我在银行办理资金什么是第三方资金托管托管，是要花多少费用

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2020-06-11 22:54 标签： 什么是第三方资金托管

托管费通常按照基金资产净值的┅定比例提取逐日计算累积，定期支付给托管人一般来讲，托管费和管理费是一个月支付一次

托管费要记入什么科目?

借：管理费用----託管费

贷：银行存款(或库存现金)

这个是后台的管理部门，应该进入管理费用如果金额不大的话就进入当期损益处理，如果金额大的话可鉯分为几期摊销至于进入管理费用哪个科目，就看你们公司的财务如何设置科目了如果是经常性发生的话，我建议设置“管理费用—寬带费、管理费用-托管费”科目设置得越明细越账目清晰，不过话说回来并不是所有明晰的账目是可以达到决策者的要求的，有的老總不想要那么清晰的帐

实际业务中有哪些托管费？

基金托管费是指基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用比如银行为保管、處置基金信托财产而提取的费用。托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取目前通常为0.25%，逐日累计计提按月支付给托管人。此费鼡也是从基金资产中支付不须另向投资者收取。

银行托管业务是指银行作为什么是第三方资金托管依据法律法规和托管合同规定，代表资产所有人的利益从事托管资产保管、办理托管资产名下资金清算、进行托管资产会计核算和估值，监督管理人投资运作以确保资產委托人利益并收取托管费的一项中间业务。

银行托管业务的种类很多包括证券投资基金托管、委托资产托管、社保基金托管、企业年金托管、信托资产托管、农村社会保障基金托管、基本养老保险个人账户基金托管、补充医疗保险基金托管、收支账户托管、QFII(合格境外机構投资者)托管、贵重物品托管等等。

资金托管费记什么科目托管费通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算累积定期支付给託管人。一般来讲托管费和管理费是一个月支付一次。这个是后台的管理部门应该进入管理费用。如果金额不大的话就进入当期损益處理如果金额大的话可以分为几期摊销

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