excel现金日记账怎么做表格怎么做

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2017-01-17 09:59 标签： 现金日记账表格公式
Excel表格制作现金日记账方法图解
作者：佚名
字体：[ ] 来源：互联网 时间：04-14 09:55:28
当出纳除了要记好现金日记账以外,还要用笔亲自填写支票,十分辛苦,所以这里重点介绍出纳如何使用Excel和打印机轻松地填开支票的方法。下面小编就为大家介绍Excel表格制作现金日记账方法，来看看吧
Excel是我们日常办公不可或缺的软件，在财务工作中几乎每天都会用到，一些小型企业或个体工商户在没有购买财务软件又不想手工记账的情况下，就会利用Excel来处理日常收支和出入库产品等等，下面小编就为大家介绍Excel表格制作现金日记账方法，来看看吧！
软件名称：Excel2003绿色版 EXCEL2003精简绿色版 (附excel2003绿色工具)软件大小：13.3MB更新时间：
首先，新建一个excel文件命名为&现金日记账&并打开，双击工作表标签将工作表标签依次命名为&一月&、&二月&、&三月&
excel中默认为3个工作表，而我们需要的是12个月份的，所以我们需要右击鼠标，选择&插入&&&工作表&&&回车&完成一个工作表的插入。
按住鼠标左键从第三行开始选中6列70行（行数可根据需要自行添加或减少），然后右击鼠标点击&设置单元格格式&&&边框&，注意外边框和内边框都要选上，按&确定&
选中第一行前6列，鼠标右击&设置单元格格式&&&对齐&，勾选&合并单元格&，同样把第二行的前六列也合并单元格
在第一个单元格内鼠标键入&现金日记账&&单位：元&，第二个单元格鼠标键入&出表日期:X年X月X日&，第三行依次键入&序号&&日期&&摘要&收入&&支出&&余额&，摘要最后一行鼠标键入&合计&，并且字体加粗，收入列在英文状态下键入公式&=sum(D4:D69&回车，
鼠标放在D70单元格右下角，当光标变为实心十字时，点击左键拖动至单元格E70和F70复制公式，调整列宽与行距，填制数据即可
根据需要可添加&期初余额&&期末余额&等
以上就是Excel表格制作现金日记账方法图解，大家学会了吗？希望能对大家有所帮助！
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出纳用现金日记账电子表格
导读：会计网小编为您提供：出纳用现金日记账电子表格，希望对您的工作会有帮助。
出纳用现金日记账电子表格
　　扩展内容：
　　现金日记账用来逐日反映的收入、付出及结余情况的特种日记账。
　　由单位出纳人员根据审核无误的现金收、付款和从银行提现的银付凭证逐笔进行登记的。为了确保账簿的安全、完整，现金日记账必须采用订本式账簿。
　　现金日记账是用来登记库存现金每天的收入、支出和结存情况的账簿。企业应按币种设置现金日记账进行明细分类核算。现金日记账的格式一般有&三栏式&、&多栏式&和&收付分页式&三种。在实际工作中大多采用的是&三栏式&账页格式。
　　启用登记
　　现金日记账是各单位重要的经济档案之一，为保证账薄使用的合法性，明确经济责任，防止舞弊行为，保证账簿资料的完整和便于查找，各单位在启用时，首先要按规定内容逐项填写&账簿启用表&和&账簿目录表&。在账簿启用表中，应写明单位名称、账簿名称、账簿编号和启用日期;在经管人员一栏中写明经管人员姓名、职别、接管或移交日期，由主管人员签名盖章，并加盖单位公章。在一本日记账中设置有两个以上现金账户的，应在第二页&账户目录表&中注明各账户的名称和页码，以方便登记和查核。
　　出纳员审核
　　现金日记账通常由出纳人员根据审核后的现金收、付款凭证，逐日逐笔顺序登记。登记现金日记账的总的要求是：分工明确，专人负责，凭证齐全，内容完整，登记及时，账款相符，数字真实，表达准确，书写工整，摘要清楚，便于查阅，不重记，不漏记，不错记，按期结账;不拖延积压，按规定方法更正错账等。
　　(1)根据复核无误的收、付款记账。现金出纳人员在办理收、付款时，应当对收款凭证和付款凭证进行仔细的复核，并以经过复核无误的收、付款记账凭证和其所附原始凭证作为登记现金日记账的依据。如果原始凭证上注明&代记账凭证&字样，经有关人员签章后，也可作为记账的依据。
　　(2)所记载的内容必须同会计凭证相一致，不得随便增减。每一笔账都要记明记账凭证的日期、编号、摘要、金额和对应科目等。经济业务的摘要不能过于简略，应以能够清楚地表述业务内容为度，便于事后查对。日记账应逐笔分行记录，不得将收款凭证和付款凭证合并登记，也不得将收款付款相抵后以差额登记。登记完毕，应当逐项复核，复核无误后在记账凭证上的&账页&一栏内做出&过账&符号&&&，表示已经登记入账。
　　(3)逐笔、序时登记日记账，做到日清月结。为了及时掌握现金收、付和结余情况，现金日记账必须当日账务当日记录，并于当日结出余额;有些现金收、付业务频繁的单位，还应随时结出余额，以掌握收、支计划的执行情况。
　　(4)必须连续登记，不得跳行、隔页，不得随便更换账页和撕去账页。现金日记账采用订本式账簿，其账页不得以任何理由撕去，作废的账页也应留在账簿中。在一个会计年度内，账簿尚未用完时，不得以任何借口更换账簿或重抄账页。记账时必须按页次、行次、位次顺序登记，不得跳行或隔页登记，如不慎发生跳行、隔页时，应在空页或空行中间划线加以注销，或注明&此行空白&、&此页空白&字样，并由记账人员盖章，以示负责。
　　(5)文字和数字必须整洁清晰，准确无误。在登记书写时，不要滥造简化字，不得使用同音异义字，不得写怪字体;摘要文字紧靠左线;数字要写在金额栏内，不得越格错位、参差不齐;文字、数字字体大小适中，紧靠下线书写，上面要留有适当空距，一般应占格宽的二分之一，以备按规定的方法改错。记录金额时，如果没有角分的整数，应分别在角分栏内写上&0&，不得省略不写，或以&一&号代替。阿拉伯数字一般可自左向右适当倾斜，以使账簿记录整齐、清晰。为防止字迹模糊，墨迹未干时不要翻动账页;夏天记账时，可在手臂下垫一块软质布或纸板等书写，以防汗浸。
　　(6)使用钢笔，以蓝、黑色墨水书写，不得使用圆珠笔(银行复写账簿除外)或铅笔书写。但按照红字冲账凭证冲销错误记录及中规定用红字登记的业务可以用红色墨水记账。
　　(7)每一账页记完后，必须按规定转页。为便于计算了解日记账中连续记录的累计数额，并使前后账页的合计数据相互衔接，在每一账页登记完毕结转下页时，应结出当月发生额合计数及余额，写在本页最后一行和下页第一行的有关栏内，并在摘要栏注明&过次页&和&承前页&字样。也可以在本页最后一行用铅笔字结出发生额合计数和余额，核对无误后，用蓝、黑色墨水在下页第一行写出上页的发生额合计数及余额，在摘要栏内写上&承前页&字样，不再在本页最后一行写&过次页&的发生额和余额。
　　(8)现金日记账必须逐日结出余额，每月月末必须按规定结账。现金日记账不得出现贷方余额(或红字余额)。
　　(9)记录发生错误时，必须按规定方法更正。为了提供在法律上有证明效力的核算资料，保证日记账的合法性，账簿记录不得随意涂改，严禁刮、擦、挖、补，或使用化学药物清除字迹。发现差错必须根据差错的具体情况采用划线更正、红字更正、补充登记等方法更正。
　　为了使现金日记账的帐面记录完整与准确，使其与有关的账目、款项相符，出纳人员在收、付现金以后，要及时记账，并且要按照一定的程序进行对帐。
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