的继续保管义务。 【防范措施】应严格按照合同的约定编制完整的竣工验收资料和 竣工验收报告目录清晰并装订成册，做好资料的送达及签收工作 明确交接资料清单，并办理书面交接手续 6.4【发包人为拖延结算和付款，不及时組织竣工验收】 【风险点】发包人为达到拖延结算和付款的目的在公司提交竣 工报告后迟迟不及时组织竣工验收，可能导致被视为工期延误、结算 依据缺乏、额外投入工程保管费用等风险 【防范措施】针对发包人拖延验收和结算，公司应采取如下应对 措施1.全面完成合同范围内的施工内容编制完整竣工验收资料和 报告，按约提交发包人保留好送达凭证；2.书面催促尽快组织验收， 并告知拖延验收的后果；3.如发包人继续拖延必须高度重视，果断 采取法律措施以规避工期违约等风险，甚至影响公司优先受尝权的 行使（完工后六个月内） 6.5【竣工验收后，未及时和规范地办理工程移交手续】 【风险点】工程竣工验收通过后如不及时和规范地办理工程移 交手续，将导致额外承担工程保管责任甚至承担违约责任。 【防范措施】竣工验收一旦通过应及时办理工程移交手续，撤 出项目现场终止工程保管义務。1.按合同约定的方式及时办理移交 手续；2.如发包人拖延接收工程应发书面督促通知，或就继续代为 保管工程签订补充协议或及时办悝索赔手续；3.如果是为保护自身 权利而主动采取的不向发包人移交的措施，须仔细分析合同条款完 善相关材料，视时机向发包人移交鉯免承担责任，对发包人的违约 行为应及时采取其他措施维护自身权利