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友情链接：SST中华A(000017)_定期报告_公司资料_新浪财经
发行与分配
财报与公告
证券代码：000017
证券简称：SST中华A
深圳中华自行车(集团)股份有限公司2006年半年度报告
深圳中华自行车(集团)股份有限公司2006年半年度报告
一、公司基本情况....................1
二、会计数据和业务数据摘要...............2
三、股本变动及主要股东持股情况.............4
四、董事、监事、高级管理人员情况............5
五、管理层讨论与分析..................5
六、重要事项......................8
七、财务报告......................13
八、备查文件......................13
一、公司基本情况
（一）公司的法定中文名称：深圳中华自行车（集团）股份有限公司
英文名称：shenzhen china bicycle company（holdings）limited
英文缩写：cbc
（二）公司法定代表人：章晓峰先生
（三）公司董事会秘书：李海先生
公司投资者关系管理负责人: 李海先生
联系地址：中国广东省深圳市布心路三零零八号
联系电话：8
电子信箱：
（四）公司注册地址：中国广东省深圳市布心路三零零八号
邮政编码：518019
公司办公地址：中国广东省深圳市龙华油松工业区中华工业园
邮政编码：518131
国际互联网网址：.cn
电子信箱：
（五）公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》、香港《文汇报》
指定半年度报告国际互联网网址：.cn
半年度报告备置地点:深圳市布龙华油松工业区本公司董事会秘书处
（六）公司股票上市交易所、股票简称和股票代码：
股票上市交易所：深圳证券交易所
股票简称：*st 中华a *st 中华b
股票代码：a 股为000017 b 股为200017
（七）其他有关资料：
1、公司首次注册日期：1984 年8 月24 日
2、地点：深圳市布心路
3、企业法人营业执照注册号：企股粤深总字第101165 号
4、税务登记号：国税深字452 号、深地税登字452 号
5、公司聘请境内、外会计师事务所名称、办公地址：
（1）境内：深圳鹏城会计师事务所
办公地址：深圳市东门南路2006 号宝丰大厦五楼
（2）境外：香港陈叶冯会计师事务所
办公地址：香港铜锣湾轩尼诗道500 号兴利中心37 楼
二、会计数据和业务数据摘要
（一）报告期内主要会计数据和财务指标单位：（人民币）元
本报告期末上年度期末本报告期末比年初数
增减（％）
流动资产110,761,366.49 121,314,761.60 -8.69
流动负债1,122,211,597.80 1,124,744,832.73 -0.23
总资产310,410,714.85 328,877,255.91 -5.62
股东权益（不含少数
股东权益）-1,825,740,970.94 -1,816,023,549.37 0.54
每股净资产-3.9 0.53
调整后的每股净资产-3.4 0.53
报告期（1-6 月）上年同期
本报告期比上年同期
增减（％）
净利润-9,086,852.53 -539,665.90 -1583.79
扣除非经常性损益后
的净利润-18,587,944.70 -619,462.92 -2900.65
每股收益-0.1 -1618.18
净资产收益率 -0.0011 -
经营活动产生的现金
（二）非经常性损益项目：
非经常性损益项目金额
营业外收入34,950.58
营业外支出59,557.93
汇兑损益9,525,699.52
合计9,501,092.17
（三）按《公开发行证券公司信息披露编报规则（第9 号）》计算的指标：
净资产收益率（%
每股收益（元）
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润0.05 0.05 0.0
营业利润-0.47 -0.47 -0.8
净利润-0.50 -0.50 -0.0
扣除非经常性损益后的净利润-1.02 -1.02 -0.8
（四）报告期境内、境外根据中国会计准则和国际会计准则分别确定的净资产的差异调
节表（单位：人民币元）
2006 年6 月30 日净资产 2005 年6 月30 日净资产
按《国际会计准则》-1,822,059,431.29 -1,701,217,584.46
少数股东权益损失回拨3,681,539.65 2,882,954.93
待摊费用摊销--
长期待摊费用摊销--
未弥补子公司亏损调整--
债务重组收益调整--
按《企业会计制度》-1,825,740,970.94 -1,704,100,539.39
三、股本变动和主要股东持股情况
（一）股本变动情况：
报告期内公司股本没有发生变动。截至2006 年6 月30 日，持有本公司股票的股东
总人数为41,788 户。
（二）股东情况：
1、报告期内公司前十名股东持股情况（单位：股）
股东名称（全称）
期末持股数
持有非流通
质押或冻结
的股份数量
中国华融资产管理公司 65,098,412 13.58 65,098,412 0 国有股东
香港卓润科技有限公司 44,104,246 9.20 44,104,246 44,104,246 外资股东
香港大环自行车有限公司 26,000,000 5.24 26,000,000 26,000,000 外资股东
晨鸿（香港）投资有限公司 22,011,484 4.60 0 0 外资股东
广东盛润集团股份有限公司 11,968,590 2.50 11,968,590 11,968,590 国有股东
新理益集团有限公司 11,200,000 2.34 11,200,000 0 国有股东
航空信托投资有限责任公司 10,340,000 2.16 10,340,000 0 国有股东
深圳国际信托投资公司 6,000,000 1.25 6,000,000 0 国有股东
景超投资有限公司 5,001,944 1.04 5,001,944 0 外资股东
华宝信托投资有限责任公司 3,500,000 0.73 3,500,000 0 国有股东
说明：前十名股东不存在关联关系。
2、公司前10 名流通股股东情况：
股东名称持有流通股数量（股）种类
晨鸿（香港）投资有限公司 22,011,484 境内上市外资股
李冬旋 3,174,572 境内上市外资股
蔡万通 2,322,752 境内上市外资股
tang jing yuan 1,924,500 境内上市外资股
张惠玲 1,920,635 境内上市外资股
cuotai junan securies h.k limited 1,890,669 境内上市外资股
黄俊雄 1,758,600 境内上市外资股
谢志远 1,228,000 境内上市外资股
姜蓝 1,213,000 境内上市外资股
刘廷坤 1,050,000 境内上市外资股
公司未知前10 名流通股东间是否存在关联关系或《上市公司股东持股变动信息披
露管理办法》规定的一致行动人关系。
（三）报告期内公司控股股东或实际控制人没有发生变化。
四、董事、监事、高级管理人员情况
（一）报告期内董事、监事、高级管理人员持有公司股票情况没有发生变动。
（二）报告期内董事、监事、高级管理人员新聘或解聘情况：
公司于2006 年6 月30 日召开的第十五次股东大会通过了《关于变更第六届董事会
董事的议案》：同意万年青先生、潘世明先生因个人工作原因辞职去公司第六届董事会
董事；选举邓波先生、杨奋勃先生为公司第六届董事会董事。
五、管理层讨论与分析
（一）报告期本公司财务指标与上年同期的比较：
1、经营成果方面：
财务指标金额（元）增减比例
主营业务收入 88,872,828.84 77,297,800.33 14.97%
主营业务利润 970,893.50 7,924,906.23 -87.75%
净利润 -9,086,852.53 -539,665.90 -1583.79%
现金及现金等价物净增-4,157,989.07 7,372,699.67 -156.40%
2、财务状况方面：
项目金额（元）增减比例
月30日月30日
流动资产 110,761,366.49 152,532,914.23 -27.39%
资产总额 310,410,714.85 420,393,546.43 -26.16%
流动负债 1,122,211,597.80 1,093,857,132.44 2.59%
股东权益 -1,825,740,970.94 -1,704,100,539.39 -7.14%
说明：报告期内本公司资产结构及比例无重大变化。
（二）报告期经营情况分析：
报告期内本公司所属行业及主营业务未发生变化。2006 年上半年，公司大力拓展
电动自行车主业，主业经营平稳增长。公司1-6 月份公司实现主营业务收入8,887.28
万元，比去年同期上升14.98%；亏损908.69 万元。
1、主营业务分行业、产品情况表 (单位:万元)
主营业务成
主营业务收
入比上年同
期增减（％）
造业8,722.30 8,564.06 1.81 16.11 27.37 -79.93
服务业164.99 212.60 -28.86 24.23 5.04 -410.16
主营业务分产品情况
行车6,406.43 6,376.99 0.46 18.40 30.49 -95.25
自行车2,315.87 2,187.07 5.56 10.21 19.09 -55.91
服务业164.99 212.60 -28.86 24.23 5.04 -410.16
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额
为0.00 万元。
2、主营业务分地区情况 (单位:万元)
地区主营业务收入
主营业务收入比上年同
3、对报告期利润产生重大影响的其他经营业务活动
其他经营业务
产生的损益(万元)
占利润的比重
出租固定资产租金收益
4、经营中的问题与困难：
（1）主业经营目前仍未达到真正意义上养活自己的经营规模；
（2）在深中华重组的大背景下，不确定因素依然很多。
面对上述问题，公司一方面将努力扩大产品销售，尤其是附加值较高的电动自行车
的生产和销售，另一方面将积极推进包括债务重组在内的公司整体重组进程。
（三）报告期投资情况：
报告期内公司没有发生投资活动，也没有前期延续到本期的投资活动；报告期内公
司没有募集资金，也没有前期募集资金延续到本期的使用情况。
（四）董事会下半年工作计划：
1、加快包括债务重组在内的公司整体重组进程，争取年内实现债务重组。
2、积极协调主要股东，制定公司“股改”方案，争取年内完成“股改”工作。
3、抓住销售旺季，进一步扩大现有主业生产和销售规模，提升自有品牌价值和市
场占有率，努力实现主营业务高速增长。
（五）公司对本报告期末至下一报告期期末的盈利预测及说明：
鉴于本公司正处于债务重组期间，因此公司董事会将无法准确预计2006 年1-9 月
份的整体业绩情况。
（六）公司管理层对上年度会计师事务所“非标意见”所涉及的事项变化及处理意
见的说明：
由于2005 年度本公司债务重组工作仍未最终完成，高额的债务风险依然存在，因
此深圳鹏城会计师事务所在2005 年度审计报告中认为本公司债务还存在不确定性，发
表了保留意见。为此，公司董事会说明如下：
自2002 年3 月本公司最大债权人中国华融资产管理公司正式入主深中华以来，本
公司债务重组工作取得了突破性进展，《深中华重组方案》已得到中国银监会等有关部
门批准，正处于逐步实施阶段。目前本公司金融机构债权人削债已无政策性障碍，金融
机构债权人已豁免及停计了本公司所欠截止2004 年12 月30 日的全部利息和本年度的
部分利息。中国华融资产管理公司于2005 年8 月1 日向深圳中级人民法院申请本公司
破产，目的为通过破产和解程序达成本公司的债务重组，从而使本公司债务问题得到最
在取得债务重组进展的同时，本公司主营业务亦有大幅增长且主营业务继续实现盈
因此公司董事会认为，本公司短期支付压力已大大降低，持续经营能力已有一定改
善，且随着公司债务和资产重组的不断进展，以及公司业绩的不断增长，本公司的经营
环境及经营状况将得到进一步改善。
六、重要事项
（一）公司治理情况：
本公司依照中国证监会《上市公司治理准则》、《上市公司章程指引》、《上市公司
股东大会规范意见》等规范性文件的指导精神，并对照公司的实际情况，认为本公司目
前治理的实际状况与以上文件的要求不存在重大差异。2006 年上半年，本公司股东大
会、董事会、监事会、经营层的工作均严格按照上述文件及本公司各项规章制度的要求
进行规范运作。
（二）报告期内公司不进行利润分配，也无资本公积金转赠股本预案。
（三）报告期内公司发生的重大诉讼、仲裁事项：
本公司股东广东盛润集团股份有限公司及深圳市广英达实业发展公司与北京工
艺进出口有限责任公司、招商局地产控股股份有限公司借款合同纠纷一案，被广州铁路
运输中级法院立案执行并依法冻结了盛润集团持有的本公司发起人境内法人股
股。2006 年2 月23 日广州铁路中院裁定拍卖上述法人股以偿还债务，并委托
评估机构进行了评估后依法委托广东旭通达拍卖有限公司进行拍卖。深圳市康盛投资发
展有限公司于2006 年3 月15 日以人民币726 万元竟得上述法人股。2006 年3 月27 日
广州铁路中院裁定将上述法人股过户给深圳市康盛投资发展有限公司，在过户的同时解
除对上述法人股的冻结。
深圳市康盛投资发展有限公司持有本公司股份占总股本为2.50%。本次法人股的拍
卖对公司正常生产经营没有产生影响。
（以上内容见本公司于2006 年4 月11 日公告 号）。
（四）报告期内公司无重大资产收购、出售或处置情况。
（五）报告期内公司重大关联交易事项：
单位：（人民币）万元
向关联方提供资金关联方向上市公司提供资金
发生额余额发生额余额
香港大环自行车有限公司 0.00 0.00 0.00 0.00
diamond back(hongkong)co.ltd 0.00 24,068.58 0.00 0.00
至高资源国际有限公司 0.00 13,939.64 0.00 2,491.76
香港华嘉名工贸实业有限公司 0.00 0.00 0.00 1,075.89
深圳沧海实业有限公司 0.00 0.00 0.00 18.94
深圳丹下自行车零件有限公司 0.00 0.00 0.00 45.66
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司 0.00 0.00 0.00 496.53
汕头经济特区大鹏实业有限公司 0.00 0.00 0.00 689.74
中华复合材料制品（深圳）有限公司 0.00 6,054.17 0.00 0.00
深圳华嘉名工贸发展有限公司 0.00 2,679.10 0.00 0.00
中国华融资产管理公司 0.00 0.00 0.00 71,958.25
广东盛润集团股份有限公司 0.00 0.00 0.00 23,280.17
深圳金环印刷版有限公司 0.00 0.00 0.00 60.00
大名国际有限公司 0.00 0.00 0.00 1,083.44
深圳嘉年实业股份有限公司 0.00 0.00 0.00 1,289.69
合计 0.00 46,741.49 0.00 102,490.07
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司提供资金的发生额0.00 万元，余额46,741.49 万元。
（六）报告期内公司无重大合同情况
（七）资金占用情况及清欠方案
1、资金占用情
资金占用方名称期初占用余额（元）期末占用余额
香港大环自行车有限公司 604,594,981.22 0.00
diamond back (hong kong) co. ltd. 240,685,831.55 240,685,831.55
至高资源国际有限公司 139,396,408.85 139,396,408.85
深圳华嘉名工贸发展有限公司 26,791,041.11 26,791,041.11
中华复合材料制品（深圳）有限公司 60,541,700.96 60,541,700.96
合计 1,072,009,963.69 467,414,982.47
2、清欠方案
经本公司第十五次股东大会审议通过，核销全部应收香港大环自行车有限公司往来
款，折合人民币金额为60459.50 万元，此项需核销的应收款项已计提坏帐准备60459.50
万元，该项核销不影响本年度的利润数。
（八）公司对外担保情况：
1、报告期内公司未发生对控股子公司担保情况。以前年度发生的担保事项列表如
单位:人民币万元
公司对外担保情况（不包括对控股子公司的担保）
担保对象名称
（协议签署
广东盛润集团股份有限公司
614.20 连带责任担保6 个月否是
广东盛润集团股份有限公司
2800.00 连带责任担保4 个月否是
广东盛润集团股份有限公司
830.00 连带责任担保1 年否是
广东盛润集团股份有限公司
260.00 连带责任担保11 个月否是
广东盛润集团股份有限公司
250.00 连带责任担保7 个月否是
广东盛润集团股份有限公司
300.00 连带责任担保8 个月否是
金田实业（集团）股份有限
5000.00 连带责任担保6 个月否否
深圳天马化妆品有限公司
800.00 连带责任担保1 年否否
zoria pte ltd
8300.00 连带责任担保1 年否是
报告期内担保发生额合计 0.00
报告期末担保余额合计19,154.20
公司对控股子公司的担保情况
报告期内对控股子公司担保发生额合计0.00
报告期末对控股子公司担保余额合计51.89
公司担保总额情况（包括对控股子公司的担保）
担保总额19,206.09
担保总额占公司净资产的比例
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金
直接或间接为资产负债率超过70％的被担保
对象提供的债务担保金额
担保总额超过净资产的 50％部分的金额0.00
上述三项担保金额合计5,054.20
2、独立董事对公司累计和当期对外担保情况的说明：
根据中国证监发[2003]56 号文《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司
对外担保若干问题的通知》的规定，我们作为深圳中华自行车（集团）股份有限公司的
独立董事，对公司累计和当期对外担保情况及违规担保情况进行了核查，现就有关情况
说明如下：
报告期内，公司没有发生对控股股东及其所属企业提供担保或违规担保的情况。公
司曾存在对控股股东及其所属企业提供担保及违规担保的情况，但均属历史遗留事项，
由于大部分被担保方已无力偿还，公司对大部分担保进行了预计负债处理。
（九）未股改公司的股改工作时间安排的说明：
鉴于公司正处于债务重组阶段，公司拟结合债务重组和资产重组工作的进展制定公
司股权分置改革的方案，但在报告期内公司的债务重组未取得实质性进展，所以无法在
2006 年6 月30 日前进入股改程序。
由于股改时间紧迫，目前公司董事会正积极协调公司主要股东制定股改方案，力争
在2006 年9 月30 日前进入股改程序并向深圳证券交易所报送全套股改资料,由深交所
确定公司股改的具体时间安排。
七、财务报告
八、备查文件
（一）载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计
（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告
（四）在其它证券市场公布的年度报告。
上述备查文件在中国证监会、深圳证券交易所要求提供时和股东依据法律和公司章
程要求查阅时，公司将及时提供。
深圳中华自行车(集团)股份有限公司
二零零六年八月二十二日
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
2006 年半年度财务报告
(未经审计)
一．会计报表
1．资产负债表 15-16
2．利润及利润分配表 17
3．现金流量表 18-19
4. 资产减值准备明细表20
二．会计报表附注21-54
资产负债表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 日
单位：人民币元
期末数期初数
合并母公司合并母公司
流动资产：
货币资金 1 23,534,223.05 2,875,831.74 27,692,212.12 2,821,720.51
应收票据 2 4,287,443.50 5,121,273.75 85,330.00
应收账款 3 11,620,280.84 181,930,144.21 8,854,745.04 183,708,333.62
其他应收款 4 8,812,427.58 24,875,844.91 23,916,204.34 33,113,877.90
预付账款 5 5,609,543.13 5,483,393.13 5,778,223.13 5,403,673.13
应收补贴款
存货 6 56,548,212.65 50,187,743.34 49,597,105.28 48,580,621.47
待摊费用 7 349,235.74 346,835.74 354,997.94 351,935.74
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计110,761,366.49 265,699,793.07 121,314,761.60 274,065,492.37
长期投资：
长期股权投资 8 32,871,732.26 34,774,747.12 33,442,675.99 34,039,812.91
长期债权投资
长期投资合计32,871,732.26 34,774,747.12 33,442,675.99 34,039,812.91
固定资产：
固定资产原价 9 314,009,702.96 311,855,531.41 315,686,617.91 313,547,877.41
减：累计折旧 9 181,250,655.70 180,128,352.54 175,585,368.43 174,619,448.92
固定资产净值132,759,047.26 131,727,178.87 140,101,249.48 138,928,428.49
减：固定资产减值准备 9 2,084,874.23 2,084,874.23 2,084,874.23 2,084,874.23
固定资产净额130,674,173.03 129,642,304.64 138,016,375.25 136,843,554.26
固定资产清理 10 36,103,443.07 36,103,443.07 36,103,443.07 36,103,443.07
固定资产合计166,777,616.10 165,745,747.71 174,119,818.32 172,946,997.33
无形资产及其他资产：
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计
递延税项：
递延税款借项
资产总计310,410,714.85 466,220,287.90 328,877,255.91 481,052,302.61
期末数期初数
合并母公司合并母公司
流动负债：
短期借款 11 447,556,676.22 375,604,941.95 461,055,464.21 389,103,729.94
应付票据235,680.00 235,680.00 235,680.00 235,680.00
应付账款 12 134,956,312.14 354,164,175.26 130,900,102.12 352,013,916.12
预收账款 13 14,187,316.81 1,609,745.04 16,566,630.40 1,609,745.04
应付工资 14 835,254.97 646,393.66 1,623,361.70 1,262,217.83
应付福利费413,626.44 287,750.23 409,697.38 287,750.23
应交税金 15 94,337,683.64 93,807,782.40 93,840,816.20 93,777,541.73
其他应交款10,373.10 19,044.80 -7,618.08 19,044.80
其他应付款 16 195,208,561.63 148,384,498.79 194,871,113.51 144,643,624.65
预提费用 17 67,680,188.19 67,615,778.19 58,459,660.63 58,392,155.63
预计负债 18 166,789,924.66 166,789,924.66 166,789,924.66 166,789,924.66
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计1,122,211,597.80 1,209,165,714.98 1,124,744,832.73 1,208,135,330.63
长期负债：
长期借款 19 86,621,646.98 86,621,646.98 87,071,290.71 87,071,290.71
长期应付款
专项应付款
其他长期负债 20 923,636,901.37 923,636,901.37 929,962,804.17 929,962,804.17
长期负债合计1,010,258,548.35 1,010,258,548.35 1,017,034,094.88 1,017,034,094.88
递延税项：
递延税款贷项
负债合计2,132,470,146.15 2,219,424,263.33 2,141,778,927.61 2,225,169,425.51
少数股东权益3,681,539.64 3,524,150.14 3,121,877.67 3,524,150.14
所有者权益（或股东权益）
实收资本（或股本） 21 479,433,003.00 479,433,003.00 479,433,003.00 479,433,003.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额479,433,003.00 479,433,003.00 479,433,003.00 479,433,003.00
资本公积 22 362,027,636.64 362,027,636.64 362,027,636.64 362,027,636.64
盈余公积 23 32,673,227.01 32,673,227.01 32,673,227.01 32,673,227.01
其中：法定公益金32,673,227.01 32,673,227.01 32,673,227.01 32,673,227.01
未分配利润 25 -2,630,861,992.22 -2,630,861,992.22 -2,621,775,139.69 -2,621,775,139.69
其中：现金股利
未确认的投资损失 24 -69,012,845.37 -68,382,276.33
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计-1,825,740,970.94 -1,756,728,125.57 -1,816,023,549.37 -1,747,641,273.04
负债和所有者权益（或股东权
益）合计310,410,714.85 466,220,287.90 328,877,255.91 481,052,302.61
法定代表人：章晓峰主管会计机构负责人：叶晴会计机构负责人：何伊丽
利润及利润分配表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 月单位：人民币元
本期上年同期
合并母公司合并母公司
一、主营业务收入26 88,872,828.84 10,488,837.55 77,297,800.33 75,120,340.70
减：主营业务成本26 87,766,525.96 15,214,073.85 69,258,346.39 67,234,381.86
主营业务税金及附加27 135,409.38 3,819.71 114,547.71 318.58
二、主营业务利润970,893.50 -4,729,056.01 7,924,906.23 7,885,640.26
加：其他业务利润28 1,238,457.11 4,238,427.11 9,811,721.03 9,811,721.03
减：营业费用2,420,458.09 2,115,763.97 5,006,281.57 5,006,281.57
管理费用29 8,715,765.83 7,499,513.08 11,766,075.54 11,637,917.02
财务费用30 -369,736.81 -296,891.86 887,477.43 896,290.62
三、营业利润-8,557,136.50 -9,809,014.09 76,792.72 156,872.08
加：投资收益31 -570,943.73 734,934.21 -563,780.16 -643,859.52
营业外收入32 34,950.58 34,950.58 99,346.60 99,346.60
减：营业外支出32 64,629.95 47,723.23 153,550.19 153,550.19
四、利润总额-9,157,759.60 -9,086,852.53 -541,191.03 -541,191.03
减：所得税912.26 912.26
少数股东损益559,661.97 -2,437.39 -2,437.39
加：未确认的投资损失本期发生额33 630,569.04
五、净利润-9,086,852.53 -9,086,852.53 -539,665.90 -539,665.90
加：年初未分配利润-2,621,775,139.69 -2,621,775,139.69 -2,506,694,393.62 -2,506,694,393.62
六、可供分配的利润-2,630,861,992.22 -2,630,861,992.22 -2,507,234,059.52 -2,507,234,059.52
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
七、可供投资者分配的利润-2,630,861,992.22 -2,630,861,992.22 -2,507,234,059.52 -2,507,234,059.52
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润-2,630,861,992.22 -2,630,861,992.22 -2,507,234,059.52 -2,507,234,059.52
利润表（补充资料）
1．出售、处置部门或被投资单位
2．自然灾害发生的损失
3．会计政策变更增加（或减少）
4．会计估计变更增加（或减少）
5．债务重组损失
法定代表人：章晓峰主管会计机构负责人：叶晴会计机构负责人：何伊丽
现金流量表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2006 年1―6月
单位：人民币元
合并母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售产品、提供劳务收到的现金72,349,566.28 14,043,067.76
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金3,665,057.38 2,107,617.64
现金流入小计76,014,623.66 16,150,685.40
购买商品、接受劳务支付的现金62,683,677.51 7,689,859.05
支付给职工以及为职工支付的现金8,296,881.66 2,493,684.58
支付的各项税费2,025,303.93 1,283,061.48
支付的其他与经营活动有关的现金7,170,348.58 4,648,999.06
现金流出小计80,176,211.68 16,115,604.17
经营活动产生的现金流量净额-4,161,588.02 35,081.23
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额195,080.00 195,080.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计195,080.00 195,080.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金191,481.05 176,050.00
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计191,481.05 176,050.00
投资活动产生的现金流量净额3,598.95 19,030.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
现金流入小计
偿还债务所支付的现金
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计
筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额-4,157,989.07 54,111.23
合并母公司
1．将净利润调节为经营活动现金流量： 1
净利润 2 -9,086,852.53 -9,086,852.53
加：计提的资产减值准备 3
固定资产折旧 4 7,405,368.27 7,248,984.62
无形资产摊销 5
长期待摊费用摊销 6
待摊费用减少（减：增加） 7 5,762.20 5,100.00
预提费用增加（减：减少） 8 -3,095.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）9 -1,739.00 -1,739.00
固定资产报废损失 10
财务费用 11 -301,996.96 -301,996.96
投资损失（减：收益） 12 570,943.73 -734,934.21
递延税款贷项（减：借项） 13
存货的减少（减：增加） 14 -6,951,106.87 -1,607,121.87
经营性应收项目的减少（减：增加） 15 2,133,814.24 -1,185,104.57
经营性应付项目的增加（减：减少） 16 2,138,220.97 5,698,745.75
未确认的投资损失 17 -630,569.04
少数股东损益 18 559,661.97
经营活动产生的现金流量净额 19 -4,161,588.02 35,081.23
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动： 20
债务转为资本 21
一年内到期的可转换公司债券 22
融资租入固定资产 23
3．现金及现金等价物净增加情况： 24
现金的期末余额 25 23,534,223.05 2,875,831.74
减：现金的期初余额 26 27,692,212.12 2,821,720.51
加：现金等价物期末余额 27
减：现金等价物期初余额 28
现金及现金等价物净增加额 29 -4,157,989.07 54,111.23
法定代表人：章晓峰主管会计机构负责人：叶晴会计机构负责人：何伊丽
资产减值准备明细表
编制单位：深圳中华自行车(集团)股份有限公司 2006 年1―6月单位：人民币元
项目期初余额本期增加数
本期减少数
因其他原因转出
一、坏帐准备合计 2,151,001,223.26 604,594,981.22 604,594,981.22 1,546,406,242.04
其中：应收帐款 1,612,468,009.44 600,230,943.22 600,230,943.22 1,012,237,066.22
其他应收款 538,533,213.82 4,364,038.00 4,364,038.00 534,169,175.82
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
三、存货跌价准备合计 246,787,222.21 984,424.47 247,771,646.68
其中：库存商品 15,326,928.39 984,424.47 16,311,352.86
原材料229,667,161.87 229,667,161.87
低值易耗品 1,793,131.95 1,793,131.95
四、长期投资减值准备合计 37,952,558.09 37,952,558.09
其中：长期股权投资 37,952,558.09 37,952,558.09
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 2,084,874.23 2,084,874.23
其中：房屋、建筑物 2,084,874.23 2,084,874.23
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
七、在建工程减值准备合计
八、委托贷款减值准备合计
九、合计 2,437,825,877.79 984,424.47 604,594,981.22 604,594,981.22 1,834,215,321.04
法定代表人：章晓峰主管会计机构负责人：叶晴会计机构负责人：何伊丽
深圳中华自行车（集团）股份有限公司
会计报表附注
2006 年上半年度
除特别说明，以人民币元表述
附注1、公司简介
本公司经深圳市人民政府深府办复( 号文批准，于1991 年11 月改组为股份有限公司。
1991 年12 月28 日，经中国人民银行深圳经济特区分行以深人银复字(1991) 第119 号文批准，本公司
股票于深圳证券交易所上市。本公司领取企股粤深总副字第101165 号企业法人营业执照，注册资本
现为人民币479,433,003.00 元。
本公司属机械制造行业，主要的经营业务包括：生产装配各种类型的自行车及自行车零件、部件、
配件、机械产品、运动器械、精细化工、碳纤维复合材料、家用小电器及配套原件等。
主要产品为：阿米尼、奇猛、大名牌自行车、电动自行车。
生产经营概况：本公司生产中高档自行车，以前以外销为主，近几年受反倾销诉讼影响，销售大
幅滑坡，本公司主要进行债务的重组工作，同时加大了产品的研发力度，开发出电动自行车系列产品，
努力开拓国内市场。本年度主营业务继续实现盈利。
附注2、主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
(1)本公司执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
(2)会计年度
本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个会计年度
(3)记账本位币
本公司以人民币为记账本位币
(4)记账基础和计价原则
本公司采用权责发生制记账基础，资产计价原则采用历史成本法
(5)外币业务核算方法：
对年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生当日中国人民银行公布的外汇市场汇价的中间价
（“市场汇价”）折合为人民币计账。期末货币性项目中的非记账本位币余额按期末中国人民银行公布
的市场汇价进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额
资本化外，作为汇兑损益记入当年度财务费用。
(6)外币财务报表的折算方法：
本公司的外币财务报表货币性项目按市场汇率折算为人民币会计报表，外币报表折算差额处理为
当期损益。
(7)现金及现金等价物的确定标准:
本公司的现金是指：现金、银行存款；现金等价物是指：本公司持有的期限短、流动性强、易
于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
(8)短期投资：
短期投资按实际支付的价款扣除已宣告发放的现金股利或利息计价，按收到的现金股利或利息冲
减投资成本。
期（年）末，短期投资按成本与市价孰低法计价，投资跌价准备按单项投资计提。
(9)坏账核算：
本公司计提一般坏账准备和特殊坏账准备，一般坏账准备按年末应收账款、其他应收款的余额之
和扣除已提特殊坏账准备的应收账款、其他应收款余额的3‰计提；特殊坏账准备根据年末应收账款、
其他应收款中可收回性存在较大不确定性的账项逐项分析计提。计提的坏账准备计入当期管理费用。
本公司确认坏账的标准是：①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回；
②因债务人逾期未履行偿债义务，且有明显特征表明无法收回的。
本公司存货主要包括: 原材料、在产品、产成品、低值易耗品四大类；
各类存货的购入与入库按实际成本计价，发出按加权平均法法计价；存货采用永续盘存制。
低值易耗品采用一次摊销法。
期（年）末，存货按成本与可变现净值孰低计价，存货跌价损失准备按成本高于可变现净值并按
分类计提。
(11) 委托贷款：
委托贷款按照实际委托贷款的金额计价，利息按委托贷款协议的规定按期确认，如果按期计提的
利息到付息期不能收回的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。
期（年）末，对委托贷款逐项进行检查，如果由于受托贷款单位经营或其他因素导致其可收回金
额低于委托贷款本金，则按其可收回金额低于委托贷款本金的差额单项计提减值准备。
(12)长期投资：
长期股权投资应按照取得时的初始投资成本入账，对持股在50%以上的控股子公司和持股在20%
以上（含20% ）的非控股联营或合营公司按权益法核算。持股20%以下的联营或合营企业按成本法核
算。股权投资差额按10 年摊销。
长期债权投资购入时按实际支付的金额或确定的价值入账，期（年）末按成本与市价孰低法计价，
溢价或折价在投资期内按直线法摊销。
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原
因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额低于账面价值的差额单项计提减值准备。
(13)固定资产及累计折旧：
a.本公司使用期限在一年以上的房屋、建筑物、机器设备等；以及不属于主要生产经营设备的，
使用年限在两年以上并且单位价值在2,000 元以上的资产归入固定资产。
b.固定资产按实际成本计价，如果融资租入固定资产占企业资产总额比例等于或小于30%的，按
最低租赁付款入账；否则，按最低租赁付款的现值入账。
c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值（原值的
10%）确定其折旧率，分类折旧率如下：
资产类别使用年限年折旧率
房屋建筑物20年4.5%
机器设备10年9%
办公设备5年18%
电子设备5年18%
运输工具5年18%
其他设备5年18%
期（年）末，由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固定资产
可收回金额低于账面价值的，按单项预计可收回金额，并按其与账面价值的差额提取减值准备。
(14)在建工程：
在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益
核算反映工程成本。以所购建的固定资产达到预定可使用状态作为在建工程结转为固定资产的时点。
期（年）末，由于停建并且预计在未来三年内不会重新开工的，无论是性能上还是技术上已经落
后的，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。
(15)借款费用：
借款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预定可使用状态
所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。按照至当期末止购建固定资产的累计支出加权平
均数与资本化率的乘积不超过实际发生的利息进行。
(16)无形资产：
无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账，按直线法摊销。
期（年）末，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经济利益受到更大不利影响的或因市
值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值
的差额计提减值准备。
(17)长期待摊费用
长期待摊费用的摊销方法为直线法，长期待摊费用的摊销期为受益年限
(18)应付债券
应付债券按照实际发生应付的款项计价，债券的溢价（或折价）应按照直线法摊销
(19)收入确认原则：
商品销售收入:本公司及其子公司是以已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业
既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已出售的商品实施控制；与交易相关的经济
利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠的计量为确认商品销售收入的实现。
劳务销售：以劳务的收入、劳务的完工程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，相关
的成本能够可靠地计量为前提。
(20)预计负债的确认原则:
本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是公司承担的现
时义务；该义务的执行很可能导致经济利益流出公司；该义务的金额能够可靠计量。
(21)所得税的会计处理方法
企业所得税率为15% ，本公司所得税核算采用应付税款法
(22)合并会计报表的编制基础：
在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往来、内部交易的未实现
损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权益。少数股东权益是指本公司及其子公司以
外的第三者在本公司各子公司应分得的利润（或应承担的亏损）。对合营公司，采用比例合并法合并。
附注3、税项
公司适用的主要税种包括：增值税、营业税、城市维护建设税、教育费附加、企业所得税等。
流转税税率分别为：增值税17%、营业税5%、城市维护建设税为流转税额的1%，教育费附加
为流转税额的3%。
企业所得税率为15% 。
附注4、控股子公司及联营企业
1．控股子公司：
控股公司名称注册资本经营范围投资额持股比例是否合并
中华自行车（香港）有限公司hk$500 万自行车及零配件经销5,350,000.00 99% 是
深圳市安居乐物业管理
￥200 万自有物业管理2,000,000.00 100% 是
深圳中华自行车（集团）哈尔
￥200 万自行车及零配件经销720,000.00 60% 是
滨经销有限公司
深圳中华自行车（集团）陕西
￥200 万自行车及零配件经销1,200,000.00 70% 是
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）甘肃
￥200 万自行车及零配件经销480,000.00 80% 是
经销有限公
深圳市阿米尼实业有限公司￥200 万自行车及零配件经销70%
九江华天房地产有限公司us$140 万房地产开发经营3,621,631.00 100% 否(1)
杭州中江实业有限公司￥3,280 万房地产开发经营5,045,700.00 51% 否(2)
深圳华嘉名工贸发展有限公司￥200 万国内商业、物资供销业1,960,000.00 98% 否(3)
深圳中华自行车（集团）江
￥200 万自行车及零配件经销551,668.30 55% 否(4)
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）广州
￥200 万自行车及零配件经销2,000,000.00 100% 否(5)
经销有限公司
深圳中华自行车（集团）海南
￥200 万自行车及零配件经销350,000.00 70% 否(6)
经销有限公
zoria pte ltd sd10 万自行车及零配件经销497,000.00 100% 否(7)
（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）、（7）此七家控股子公司已停止经营，故未纳入合并范围。其
中，（1）、（2）、（3）、（4）、（5）、（6）本公司已对其投资全额计提减值准备，现账面价值为零；（7）
此公司资不抵债，正在清算，对其长期投资额已按权益法核算调整至零。
2．联营企业：
联营企业名称注册资
经营范围投资额持股比例
湖南光南摩托车有限公司us$1180 万生产汽车、摩托车零配件等 5,679,300.00 11%
深圳骏宝实业有限公司￥2800 万工商服务业 3,535,000.00 12.5%
深圳丹下自行车零件有限公司us$200 万生产自行车零配件 941,600.00 20%
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司us$287 万生产销售自行车变速链轮 6,138,559.00 25%
深圳沧海实业有限公司￥420 万机械制造业 178,000.00 30%
杨州兴华车料有限公
us$91.03 万
生产销售自行车零部件、
1,821,606.00 30%
摩托与零件
汕头经济特区大鹏实业有限公司us$520 万生产各类铝合金自行车零配件 5,425,150.30 30%
江西丽华实业有限公司￥13000 万商业及服务业 35,315,474.40 39.83%
生产自行车、汽车、摩托车
深圳金环印刷版有限公司us$370 万
零配件等。
14,883,560.00 38%
附注5、主要会计报表项目注释（除非特别说明，以下数据是合并数）
注释1.货币资金
种类币种原币金额折算汇率期末数期初数
现金人民币 1,418,317.62 1.00 1,418,317.62 1,355,584.84
港币 261,265.68 1..89 261,107.86
美元 3,149.77 7..28 25,184.28
1,712,448.79 1,641,876.98
银行存款人民币 21,393,342.45 1.00 21,393,342.45 25,613,712.34
港币 19,021.71 1..95 21,471.48
美元 50,666.97 7..85 411,194.31
小计21,818,036.25 26,046,597.13
其他货币资金人民币 3,738.01 1.00 3,738.01 3,738.01
小计3,738.01 3,738.01 3,738.01
合计23,534,223.05 27,692,212.12
注释2.应收票据
种类期末数期初数
三至六个月到期4,287,443.50 5,121,273.75
合计4,287,443.50 5,121,273.75
账龄金额占总额比例坏账准备金额占总额比例坏账准备
rmb % rmb rmb % rmb
一年以内 3,534,085.74 0.35% 17,280.97 5,760,322.95 0.36% 17,280.97
一年以上至二年以内 1,872,763.18 0.18% 5,683.73 1,894,578.00 0.12% 5,683.73
二年以上至三年以内 1,070,622.52 0.10% 58,815.22 1,281,624.01 0.08% 58,815.22
三年以上 1,017,379,875.62 99.37% 1,012,155,286.30 1,612,386,229.52 99.45% 1,612,386,229.52
合计1,023,857,347.06 100.00% 1,012,237,066.22 1,621,322,754.48 100.00% 1,612,468,009.44
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
应收账款中前五名的金额合计为547,028,681.45 元，占应收账款总额的比例为53.43% 。
本报告期董事会和股东大会同意对应收香港大环自行车有限公司款项600,230,943.22 元作坏帐核
销处理，该项应收款项已全额计提坏帐准备，期末应收帐款和坏帐准备同时调减600,230,943.22 元。
注释4.其他应收款
期末数期初数
坏账准备金额
rmb % rmb rmb % rmb
一年以上至二年以内
二年以上至三年以内
8,450,134.74
284,778.72
817,954.76
301,213.80
1,170,185.47
22,080,626.40
1,907,730.19
1,465,488.90
301,213.80
1,170,185.47
注释3.应收账款
期末数期初数
三年以上533,428,735.18 98.24% 532,631,534.67 536,995,572.67 95.47% 536,995,572.67
合计542,981,603.40 100.00% 534,169,175.82 562,449,418.16 100.00% 538,533,213.82
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
其他应收账款中前五名的金额合计为353,577,187.10 元，占应收账款总额的比例为65.12% 。
本报告期董事会和股东大会同意对应收香港大环自行车有限公司款项4,364,038 元作坏帐核销处
理，该项应收款项已全额计提坏帐准备，期末其他应收款和坏帐准备同时调减4,364,038 元。
注释5.预付账款
期末数期初数
账龄金额占总额比例金额占总额比例
rmb % rmb %
一年以内 5,646,514.18 99.39% 5,742,571.13 99.39%
一年以上至二年以内 9,400.00 0.59% 34,252.00 0.59%
二年以上至三年以内 1,400.00 0.02% 1,400.00 0.02%
三年以上0.00% 0.00%
合计5,609,543.13 100.00% 5,778,223.13 100.00%
注释6.存货及存货跌价准备
期末数期初数
类别账面余额账面价值账面余额账面价值
原材料 248,473,586.93 18,806,425.06 250,723,991.81 21,056,829.94
低值易耗品 2,129,307.33 336,175.38 2,129,307.33 336,175.38
在产品 5,493,531.47 5,493,531.47 5,338,865.81 5,338,865.81
产成品 48,223,433.60 31,912,080.74 38,192,162.54 22,865,234.15
合计304,319,859.33 56,548,212.65 296,384,327.49 49,597,105.28
存货跌价准备明细表：
本年减少数
期初数本年增加数
因资产价值
回升转回数
其他原因转出数合计
原材料 229,667,161.87 ------229,667,161.87
低值易耗品 1,793,131.95 ------------1,793,131.95
在产品 -----------------
产成品 15,326,928.39 984,424.47 ---16,311,352.86
合计246,787,222.21 984,424.47 ---247,771,646.68
上述存货可变现净值的确定依据是：原材料按照该材料最近购买的平均单价；已过保质期、过时、
转型不适合等待报废材料按可回收金额；产成品按照该产品最近销售的单价减变现可能需要的直接费
用及税金。
注释7.待摊费用
类别期末数期初数年末结存原因
租金---6,400.00 1年期限，尚未摊完
保险费------1年期限，尚未摊完
其他349,235.74 348,597.00 1年期限，尚未摊完
合计349,235.74 354,997.94
注释8.长期投资
（1）明细列示如下：
项目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
长期股权投资70,824,290.35 37,952,558.09 32,871,732.26 71,395,234.08 37,952,558.09 33,442,675.99
其中：对子公司投资18,266,055.13 14,163,332.00 4,102,723.13 18,266,055.13 14,163,332.00 4,102,723.13
对合营企业投资 --
对联营企业投资52,558,235.22 23,789,226.09 28,769,009.13 53,129,178.95 23,789,226.09 29,339,952.86
其他股权投资 --
长期债权投资 --
合计70,824,290.35 37,952,558.09 32,871,732.26 71,395,234.08 37,952,558.09 33,442,675.99
（2）长期股权投资
成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称投资占被投资初始投资成本期初余额本期增加本期减少期末余额
期限单位注册
深圳信联咨询有限公司------50,000.00 50,000.00 ------50,000.00
湖南光南摩托车有限公司50 年11% 5,679,300.00 5,679,300.00 ------5,679,300.00
深圳市骏宝实业有限公司50 年12.5% 3,535,000.00 3,535,000.00 ------3,535,000.00
小计9,264,300.00 9,264,300.00 ------9,264,300.00
b．权益法核算的其他股权投资
投资占被投资单位初始投资追加投本期权益分得现金
被投资单位名称累计增减额期末余额
期限注册资本比例成本资额增减额红利额
深圳丹下自行车零件
---20% 941,600.00 ( 941,600.00)
江苏淮阴华宇自行车
零件厂有限公司
30 年 25% 6,138,559.00 (6,138,559.00)
汕头经济特区大鹏
20 年 30% 5,425,150.30 -1,139,985.27 4,285,165.03
实业有限公司
深圳沧海实业有限公司10 年 30% 178,000.00 (178,000.00)
杨州兴华车料有限公司30 年 30% 1,821,606.00 (462,244.75) 1,359,361.25
江西丽华实业有限公司30 年 39.83% 35,315,474.40 (7,832,955.46) 27,482,518.94
深圳金环印刷版有限公司20 年 38% 14,883,560.00 14,883,560.00
江西宏基房地产开发
39 年 51% 4,716,670.00 (4,716,670.00)
杭州中江实业有限公司 ---51% 5,045,700.00 5,045,700.00
深圳中华自行车(集团)江
---55% 551,668.30 551,668.30
西经销公司
深圳中华自行车(集团)海
---70% 350,000.00 20,385.83 370,385.83
南经销公司
深圳中华自行车(集团)
---100% 2,000,000.00 2,000,000.00
广州经销公司
深圳华嘉名工贸发展
20 年 98% 1,960,000.00 1,960,000.00
九江华天房地产有限公司40 年 100% 3,621,631.00 3,621,631.00
zoria pte ltd 100% 497,000.00 (497,000.00)
小计83,446,619.00 (21,886,628.65) 61,559,990.35
c.减值准备的变化情况
被投资单位名称期初数本期增加本期减少期末数
深圳信联咨询有限公司
湖南光南摩托车有限公司
深圳市骏宝实业有限公司
汕头经济特区大鹏实业有
杨州兴华车料有限公司
江西丽华实业有限公司
深圳金环印刷版有限公司
杭州中江实业有限公司
深圳中华自行车(集团)江西
深圳中华自行车(集团)海南
深圳中华自行车(集团)广州
深圳华嘉名工贸发展有限
九江华天房地产有限公司
2,879,300.00
3,535,000.00
2,419,622.51
1,359,361.25
3,209,889.20
10,950,000.00
5,045,700.00
551,668.30
370,385.83
2,000,000.00
1,960,000.00
3,621,631.00
37,952,558.09
2,879,300.00
3,535,000.00
2,419,622.51
1,359,361.25
3,209,889.20
10,950,000.00
5,045,700.00
551,668.30
370,385.83
2,000,000.00
1,960,000.00
3,621,631.00
37,952,558.09
注释9.固定资产及累计折旧
固定资产原值期初余额本期增加本期减少期末余额
房屋建筑物305,857,652.43 305,857,652.43
机器设备657,690.00 96,800.00 754,490.00
办公设备639,309.23 639,309.23
运输设备3,736,278.54 1,933,422.00 1,802,856.54
其他设备4,795,687.71 159,707.05 4,955,394.76
合计315,686,617.91 256,507.05 1,933,422.00 314,009,702.96
累计折旧期初余额本期增加本期减少期末余额
房屋建筑物169,735,490.91 7,054,168.92 176,789,659.83
机器设备208,465.29 85,902.56 294,367.85
办公设备10.854.71 1,764.34 12,619.05
运输设备2,497,583.16 139,558.38 1,740,081.00 897,060.54
其他设备3,132,974.36 123,974.07 3,256,948.43
合计175,585,368.43 7,405,368.27 181,250,655.70
减值准备期初余额本期增加本期减少期末余额
房屋建筑物2,084,874.23 2,084,874.23
合计2,084,874.23 2,084,874.23
净值138,016,375.25 130,674,173.03
固定资产抵押或担保情况见附注9
注释10. 固定资产清理
项目期末数期初数
房屋＊ 19,334,138.97 19,334,138.97
机器设备＊ 16,044,270.02 16,044,270.02
运输设备＊＊ 32,488.29 32,488.29
办公设备＊＊＊ 359,297.63 359,297.63
其他设备＊＊＊ 333,248.16 333,248.16
合计 36,103,443.07 36,103,443.07
＊房屋机器设备清理见附注9（1）。
＊＊运输设备系车改车辆。
＊＊＊办公设备其他设备系残次设备。
注释11. 短期借款
借款类型原币人民币期初数
rmb 620,000.00 620,000.00 620,000.00
usd 28,059,961.02 224,339,388.39 236,743,300.45
小计224,959,388.39 237,363,300.45
usd 1,000,000.00 7,995,000.00 8,070,200.00
小计7,995,000.00 8,070,200.00
rmb 115,963,141.18 115,963,141.18 115,963,141.18
hkd 76,692,327.00 78,947,081.41 79,783,027.78
usd 2,462,862.73 19,692,065.24 19,875,794.80
小计214,602,287.83 215,621,963.76
合计447,556,676.22 461,055,464.21
逾期贷款的具体情况如下：
贷款单位贷款金额贷款资金用途逾期原因预计还贷期
银行借款447,556,676.22 生产周转借款资金短缺尚无法预计
注释12. 应付账款
期末余额 134,956,312.14 元，本公司不存在欠持有5%以上表决权股东的款项。
注释13. 预收账款
期末余额 14,187,316.81 元，本公司不存在欠持有5%以上表决权股东的款项。
注释14. 应付工资
期末余额835,254.97 元，属应付未付职工工资。
注释15. 应交税金
税项期末数期初数
增值税 53,352,913.03 53,109,738.53
城建税 -25,904.45 (28,771.40)
教育费附加400.79 637.91
企业所得税 33,753,125.02 33,753,125.02
营业税 126,599.22 121,269.56
房产税 7,154,079.46 6,908,378.86
个人所得税397.97 365.12
其他 (23,927.40) (23,927.40)
合计94,337,683.64 93,840,816.20
注释16. 其他应付款
期末余额195,208,561.63 元，其中欠持有本公司5%以上股东单位的款项详见附注7.4
注释17. 预提费用
项目期末数期初数结存原因
借款及票据利息 66,918,226.50 57,694,603.94 未支付
审计费 12,314.00 12,314.00 未支付
租赁费 --未支付
劳动保险费 182,896.75 182,896.75 未支付
维修费 116,388.25 156,743.25 未支付
水电费 4,519.60 4,519.60 未支付
其他 445,843.09 408,583.09 未支付
合计67,680,188.19 58,459,660.63
注释18. 预计负债
项目期末数期初数提取原因
zoria pte ltd 借款担保 83,000,000.00 83,000,000.00 所担保公司已严重资不抵债
金田实业（集团）股份
50,000,000.00 50,000,000.00 所担保公司已严重资不抵债
有限公司借款担保
广东盛润集团股份有限公司
25,271,000.00 25,271,000.00 所担保公司已严重资不抵债
深圳市天马化装品有限公司
8,000,000.00 8,000,000.00 所担保公司已倒闭
山东华嘉名经贸有限公司 518,924.66 518,924.66 所担保公司已严重资不抵债
合计166,789,924.66 166,789,924.66
提取原因详见附注8。
注释19. 长期借款
借款类型原币人民币期初数备注
抵押借款 usd8,500,000.00 69,371,972.00 69,660,674.00 *
小计69,371,972.00 69,660,674.00
保证借款usd2,157,395.94 17,249,674.98 17,410,616.71
小计17,249,674.98 17,410,616.71
合计86,621,646.98 87,071,290.71
*该借款抵押设备已被拍卖，详见附注9(1)。
注释20. 其他长期负债
种类期末数期初数备注
中国华融资产管理公司691,029,380.53 697,355,283.33 *
广东盛润集团股份有限公司232,607,520.84 232,607,520.84 *
合计923,636,901.37 929,962,804.17
*2002 年度，按中国华融资产管理公司深圳办事处通知及中国华融资产管理公司与深圳市莱茵达集团
股份有限公司（后改名为广东盛润集团股份有限公司）于2001 年8 月30 日签订的《关于解除莱茵达
担保责任及深中华重组的框架协议》，本公司将所欠的债务的本金及利息转为长期负债。
注释21. 股本
本期变动增（减）
项目期初数配股额送股额公积金转股增发其他小计期末数
一、尚未流通股份
1.发起人股份204,612,836.00 -----204,612,836.00
其中：国家持有股份 -----
国有法人持有股份111,607,002.00 -----111,607,002.00
境内法人持有股份93,005,834.00 -----93,005,834.00
境外法人持有股份 -----
2.非发起人股份135,000.00 135,000.00
其中：国家持有股份
国有法人持有股份
境内法人持有股份
境外法人持有股份
高管股135,000.00 135,000.00
尚未流通股份合计204,747,836.00 204,747,836.00
二、已流通股份
1.境内上市的人民币普通股76,617,000.00 ---76,617,000.00
2.境内上市的外资股198,068,167.00 ---198,068,167.00
3.境外上市的外资股 ---
已流通股份合计274,685,167.00 274,685,167.00
三、股份总数479,433,003.00 479,433,003.00
本公司股本业经深圳市会计师事务所以(96)验资字076 号验资报告验证。
注释22. 资本公积
债务重组收益
无需支付的款项
关联交易差价
358,019,011.67
690,624.97
3,318,000.00
362,027,636.64
本期增加本期减少期末数
358,019,011.67
690,624.97
3,318,000.00
362,027,636.64
注释23. 盈余公积
法定盈余公积
32,673,227.01
本期增加本期减少期末数
32,673,227.01
注释24. 未确认的投资损失
子公司名称
中华自行车(香港)有限公司
(69,012,845.37)
(69,012,845.37)
(68,382,276.33)
(68,382,276.33)
注释25. 未分配利润
期初数本期增加本期减少期末数
(2,621,775,139.69) (9,086,852.53) * (2,630,861,992.22)
注释26. 主营业务收入与成本
本期数上期数
主营业务项目分类
自行车及零配件销售
物业管理收入
主营业务收入
87,203,644.47
1,649,873.26
88,872,828.84
主营业务成本
85,570,548.16
2,125,952.56
87,766,525.96
主营业务收入
75,120,340.70
2,177,459.63
77,297,800.33
主营业务成本
67,234,381.86
2,023,964.53
69,258,346.39
注释27. 主营业务税金及附加
税种本期数上期数
110,154.28
营业税 83,220.50 租金收入*5%
城市维护建设税 15,912.01
流转税额*1%
教育费附加 36,276.87
流转税额*3%
合计135,409.38 114,547.71
注释28. 其他业务利润
其他业务类别本期数上期数
出租固定资产租金收益 1,292,090.69 4,122,652.14
收取商标使用费5,688,000.00
其他(53,633.58) 1,068.89
合计1,238,457.11 9,811,721.03
其中：金额占本期利润总额10% 以上（含10% ）的项目明细如下：
本期数上期数
出租固定资
产租金收益
收取商标使
其他业务收入
6,183,368.68
其他业务成本
4,891,277.99
1,292,090.69
其他业务收入
9,192,139.646,000,000.00
其他业务成本
5,069,487.50
312,000.00
4,122,652.14
5,688,000.00
合计6,183,368.68 4,891,277.99 1,292,090.69 15,192,139.64 5,381,487.50 9,810,652.14
注释29. 管理费用
管理费用本期金额8,715,765.83 元，较上年同期减少3,050,309.71 元，减少比率为25.92% ，主要
原因是分公司管理费用变动及会计科目变动调整。
注释30. 财务费用
财务费用本期金额-369,736.81 元，较上年同期减少了1,257,214.24 元，减少了141.66 ％，主要原
因是汇兑收益所致。
注释31. 投资收益
类别本期数上期数
年末调整的被投资公司所有者权益净增减额(570,943.73) (563,780.16)
合计(570,943.73) (563,780.16)
注释32. 营业外收支
1.营业外收入
收入项目本期数上期数
处理固定资产收益1,739.00 78,390.00
处理废品收入
其他33,211.58 20,956.60
合计34,950.58 99,346.60
2.营业外支出
支出项目本期数上期数
150,590.75
153,550.19
注释33. 未确认的投资损失
子公司名称
深圳安居乐物业管理有限公司
未确认的投资损失是该公司本年度亏损额。
(630,569.04)
(630,569.04)
附注6 母公司会计报表主要项目注释
1、应收账款
期末数期初数
账龄金额占总额比例坏账准备金额占总额比例坏账准备
rmb % rmb rmb % rmb
一年以内13,580,431.24 1.14% 48,569.15 16,189,715.34 0.90% 48,569.15
一年以上至二年以内875,000.82 0.07% 4,076.77 1,358,922.78 0.08% 4,076.77
二年以上至三年以内1,070,622.52 0.09% 39,635.22 856,730.30 0.05% 39,635.22
三年以上1,175,769,536.33 98.70% 1,009,273,165.56 1,774,899,355.12 98.97% 1,609,504,108.78
合计1,191,295,590.91 100.00% 1,009,365,446.70 1,793,304,723.54 100.00% 1,609,596,389.92
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
应收账款中前五名的金额合计为718,321,353.52 元，占应收账款总额的比例为60.30% 。
本报告期董事会和股东大会同意对应收香港大环自行车有限公司款项600,230,943.22 元作坏帐核
销处理，该项应收款项已全额计提坏帐准备，期末应收帐款和坏帐准备同时调减600,230,943.22 元。
2、其他应收款
期末数期初数
坏账准备金额
rmb % rmb rmb % rmb
一年以内8,450,134.74 1.55% 88,464.04 29,488,013.38 5.29% 88,464.04
一年以上至二年以内284,778.72 0.05% 6,568.18 2,189,392.85 0.39% 6,568.18
二年以上至三年以内817,954.76 0.15% 286,450.87 1,817,954.76 0.33% 286,450.87
三年以上535,519,691.89 98.25% 519,815,232.11 524,179,270.11 93.99% 524,179,270.11
合计545,072,560.11 100.00% 520,196,715.20 557,674,631.10 100.00% 524,560,753.20
持股5%以上的股东欠款详见附注7.4
其他应收账款中前五名的金额合计为353,597,090.73 元，占应收账款总额的比例为64.87% 。
本报告期董事会和股东大会同意对应收香港大环自行车有限公司款项4,364,038 元作坏帐核销处
理，该项应收款项已全额计提坏帐准备，期末其他应收款和坏帐准备同时调减4,364,038 元。
3、长期投资
项目期末数期初数
账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值
长期股权投资72,727,305.21 37,952,558.09 34,774,747.12 71,992,371.00 37,952,558.09 34,039,812.91
其中：对子公司投资20,169,069.99 14,163,332.00 6,005,737.99 18,863,192.05 14,163,332.00 4,699,860.05
对合营企业投资
对联营企业投资52,558,235.22 23,789,226.09 28,769,009.13 53,129,178.95 23,789,226.09 29,339,952.86
其他股权投资 --
长期债权投资 --
合计72,727,305.21 37,952,558.09 34,774,747.12 71,992,371.00 37,952,558.09 34,039,812.91
长期股权投资
a．成本法核算的其他股权投资
被投资单位名称投资占被投资初始投资成本期初余额本期增加本期减少期末余额
期限单位注册
深圳信联咨询有限公司------50,000.00 50,000.00 ------50,000.00
湖南光南摩托车有限公司50 年11% 5,679,300.00 5,679,300.00 ------5,679,300.00
深圳市骏宝实业有限公司50 年12.5% 3,535,000.00 3,535,000.00 ------3,535,000.00
小计9,264,300.00 9,264,300.00 ------9,264,300.00
权益法核算的其他股权投资
投资追加投本期权益增分得现金
被投资单位名称单位注册初始投资成本累计增减额期末余额
期限资额减额红利额
深圳丹下自行车零件有
---20% 941,600.00 ( 941,600.00)
江苏淮阴华宇自行车零
件厂有限公司
30 年 25% 6,138,559.00 (6,138,559.00)
汕头经济特区大鹏实业
20 年 30% 5,425,150.30 (1,139,985.27) 4,285,165.03
深圳沧海实业有限公司10 年 30% 178,000.00 (178,000.00)
杨州兴华车料有限公司30 年 30% 1,821,606.00 (462,244.75) 1,359,361.25
江西丽华实业有限公司30 年 39.83% 35,315,474.40 (570,943.73) (7,832,955.46) 27,482,518.94
深圳金环印刷版
20 年 38% 14,883,560.00 14,883,560.00
江西宏基房地产开发有
39 年 51% 4,716,670.00 (4,716,670.00)
杭州中江实业有限公司 ---51% 5,045,700.00 5,045,700.00
深圳中华自行车(集团)
江西经销公司
---55% 551,668.30 551,668.30
深圳中华自行车(集团)
海南经销公司
---70% 350,000.00 20,385.83 370,385.83
深圳中华自行车(集团)
广州经销公司
---100% 2,000,000.00 2,000,000.00
深圳华嘉名工贸发
展有限公司
20 年 98% 1,960,000.00 1,960,000.00
九江华天房地产
40 年 100% 3,621,631.00 3,621,631.00
zoria pte ltd 100% 497,000.00 (497,000.00)
中华自行车（香港）
---100% 5,350,000.00 (5,350,000.00)
深圳安居乐物业管理
---100% 2,000,000.00 (2,000,000.00)
深圳市阿米尼实业
70% 1,305,877.94 278,999.12 1,903,014.86
小计90,796,619.00 734,934.21) (27,333,613.79) 63,463,005.21
c.减值准备的变化情况
被投资单位名称期初数本期增加本期减少期末数
深圳信联咨询有限公司50,000.00 ------50,000.00
湖南光南摩托车有限公司2,879,300.00 ------2,879,300.00
深圳市骏宝实业有限公司3,535,000.00 ------3,535,000.00
汕头经济特区大鹏实业有限公司2,419,622.51 ------2,419,622.51
杨州兴华车料有限公司1,359,361.25 ------1,359,361.25
江西丽华实业有限公司3,209,889.20 ------3,209,889.20
深圳金环印刷版有限公司10,950,000.00 ------10,950,000.00
杭州中江实业有限公司5,045,700.00 ------5,045,700.00
深圳中华自行车(集团)江西经销公司551,668.30 ------551,668.30
深圳中华自行车(集团)海南经销公司370,385.83 ------370,385.83
深圳中华自行车(集团)广州经销公司2,000,000.00 ------2,000,000.00
深圳华嘉名工贸发展有限公司1,960,000.00 ------1,960,000.00
九江华天房地产有限公司3,621,631.00 ------3,621,631.00
合计37,952,558.09 ------37,952,558.09
4、主营业务收入与成本
本期数上期数
主营业务项目分类主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营业务成本
自行车及零配件销售10,469,526.44 15,144,048.61 75,120,340.70 67,234,381.86
外协加工19,311.11 70,025.24 -----
合计10,488,837.55 15,214,073.85 75,120,340.70 67,234,381.86
5、投资收益
类别本期数上期数
本期应计投资收益
734,934.21
734,934.21
(643,859.52)
(643,859.52)
附注7.关联方关系及其交易
(1) 不存在控制关系的关联公司
关联公司名称与本公司的关系
深圳华嘉名工贸发展有限公司子公司
深圳丹下自行车零件有限公司联营公司
深圳沧海实业有限公司联营公司
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司联营公司
杨州兴华车料有限公司联营公司
汕头经济特区大鹏实业有限公司联营公司
深圳金环印刷版有限公司联营公司
广东盛润集团股份有限公司股东
深圳嘉年实业股份有限公司股东之兄弟公司
香港大环自行车有限公司持股5%以上股东
大名国际有限公司本公司董事为该公司总经理
diamond back (hong kong) co.ltd 本公司董事为该公司总经理
至高国际机械有限公司本公司董事为该公司总经理
至高资源国际有限公司本公司董事为该公司总经理
中华复合材料制品（深圳）有限公司本公司董事为该公司董事长
香港华嘉名工贸实业有限公司本公司董事为该公司董事长
(2)存在控制关系的关联公司
关联公司名称
中国华融资产
法定代表人
人民币100亿
业务范围所持股份或权益
收购并经营中国工商
银行剥离的不良资产
与本公司关系
(3)关联公司交易
公司名称项目
占该项目百分比金额
深圳市阿米尼实业有限公司
深圳市阿米尼实业有限公司
收取商标使用费
收网络使用权
2,999,970.00 100% 210,000.00 100%
中国华融资产管理公司设备租赁费
中国华融资产管理公司设备委托管理费 110,000.00 100%
(4)关联公司往来
往来项目关联公司名称经济内容期末数期初数
应收账款香港大环自行车有限公司货款---600,230,943.22
diamond back (hong kong) co. ltd. 货款240,685,831.55 240,685,831.55
至高资源国际有限公司货款139,396,408.85 139,396,408.85
小计 380,082,240.40 980,313,183.62
应付账款香港华嘉名工贸实业有限公司货款8,961,977.50 8,961,977.50
深圳沧海实业有限公司货款100,385.48 100,385.48
深圳丹下自行车零件有限公司货款456,593.30 456,593.30
江苏淮阴华宇自行车零件厂有限公司货款4,965,269.13 4,965,269.13
汕头经济特区大鹏实业有限公司货款6,897,436.89 6,897,436.89
小计21,381,662.30 21,381,662.30
其它应收款中华复合材料制品（深圳）有限公司往来款60,541,700.96 60,541,700.96
深圳华嘉名工贸发展有限公司往来款26,791,041.11 26,791,041.11
香港大环自行车有限公司往来款---4,364,038.00
小计87,332,742.07 91,696,780.07
往来项目关联公司名称经济内容期末数期初数
其它应付款深圳沧海实业有限公司往来款89,000.00 89,000.00
深圳金环印刷版有限公司暂收款600,000.00 600,000.00
至高国际机械有限公司往来款24,917,519.01 24,917,519.01
大名国际有限公司佣金费用10,834,362.33 10,834,362.33
香港华嘉名工贸实业有限公司往来款1,796,922.26 1,796,922.26
深圳嘉年实业股份有限公司往来款12,896,866.10 12,896,866.10
广东盛润集团股份有限公司往来款394,264.34 394,264.34
中国华融资产管理公司借款6,926,346.98 6,926,346.98
小计58,455,281.02 58,455,281.02
其它长期负债中国华融资产管理公司借款本金利息691,029,380.53 697,355,283.33
广东盛润集团股份有限公司往来款232,607,520.84 232,607,520.84
小计923,636,901.37 929,962,804.17
附注8.或有事项
项目涉及金额对本期和期后公司财务状况、经性质
营成果和现金流量的影响
广东盛润集团股份有限公司借款担保rmb36,100,000.00
usd1,740,000.00
金田实业(集团)股份有限公司借款担保rmb50,000,000.00 ** 担
深圳市天马化妆品有限公司借款担保rmb8,000,000.00 *** 担保
zoria pte ltdc usd10,000,000.00 **** 担保
山东华嘉名经贸有限公司rmb518,924.66 ***** 担保
合计rmb94,618,924.66
usd11,740,000.00
*该公司是本公司的股东，按担保金额的50% 预计损失，折合人民币计25,271,000.00 元。
**该公司为上市股份有限公司，已严重资不抵债，按担保金额全额预计损失。
*** 该公司已倒闭，按担保金额全额预计损失。
**** 该公司为本公司控股子公司(未合并)，已严重资不抵债，正清算，按担保金额全额预计损失。
***** 该公司为本公司子公司深圳华嘉名工贸发展有限公司的子公司，已严重资不抵债，按担保金额
全额预计损失。
附注9、资产抵押事项
1.本公司以水贝工业区独树村厂区内2 号装配楼、3 号大车间、5 号仓库楼（共计建筑面积35,133.60
平方米）及车间内的全部机器设备作抵押，向国际金融公司取得8 年期长期贷款850 万美元。上述抵
押设备、房产已分别由深圳市中级人民法院委托深圳市亿槌国际拍卖有限公司和深圳市房产产权交易
中心在2001 年度执行拍卖，买受人均为中国华融资产管理公司。2002 年12 月23 日，深圳市中级人
民法院裁定以上资产按拍卖价由中国华融资产管理公司竞得并归其所有。由于以上资产尚未办理过户
手续，故将其转入固定资产清理，以上资产价值463 万美元，计算汇兑损益己扣除该金额。
2.本公司以宝安区龙华镇油松村127,333 平方米土地，独树村厂区内1 号写字楼(建筑面积4,823.40
平方米)作抵押，加上广东盛润（集团）股份有限公司担保向中国工商银行深圳分行取得12,570 万元
人民币及4,080 万美元的贷款。2000 年中国工商银行深圳分行将其拥有本公司的债权和担保权利全部
划转给中国华融资产管理公司。2001 年盛润公司与华融公司签订框架协议，盛润公司向华融公司支
付一定数额现金和转让部分深中华的股权后，华融公司解除盛润公司对本公司欠华融公司全部负债所
承担的连带担保责任。2002 年独树村厂区内1 号写字楼和龙华镇油松村a822－5 号地块19,090.8 平
方米及地上建筑物已由法院委托深圳市土地房产交易中心公开拍卖。
附注10、诉讼事项
1.截至2005 年12 月31 日止，本公司由于未能偿还逾期贷款，共被16 家金融机构起诉，诉讼涉
及贷款本息合计人民币40,855.50 万元、美元9,916.01 万元、港币826.16 万元，上述诉讼事项大部分
已判决本公司败诉或已经调解。2000 年度内中行、农行、工行将各自全部或部分债权转让给相关资
产管理公司,涉案主体也相应变更。
2.截止2005 年12 月31 日，本公司共被29 家供货商起诉，诉讼涉及的金额合计人民币3,058.08
万元、港币1,765.08 万元、美元166.85 万元，上述诉讼事项大部分已判决本公司败诉。
附注11、重要事项说明
1．根据2004 年1 月7 日中国银行业监督管理委员会办公厅银监办通[2004]6 号文，中国银行等
11 家金融机构自2002 年1 月1 日起停计本公司利息3 年，并豁免2001 年12 月31 日前本公司所欠的
全部应付利息（包括罚息和复息），本公司业将2001 年12 月31 日前所欠的全部应付借款利息（包括
罚息和复息）357，993，665.24 元转入“资本公积”，2002 年1 月1 日至2004 年12 月31 日停止计提
利息。该豁免期限已于2004 年12 月31 日到期。2005 年华融资产管理公司深圳办事处，东方资产管
理公司深圳办事处，信达资产管理公司深圳办事处，长城资产管理公司深圳办事处继续停计本公司2005
年利息。由于对“停计利息”一词产生歧义，《贷款通则》也未对其进行解释，因此华融资产管理公司
深圳办事处，东方资产管理公司深圳办事处，信达资产管理公司深圳办事处，长城资产管理公司深圳
办事处不需本公司归还2002 年1 月1 日至2004 年12 月31 日停计的利息。而深圳发展银行需本公司
归还2002 年1 月1 日至2004 年12 月31 日停计的利息及复利。本公司认为停计的利息是不需归还的，
因此停息期满后，对需偿还的利息按正常贷款开始计提利息，未预提2002 年1 月1 日至2004 年12 月
31 日停计的利息及复利。对这部份利息是否归还正在协商中.
2．本公司控股股东中国华融资产管理公司（下简称“华融公司”）于2004 年12 月29 日及30 日
分别与深圳市聚隆盛实业发展有限公司（下简称“聚隆盛公司”）签订了《资产转让总协议》及《补
充协议》。协议中与本公司相关内容主要如下：
华融公司同意以人民币15,200,000.00 元的价格将其间接持有的本公司b 股17,901,588 股转让
给聚隆盛公司。该约定事项尚在履行之中。
如果在2005 年9 月30 日前，本公司业与各债权人达成《债务和解协议》，且同时满足以下条
a、《债务和解协议》达成当日，本公司的即时负债总额不超过双方约定额，且本公司的净资产为
b、本公司从2005 年1 月1 日起至达成《债务和解协议》时，不发生累计达本公司2004 年度经
审计报表所列示的资产总额10% 以上的以资抵债或以物抵债行为；
c、《债务和解协议》达成后，聚隆盛公司为解决本公司供货商债权所支付款项低于双方约定额；
d、《债务和解协议》达成后，聚隆盛公司需承担的原华融公司替本公司垫付的除优先债权外其他
支付款低于双方约定额"等。
华融公司应将其持有的本公司a 股法人股65,098,412 股、b 股法人股5,000,000 股以及其拥有的
本公司债权人民币27,883,900 元、美元84,797,624.57 元转让给聚隆盛公司。聚隆盛公司同意受让上
述股权与债权，并按照《债务和解协议》所确定的还款方案，支付或垫付债务重组中所需的资金。
华融公司同意将其所拥有的机器设备转让给聚隆盛公司，价格为人民币8,000,000 元。
3、2006 年4 月27 日董事会通过关于应收帐款坏帐核销处理的议案：鉴于香港大环自行车有限
公司（简称"香港大环"）为公司股东之一，以前年度与我公司发生大量的货款和其他资金往来，应付
我公司往来款期末余额折合人民币为60459.50 万元。香港大环已于1998 年被债权人在香港法院申请
破产，目前在清算程序中，其所持有我公司股权也已被冻结，已无清偿能力。现根据经营层的提议并
按照有关资产减值的规定，核销全部应收香港大环自行车有限公司往来款，折合人民币金额为
60459.50 万元，此项需核销的应收款项已计提坏帐准备60459.50 万元，该项核销不影响本年度的利
本次坏帐损失核销实行帐销案存，公司将继续跟进香港大环在香港法院的破产清算工作，争取给
公司减少损失。对已确认并核销的坏帐损失，如果以后又收回，按实际收回金额进行会计处理。
该项董事会决议已于2006 年6 月30 日经股东大会通过。
附注12、持续经营的说明
截止2006 年6 月30 日，本公司的资产总额为31,041.07 万元，负债总额为213,247.02 万元，净资
产为-182,574.10 万元，已资不抵债，可能使本公司无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。为
此，本公司及本公司控股股东采取如下措施：
1、本公司控股股东中国华融资产管理公司向中国银行业监督管理委员会上报《深中华重组方案》
于2005 年4 月22 日收到中国银行业监督管理委员会以银监办函[2005]61 号函《中国银行业监督管理
委员会办公厅关于深中华重组方案意见的函》，银监会对深中华重组方案没有不同意见。现逐步实施
2、本公司控股股东中国华融资产管理公司已于2004 年底与深圳市聚隆盛实业发展有限公司签订
有关协议（详见附注11.2 所述）正在进行相关债务重组工作。
3、本公司股东中国华融资产管理公司深圳办事处于2005 年8 月1 日，因本公司不能清偿到期债
务，向深圳市中级人民法院申请破产还债，深圳市中级人民法院接受了中国华融资产管理公司深圳办
事处提交的破产申请材料。
附注13、按境内外会计准则编制的财务报告之差异调节表
本公司由于发行b 股，在按《企业会计制度》编制财务报告的同时，还按《国际会计准则》编制
了财务报告。按境内外会计准则编制的财务报告的净资产、净利润的差异：
净资产净利润
按《国际会计准则》
1、少数股东权益损失回拨
2、无需支付款项调整
(1,822,059,431.29)
3,681,539.65
(9,157,759.60)
559,661.97
3、汇兑损益调整
4、未弥补子公司亏损调整
5、牌照使用费收入
-630,569.04
按《企业会计制度》(1,825,740,970.94) (9,086,852.53)
附注14、非经常性损益
性质或内容扣除所得税影响前金额扣除所得税影响后金额
汇兑损益9,525,699.52 9,525,699.52
营业外收入34,950.58 34,950.58
营业外支出(59,557.93) (59,557.93)
合计9,501,092.17 9,501,092.17
附注15、净资产收益率和每股收益
1.本公司2006 年净资产收益率和每股收益有关指标如下：
报告期利润净资产收益率（%
全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均
主营业务利润0.05 0.05 0.0
营业利润(0.47) (0.47) (0.0178) (0.0178)
净利润(0.50) (0.50) (0.0190) (0.0190)
扣除非经常性损益后的净利润(1.02) (1.02) (0.0388) (0.0388)
2.计算方法
(1)全面摊薄净资产收益率和每股收益的计算公式如下：
全面摊薄净资产收益率=报告期利润÷期末净资产
全面摊薄每股收益=报告期利润÷期末股份总数
(2)加权平均净资产收益率(roe)的计算公式如下：
e0+np÷2+ei×mi÷m0-ej×mj÷m0
其中：p 为报告期利润；np 为报告期净利润；e0 为期初净资产；ei 为当期发行新股或债转股等
新增净资产；ej 为当期回购或现金分红等减少净资产；m0 为报告期月份数；mi 为新增净资产下一月
份至报告期期末的月份数；mj 为自减少净资产下一月份至报告期期末的月份数。
(3)加权平均每股收益（eps）的计算公式如下：
s0+s1+si×mi÷m0-sj×mj÷m0
其中：p 为报告期利润；s0 为期初股份总数；s1 为因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份
数；si 为当期因发行新股或债转股等增加股份数；sj 为当期因回购或缩股等减少股份数；m0 为报告期
月份数；mi 为自增加股份下一月份至报告期期末的月份数；mj 为自减少股份下一月份至报告期期末
的月份数。
上述2006 年上半年度公司及合并会计报表和有关附注，系我们按照《企业会计准则》和《企业
会计制度》及有关补充规定编制
单位负责人章晓峰财务负责人叶晴会计机构负责人何伊丽
日期2006 年8 月18 日日期2006 年8 月18 日期2006 年8 月18 日
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