【图文】PKPM计价软件培训2011_百度文库
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PKPM计价软件培训2011
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尊敬的PKPM用户，您好：
根据宁波市2017建筑业发展工作要点，明确宁波绕城高速（G1501)围合范围内新建项目中的单体建筑工程全部采用装配式建筑，围合范围以外的各区县(市)、管委会中心区新建项目不少于30%计容建筑面积采用装配式建筑，其他区域新建项目不少于10%的计容建筑面积采用装配式建筑，同时也推出了鼓励优惠措施。
PKPM-PC装配式设计软件基于BIM平台，为方案设计、深化设计、生产加工提供完整的解决方案，并于2017年5月在宁波由宁波市勘察设计协会组织进行了技术交流。会后应广大PKPM的用户要求，现定于-26日在宁波举办基于BIM的装配式软件培训，培训课程围绕实际工程案例讲解、实操为主，确保学会掌握。
主办单位： 中国建筑科学研究院 北京构力科技有限公司
协办单位： 杭州新宏基软件开发有限公司
一、培训特色
1．封闭教学-讲师针对性指导，快速入门，全面掌握；
2．专家授课-PKPM资深BIM讲师；
3．跟随操作-全流程实例操作，近距离体验装配式建筑设计乐趣；
二、培训时间、地点
时 间：日-26日 2天
地 点：宁波
三、培训人员
各勘察、设计、监理、施工、构件厂及高校、科研单位负责人及技术人员。
四、培训费用：
1.2000元/人 （含午餐） （不含住宿费）2. 已经购买BIM版（BIM版）软件的单位，每套软件提供2人免费培训，超过按每人1000元， 已享受过免费培训的用户单位，收费1000元/人3. 一个月内购买BIM版装配式软件，培训费全额折抵软件款（每套限折抵2人）
户名：杭州新宏基软件开发有限公司 开户行：建行杭州高新支行帐号：50
（用途注明PKPM培训费）
传真：4 邮箱：
黄晋雯（） 蒋燚() 施钟荣()
五、培训日程
9:00-12:00
十三五课题最新科研成果
支撑装配式建筑全流程的自主BIM平台研发及应用
基于BIM装配式建筑设计介绍
装配式建筑相关政策解读；
现行装配式建筑技术标准、图集解析；装配式建筑基本理论；
基于BIM技术的装配式PKPM-PC建筑设计软件及应用实例
13:30-17:30
装配式案例实操--某装配式住宅设计及深化
剪力墙装配式模型建立
装配式方案设计
装配式结构计算
构件算量统计
施工图出图
装配式深化设计
构件详图生成及完善
9:00-12:00
装配式案例实操--某装配式住宅设计及深化
13:30-17:30
装配式案例实操--某框架结构设计及深化
建筑转结构模型
结构方案调整
装配式结构计算
框架结构拆分设计
框架结构构件配筋及校核
钢筋节点避让调整
构件详图生成及调整
注：本次授课采用讲课+上机操作形式，请各位设计师自带笔记本电脑，电脑系统为WIN7/WIN8/WIN10 64位操作系统
Hello，伙伴们
责任编辑：
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软件操作手册
贫困村互助资金管理系统《软件操作手册》国务院扶贫开发办公室 2009 年 11 月1.1.1 1.2 1.3软件概述 ....................................................................... - 1 软件功能简介 ........................................................................ - 1 软件开发平台 ........................................................................ - 2 软件运行环境 ........................................................................ - 2 -2.2.1 2.2软件安装 ....................................................................... - 4 准备安装 ................................................................................ - 4 软件安装 ................................................................................ - 5 数据库软件安装 ................................................................. - 5 资金管理系统安装 ........................................................... - 14 软件初始设置 ................................................................... - 16 -2.2.1 2.2.2 2.2.32.3 2.4 2.5软件启动与退出 .................................................................. - 21 常见安装问题 ...................................................................... - 23 思考与练习 .......................................................................... - 30 -3.3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.6 3.7系统管理 ..................................................................... - 31 启动资金管理系统 .............................................................. - 31 程序界面介绍 ...................................................................... - 32 用户管理 .............................................................................. - 33 用户密码修改 ...................................................................... - 34 数据备份及恢复 .................................................................. - 35 数据上报及接收 .................................................................. - 36 思考与练习 .......................................................................... - 38 -4.4.1 4.2 4.3 4.4系统设置 ..................................................................... - 39 区域编码设置 ...................................................................... - 39 业务记账设置 ...................................................................... - 41 借款产品设置 ...................................................................... - 43 账务启用设置 ...................................................................... - 47 -4.5 4.6系统参数设置 ...................................................................... - 48 思考与练习 .......................................................................... - 52 -5.5.1 5.2 5.3业务管理 ..................................................................... - 53 社区情况 .............................................................................. - 53 互助小组管理 ...................................................................... - 55 农户信息管理 ...................................................................... - 56 农户管理界面组成 ........................................................... - 57 添加农户 ........................................................................... - 58 更新农户 ........................................................................... - 59 删除农户 ........................................................................... - 59 家庭成员 ........................................................................... - 60 农户查询 ........................................................................... - 62 -5.3.1 5.3.2 5.3.3 5.3.4 5.3.5 5.3.65.45.4.1 5.4.2 5.4.3 5.4.4互助金管理 .......................................................................... - 63 交纳互助金 ....................................................................... - 64 支取互助金 ....................................................................... - 66 财政配股赠股 ................................................................... - 67 删除收支记录 ................................................................... - 68 -5.55.5.1 5.5.2 5.5.3 5.5.4 5.5.5农户借款管理 ...................................................................... - 68 发放农户借款 ................................................................... - 69 删除借款记录 ................................................................... - 72 农户还款管理 ................................................................... - 73 批量收款信息录入 ........................................................... - 75 删除还款记录 ................................................................... - 76 -5.6 5.7农户资金信息 ...................................................................... - 77 思考与练习 .......................................................................... - 78 -6.6.1账务管理 ..................................................................... - 80 凭证管理 .............................................................................. - 81 -6.1.1 6.1.2 6.1.3 6.1.4 6.1.5 6.1.6 6.1.7记账凭证类型 ................................................................... - 81 凭证管理界面构成 ........................................................... - 81 添加记账凭证 ................................................................... - 83 修改记账凭证 ................................................................... - 87 删除记账凭证 ................................................................... - 88 审核记账凭证 ................................................................... - 88 记账凭证登账 ................................................................... - 89 -6.26.2.1 6.2.2 6.2.3 6.2.4期末管理 .............................................................................. - 89 月末结账 ........................................................................... - 89 月末反结账 ....................................................................... - 91 收益管理 ........................................................................... - 92 年末结转 ........................................................................... - 99 -6.36.3.1 6.3.2 6.3.3 6.3.4 6.3.5 6.3.6账务查询 ............................................................................ - 100 总账................................................................................. - 101 明细账............................................................................. - 102 日记账............................................................................. - 103 科目余额表 ..................................................................... - 105 科目汇总表 ..................................................................... - 106 试算平衡表 ..................................................................... - 107 -6.46.4.1 6.4.2财务报表 ............................................................................ - 108 资产负债表 ..................................................................... - 108 收支明细表 ..................................................................... - 109 -6.5思考与练习 .........................................................................- 110 -7.7.1 7.2 7.3 7.4业务报表 ................................................................... - 111 借款明细表 ......................................................................... - 111 还款明细表 .........................................................................- 113 借款逾期表 .........................................................................- 114 互助金收支表 .....................................................................- 114 -7.5 7.6 7.7 7.8 7.9配赠股金表 .........................................................................- 115 收益分配表 .........................................................................- 116 农户资金表 .........................................................................- 117 应收实收表 .........................................................................- 118 思考与练习 ........................................................................ - 120 -8.8.1 8.2 8.3 8.4 8.5 8.6 8.7统计分析 ................................................................... - 121 统计指标 ............................................................................ - 121 指标方案 ............................................................................ - 127 进度质量表 ........................................................................ - 128 汇总情况表 ........................................................................ - 130 区域分析表 ........................................................................ - 131 业务期间表 ........................................................................ - 132 思考与练习 ........................................................................ - 133 -9. 10.10.1 10.2附件：区域编码表 ................................................... - 134 案例练习 ................................................................... - 143 案例描述 ........................................................................ - 143 业务及账务处理 ............................................................ - 145 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册1. 软件概述贫困社区互助资金管理系统即能有效、及时、准确地获取农户基 本信息、业务数据、账务信息及项目运行情况，并能对各项目区的数 据进行汇总合并，按业务期间自动生成统计分析报表及明细报表的信 息管理系统，简称资金管理系统。该系统以农户为主线，资金管理为 核心进行系统设计和实现，而互助金收支和借款管理作为业务子系统 进行设计。1.1软件功能简介根据村级互助资金项目的实际特点，项目实施管理和监测的实际需求，资金管理系统提供了系统管理、系统设置、业务管理、账务管 理、业务报表、统计分析等主要功能模块。 ? 系统管理：用户管理、密码修改、数据备份、数据恢复、数 据上报、数据接收； ? 系统设置：区域编码、项目编码、会计科目、指标设置、记 账设置、借款产品、账务启用、系统参数； ? 业务管理：互助小组、农户管理、借款管理、互助金管理、 社区情况、收益管理； ? 账务管理：凭证管理、月末处理、年末结转、账务查询及财 务报表；-1-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册?业务报表：借款发放明细、还款明细表、会费收支（或股金 收支） 、借款应收实收；?统计分析：进度质量表、汇总情况表、横向和纵向分析比对 表；1.2软件开发平台根据各项目区的软硬件环境和计算机软件应用的实际情况，在不具备网络应用的环境的条件下，为使软件操作简单，界面友好，便于 学习和掌握， 所以该软件基于 Microsoft Windows 桌面操作系统， 并在 Microsoft SQL Server 2000 的数据库平台上开发而成的单机版应用软 件。1.3软件运行环境资金管理系统是基于 Windows 桌面操作系统，在 Microsoft SQLServer 2000 的数据库平台上运行的应用软件。为确保软件正常安装运 行，必须满足基本的软硬件需求。 1、 计算机的最低硬件系统需求 硬件配置 中央处理器（CPU） 内存 (RAM) 硬盘驱动器 显示器 最低硬件需求 Intel? PIII 800MHz（或兼容的处理器） 256MB，建议 512MB 或更高 30GB 或更高
或更高分辨率-2-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册CD-ROM 驱动器 输入设备 2、 系统软件需求 ?需要 Microsoft 兼容的鼠标和键盘Microsoft Windows 桌 面 操 作 系 统 软 件 ， 支 持 Windows 2000/XP/Vista 操作系统，建议使用 Windows XP；? ? ?Microsoft SQL Server 2000 个人版数据库系统软件； Microsoft Office 2000 以上办公应用软件； 病毒防护软件；-3-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册2. 软件安装本章重点：? ? ? ? ? 如何完成软件的安装？ 软件安装前应做好那些准备工作？ 软件安装分为几个部分？ 软件安装过程中需要注意那些问题？ 软件安装过程中，常见错误的处理方法？2.1准备安装软件安装前，应做好如下准备工作： 1. 准备计算机硬件系统，并确保硬件配置必须满足 1.2 节所述 最低硬件系统需求； 2. 准备好计算机的系统软件运行环境，确保满足 1.2 节所述系 统软件需求； 3. 4. 5. 6. 扫描计算机病毒并清除， 计算机病毒会影响软件的正常安装； 使用具有本地管理员权限的用户帐户登录到操作系统桌面； 确认计算机名称不为中文名称，若为中文应改为英文名称； 准备好贫困社区互助资金管理系统软件安装光盘；-4-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册2.2软件安装资金管理系统是运行在 Windows 平台上，基于数据库的应用软件。该软件已在 Windows 2000、Windows XP、Windows Vista 的操作 系统下通过了测试和应用，为了保障软件的正常应用，请将软件安装 在以上桌面操作系统上。由于软件是基于数据库运行的应用软件，因 此我们将软件安装分为以下三个部分： ? ? ? 数据库软件安装 资金管理系统安装 软件初始设置2.2.1数据库软件安装资金管理系统可以运行在 Microsoft SQL Server 2000 的任何版本 的数据库， 但 Windows XP/Vista 操作系统仅支持 Microsoft SQL Server 2000 个人版或 MSDE 版本，建议使用 Microsoft SQL Server 2000 个人 版，下面我们以 Microsoft SQL Server 2000 个人版为例说明其安装步 骤。 1. 启动数据库安装程序：将“贫困社区互助资金管理系统”软件光 盘放入光驱中，操作系统将会自动启动软件安装的导航界面，若 没有出现该导航界面， 可以双击光盘根目录下的 Autorun.exe 来启 动该程序界面，如图 2-1 所示；-5-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-1 2. 单击“数据库”按钮，视硬件配置情况，可能需要等待几秒钟后， 则会自动进入如图 2-2 所示数据库安装向导；图 2-2-6-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3.在图 2-2 中直接点击“下一步”按钮，则进入如图 2-3 所示界面。图 2-3 4. 在图 2-3 中， “Mobile” 为计算机的名称， 此名称不能为中文名称。 选择“本地计算机”单选按钮（默认选项） ，点击”下一步”按钮， 则进入如图 2-4 所示界面。图 2-4-7-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册5.在图 2-4 中，选择“创建新的 SQL Server 实例，或安装客户端 工具（C） ”选项（默认） ，并点击”下一步”按钮，则进入如图 2-5 所示界面。图 2-5 6. 在图 2-5 所示界面中输入用户姓名和单位信息，单位信息不是必 须，并单击“下一步”按钮，则进入如图 2-7 所示界面。图 2-6-8-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册7.在如图 2-6 所示界面中，单击“是(Y)”按钮，即接受软件许可协 议，则进入如图 2-7 所示界面。图 2-7 8. 在如图 2-7 所示界面中选择“服务器和客户端工具(S)”选项（默 认选项） ，并点击“下一步”按钮，则进入如图 2-8 所示界面。图 2-8-9-贫困村互助资金管理系统-软件操作手册★技巧提示： 若“默认(D)”复选框为灰色，则说明计算机中已安装了默认的数 据库实例，则可以退出数据库的安装。若需安装新的数据库实例，则 在此输入实例名称（实例名称为 16 个以下英文字母或数字的组合） 。 在一台计算机中既可以安装多套数据库实例，以支持不同软件商开发 的基于数据库的应用软件，但不同应用软件也可以共享一套数据库实 例。 9. 在如图 2-8 所示界面中勾选“默认(D)”复选框（或输入一个新的 实例名称） ，并点击“下一步”按钮，则进入如图 2-9 所示界面。图 2-9 10. 在如图 2-9 界面中，选择“典型(T)”(默认选项)，并确定程序安 装的目的文件夹，再点击“下一步”按钮，则进入如图 2-10 所示 界面。- 10 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-10 11. 在如图 2-10 所示界面中，选择“对每个服务使用同一帐户。自动 启动 SQL Server 服务(E)” ， 服务设置中选择” 使用本地系统帐户 (L)”,然后点击“下一步”按钮，则进入如图 2-11 所示界面。图 2-11- 11 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册★技巧提示：身份验证模式必须选择“混合模式” ； SA 登录密码即数据库的系统管理员的密码设置，若设 置了密码，则必须牢记，在后面的软件初始设置时会使 用 SA 的密码来完成数据库的连接，若不设置密码，则 选中“空密码”复选框； 12. 在如图 2-11 所示界面中选择身份验证模式， 并设置 SA 的密码 （建 议不使用密码） ，然后点击“下一步” ，则进入如图 2-12 所示。图 2-12 13. 在如图 2-12 所示界面中直接点击“下一步”按钮，则进入如图 2-13 所示的程序复制界面。- 12 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-13 14. 在如图 2-13 所示的程序复制界面中， 当程序复制完成到 100%时， 则程序自动进入如图 2-14 所示的界面。图 2-14- 13 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册15. 如图 2-14 所示，单击“完成”按钮，则完成 Microsoft SQL Server 2000 个人版的数据库软件安装。 16. 数据库软件安装完成后，应重新启动计算机，操作系统启动完成 后会自动启动数据库的服务。2.2.2资金管理系统安装贫困社区互助资金管理系统安装步骤如下： 1. 在如图 2-1 所示界面中，单击“资金管理系统” （或双击光盘中的 TCC5 文件夹下的 Setup.exe 文件） ，则进入如图 2-15 所示界面；图 2-15 2、如图 2-15 所示，单击“下一步”按钮，则进入图 2-17 所示界面。- 14 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-16 3、在如图 2-16 所示界面中，单击“安装”按钮进入如图 2-17 所示安 装程序复制界面。图 2-17- 15 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册4、程序复制完成后，则进入如图 2-18 所示界面，单击“完成”按钮 则完成资金管理系统的安装。图 2-182.2.3软件初始设置软件初始设置是将资金管理系统和数据库系统建立一个连接，并 完成数据库的初始化，用户注册、区域编码及区域名称的设置。在运 行该程序之前，必须确认数据库和资金管理系统已正常安装完成，且 数据库已正常启动。其操作步骤如下： 1. 确认 Microsoft SQL Server 2000 数据库是否启动 在桌面的“开始”菜单中选择“Microsoft SQL Server”程序组并 单击“服务管理器” ，则打开数据库的服务管理器程序界面，如图 2-19 所示，在该界面中可以完成数据库的启动、停止等操作：- 16 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-19 在图 2-19 所示界面中各选项及功能按钮说明如下： ? 服务器：数据库服务器的名字，即安装数据库系统软件的计 算机名称，该名称不能为中文名字； ? ? ? ? ? 服务：数据库系统的服务，服务应选择”SQL Server” ； 开始/继续：单击该按钮则启动数据库服务； 暂停：单击该按钮则暂时停止数据库服务； 停止：单击该按钮则停止运行数据库服务； 当启动 OS 时自动启动服务：是否在启动操作系统时自动启 动数据库服务； ★技巧提示：当“开始/继续”按钮为灰色状态时，则说明服务选项中 所选择的服务处于运行状态，反之为停止运行状态，数- 17 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册据库系统安装完成后，默认设置为计算机操作系统启动 后自动启动 SQL Server 服务； 2. 启动初始设置程序 在开始菜单中选择“资金管理系统 V2”的程序组，并选择”初始 设置”子菜单则进入如图 2-20 所示软件注册的初始设置界面。图 2-20 图 2-20 所示各输入项说明如下： ? 序列号：由程序自动计算唯一标示用户计算机的序列编码， 通过提供该编码给软件服务商获取该软件的注册码； ? 注册码：由软件服务商根据提供的序列号为用户提供唯一有- 18 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册效的注册码，安装时应咨询软件服务商； ? 区域编码：为使各项目区的软件数据逐级上报并汇总，我们 对各级项目行政区域进行编码，从项目省、市、县、乡、村 分别进行编码，各行政区域的编码由上级行政区域编码加本 级行政区域编码组成，由省级项目管理单位统一编码到项目 县，各项目县负责按照其编码规则完成项目乡镇和项目村的 编码，编码规则如图 2-21 所示：图 2-21 各级行政区编码长度分别为： 省：由 3 位编码组成； 市：由 5 位编码组成，即省级 3 位加上市本级 2 位编码构成，市 本级的编码从 01 开始； 县：由 7 位编码组成，即省市的 5 位编码加上县本级 2 位编码构 成，县本级编码从 01 开始； 乡：由 9 位编码组成，即省市县的 7 为编码加上乡镇本级 2 位编- 19 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册码构成，乡镇本级编码从 01 开始； 村：由 12 位编码组成，即省市县乡的 9 位编码加上村本级的 3 位编码构成，村本级的编码从 001 开始； ? 区域名称：即项目省、市、县（或区） 、乡（或镇） 、村的名 称，即本级行政区域名称，不含上级； ? 单位名称：即软件使用单位的单位名称，指在工商、行政或 民政注册的名称； ? 服务器名称：安装数据库系统的计算机名称 (默认为本地计 算机名称)，若系统中已安装多套数据库的实例，则在此应输 入实例名称，其格式为”计算机名称/实例名称”； ? ? 数据库名称：TCC5V2 (由程序确定，不需修改)； 连接用户名：连接 TCC5V2 数据库管理员的用户名（默认为 Sa，可不必修改） ； ? 数据库密码：连接 TCC5V2 数据库管理员用户的密码，若使 用 SA 帐户，密码应为数据库服务器安装时所设置的密码， 即 2.2.1 节所述数据库安装的第 12 步时所设置的密码，若设 置的空密码，则这里就不需输入密码； ? ? 系统管理员：资金管理系统默认的管理员帐户，不能修改； 管理员密码：系统默认的管理员密码为”123”，不能修改；★ 技巧提示：- 20 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册在进行初始设置时，应完整填写“软件注册表.xls”并将其发送给 软件服务商，以获取软件注册码，获得注册码后，应妥善保留注册码， 区域编码，每次重新安装软件时，注册码和区域编码均不会变化。 ”软 件注册表.xls”文件在资金管理系统的安装光盘的根目录下。 3. 根据以上说明，逐项填写各项信息，确认无误后，点击”注册”按 钮则会出现”确认所有参数正确吗？”的消息提示框，点击”是”按 钮，系统提示”所有参数已保存”，点击”确定”按钮，此时提示”初 始化数据将清除原有数据，确认继续吗？” ，点击”是”按钮，程 序自动完成数据库的初始化，至此软件安装过程全部完成。 ★ 技巧提示： ? 单击注册按钮后，系统若提示注册码错误，则应检查输入的注册 码，注意不要混淆数字“0”和字母“o”,并且字符间不能增加空 格符号； ? 若提示连接错误，应检查数据库是否启动，或从 2.4 节查找连接 错误的原因；2.3软件启动与退出一．资金管理系统启动方法及步骤： 1. 2. 确认 Microsoft SQL Server 2000 数据库已启动 在桌面”开始”菜单中选择”资金管理系统 V2”程序组，并选择”资 金管理系统”子菜单（或双击桌面上的”资金管理系统”的图标） ，- 21 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册则程序首先进入欢迎界面如图 2-22 所示，然后进入登录界面，如 图 2-23 所示。图 2-22图 2-23 3. 用户登录，如图 2-23 所示，选择用户名（首次使用该软件时，仅 有 “系统管理员” 用户， 默认密码为 “123” ） ， 然后单击确定按钮， 则进入如图 2-24 所示程序界面。- 22 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-24 二、退出（或关闭）资金管理系统 需要退出资金管理系统时，选择“系统管理”菜单中击“退出系 统”子菜单（或直接点击程序主界面右上角的关闭按钮即可。2.41.常见安装问题当计算机名称为中文名称时，软件初始设置完成后，不能正常启 动资金管理系统？解决办法：将计算机名称改为英文名称，并重新启动计算机，操作方 法如下： 1) 在 windows XP 系统中，右键点击“我的电脑” ，并选择“属 性”菜单，则出现如下图 2-25 所示程序界面；- 23 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-25 2) 在如图 2-25 中，点击“计算机名”标签按钮，则出现如图 2-26 所示程序界面；图 2-26- 24 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3)在如图 2-26 所示程序界面中，点击“更改”按钮，则出现如 图 2-27 所示界面；图 2-27 4) 在如图 2-27 所示界面中的编辑框中输入英文名称， 然后点击 “确定”按钮，程序则返回如图 2-25 所示界面，继续点击确 定按钮，系统会提示“重新启动计算机” ，点击“是”则重新 启动计算机； 5) 2. 重新打开初始设置程序，按照 2.2.3 节所述方法进行操作；安装 Microsoft SQL Server 2000 时，常提示“已有 SQL Server 2000 安装实例再运行，程序被挂起，请重新启动计算机”？解决方法：- 25 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册单击 Windows XP 桌面的“开始”菜单，再点“运行”菜单，然 后在编辑框中输入“Regedit”并点击“确定”按钮，展开以下主键 “HKEY_LOCAL_MACHINE\SYSTEM\CurrentControlSet\Control\Ses sion Manager” ，删除“PendingFileRenameOperations”子键。 3. 软件初始设置时，提示连接错误，用户 SA 登录失败，其原因为 不能与信任的 SQL Server 连接相关联。如下图所示：解决方法：将数据库的身份验证模式修改为混合验证模式，其操作步 骤如下： 1) 打开 Windows 任务栏的开始菜单，选择“ Microsoft SQL Server”程序组中的“企业管理器”则进入如图 2-27 所示界 面。- 26 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-27 2) 在如图 2-27 所示界面中，双击“Microsoft SQL Servers”并 逐级展开，直到出现如图 2-28 所示界面；图 2-27 3) 在如图 2-28 所示程序界面中， 右键点击 “ （Local） (Windows NT)”并选择“属性”菜单则进入如图 2-29 所示界面；- 27 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 2-29 4) 在如图 2-29 所示界面中点击“安全性”标签按钮，则进入安 全性标签页面，如图 2-30 所示；图 2-30 5) 在如图 2-30 所示界面中，选择身份验证中的“SQL Server 和 Windows(S)”单选按钮（即选择为混合验证模式） ，然后 点击确定按钮，并重新启动数据库； 6) 4. 重新打开初始设置程序，按 2.2.3 节所述方法进行操作；软件初始设置时， 提示连接错误， 用户 sa 登录失败， 如下图所示：- 28 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册解决方法：修改 SA 的用户密码，SA 的用户密码为数据库安装时设置 的密码，在初始设置的程序界面中的用户密码必须和数据库安装时设 置的密码一致才能成功初始设置。 5. 软件初始设置时，提示连接错误，SQL Server 不存在或拒绝访问 如下图所示：解决方法：出现该错误提示时，通常是因为数据库的服务没有正常启 动或没有正常安装所致，仅需要正确安装数据库，并启动数据库的服 务，然后再点击注册按钮即可。- 29 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册2.5思考与练习一、 请思考并回答以下问题： 1. 2. 3. 4. 5. 软件安装前应做好那些准备工作？ 软件安装分为那几个部分来完成软件的安装？ 数据库安装时应注意那些问题？ 初始设置时，如何获取软件的注册吗？ 初始设置时，提示连接错误，具体应如何处理？二、 实践与练习： 1. 按照区域编码规则，完成自己所在项目区的编码工作，并填 写软件注册表； 2. 3. 4. 按照本章所述方法，完成软件的安装； 启动资金管理系统； 退出资金管理系统；- 30 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3. 系统管理本章重点：? ? ? ? ? ? 如何管理软件操作的用户及用户授权？ 如何完成软件数据的备份或恢复？ 备份软件数据的意义和目的？ 如何将软件数据上报到上级项目管理单位？ 上报数据前应注意些什么问题？ 如何接收各项目区（村、乡、县）的软件数据？系统管理是程序的基本功能，包含用户管理及权限设置、用户密 码设置、软件数据备份及恢复、数据上报及数据接收等功能模块。3.1启动资金管理系统双击桌面上的”资金管理系统”的快捷图标， 或选择开始菜单中的”资金管理系统 V2”程序组中的”资金管理系统”子菜单，则进入如图 3-1 所示的软件登录界面。图 3-1- 31 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册在此选择正确的操作日期和用户名， 并输入用户密码， 然后点击” 登录”按钮即可进入程序主界面， 软件安装完成后， 系统管理员的初始 密码为”123” 。3.2程序界面介绍当操作员进入系统后，其程序主界面如图 3-2 所示，由三部分组成：图 3-2 1、 菜单栏：软件所有功能模块均可通过选择相应菜单启动相应软件 功能模块； 2、 导航界面：即操作员使用频率较高的功能模块，可直接点击图标 进入相应功能模块； 3、 状态栏：显示用户的区域名称、当前会计期间、操作员姓名、系 统日期及软件版本；- 32 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3.3用户管理用户管理即管理用户登陆系统的帐户，如帐户添加、删除及权限控制等，本系统将用户帐户分为系统管理员和普通操作员。 系统管理员： 软件初始设置时由系统内置的一个默认密码为”123” 的用户，该用户仅用于系统管理和系统设置， 不能进行具体业务操作， 当使用系统管理员用户登陆系统后，仅有”系统管理”和”系统设置”菜 单内的程序能使用，不能操作其它如农户信息和报表查询。 普通操作员：即应用”用户管理”程序添加的用户，该用户的基本 信息及权限由系统管理员设置，是用于具体业务操作的用户，当使用 普通操作员用户登陆系统后， 便可以进行具体的业务操作和报表查询。 使用系统管理员用户进入系统，选择”系统管理”中的”用户管理” 子菜单则进入用户管理程序界面，如图 3-2 所示：图 3-3- 33 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册如图 3-3 所示，管理员可以通过该程序添件删除用户，并设置用 户密码、姓名及用户权限分配，该窗口由用户信息编辑区和用户记录 区以及功能按钮区三部分组成。 1、 添加用户：单击”添加”按钮，然后依序输入用户密码、姓名（真 实姓名） 、职务、单位、联系电话及地址，信息录入完成后，单击” 保存”按钮完成； 2、 权限管理： 用户权限通过勾选各功能模块的复选框实现用户授权， 完成后保存即可； 3、 删除用户：在用户显示区中通过双击选择要删除的用户，然后单 击”删除”按钮； 4、 用户修改：在用户显示区中选择需修改的用户后，然后修改各编 辑框，并勾选用户权限，最后保存即完成用户信息及权限的修改；3.4用户密码修改选择”系统管理”菜单中的”密码修改”子菜单，则进入如图 3-4所示密码修改的程序界面，在此分别输入用户旧密码，用户新密码、 校验新密码，并单击”确定”按钮则完成用户密码的修改。图 3-4- 34 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3.5数据备份及恢复为保障数据的安全性和完整性，操作员应在每次处理完业务数据或账务数据后，都应进行数据备份的操作，当硬件损坏、系统故障或 误操作后，可以利用备份文件直接恢复软件数据。 数据备份：选择”系统管理”菜单中的”数据备份”子菜单，则进入如图 3-5 所示数据备份界面，操作员仅需选择备份文件的保存路径，备份 文件名称由程序自动命名，单击”确定”按钮即可完成数据备份文件的 生成，为保障数据的安全，应在备份完成后，将备份文件复制到其它 存储介质（如移动硬盘、U 盘等）保留一份副本。图 3-5 数据恢复：数据恢复是数据备份的逆过程, 选择”系统管理”菜单中的” 数据恢复”子菜单，则出现如图 3-6 所示数据恢复界面，操作员仅需选 择需进行恢复的备份文件， 单击”确定”按钮即可完成数据的恢复操作。 同时各项目区（县或乡镇）可以利用数据恢复的功能帮助项目村修改 错误，或利用备份恢复功能在一台计算机上处理多个项目村的数据。- 35 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 3-6 3.6 数据上报及接收数据上报及接收是完成全国（或各项目区）数据汇总合并而设计 的功能模块，数据上报是通过逐级生成上报文件传递到上级部门。上 级部门收到上报文件后，再利用数据接收功能实现数据的汇总合并。 各项目村应在每月期末结账后，生成一个上报文件传递给上级项目管 理部门，并逐级上报。 数据上报：选择”系统管理”菜单中的”数据上报”子菜单，则进入如图 3-7 所示程序界面，选择上报文件保存的路径，然后单击确定按钮则 生成数据上报文件，最后将上报文件复制到移动硬盘（或 U 盘） ，再 利用互联网，通过邮件或在线传输的方式，将上报文件传递给上级项 目管理监测部门。- 36 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 3-7 数据接收：当收到下级上报的数据文件后，选择”系统管理”中的”数据 接收”子菜单，则进入如图 3-8 所示程序界面，选择上报文件的保存路 径及文件名（可多选） ，然后单击”开始”按钮则开始数据接收和合并。图 3-8- 37 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3.7思考与练习一、 请思考并回答以下问题： 1. 2. 3. 4. 5. 6. 系统管理员和普通操作员的区别？ 如何进行用户的添加、删除、修改及授权？ 如何备份软件数据，备份的意义和目的？ 如何恢复软件数据？ 如何生成软件数据的上报文件？ 如何接收上报文件？二、 实践与练习 1. 使用”用户管理”程序，添加软件操作员（如互助社理事会成 员，或项目管理单位需要使用软件的用户） ； 2. 3. 4. 实践软件数据的备份和恢复的操作方法， 并保存好备份文件； 生成软件数据的上报文件； 接收数据上报文件；- 38 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册4. 系统设置本章重点：? ? ? ? ? 系统设置包含那些必须设置的内容？ 如何设置和分配区域编码，它有什么规则必须遵循？ 如何设置互助社的借款产品？ 如何启用账务系统，启用期间应如何界定？ 如何设置系统参数，各参数项的设置或选择的依据是什么？系统设置菜单中的区域编码、项目编码、会计科目、指标编码由 项目主管部门统一进行设置， 村级社区不必修改， 系统设置必须使用” 系统管理员”用户进入系统后方可操作， 普通操作员不能进行系统设置 的相关操作，系统设置是根据该项目的实施管理方案并结合项目村的 管理章程按需设置。4.1区域编码设置为使各项目区的软件数据能进行汇总合并，必须对各级行政区域进行编码，各行政区域的编码由上级行政区域编码加本级行政区域编 码组成， 其编码规则为： 省+地市州+县+乡镇+村 （即 xxx + xx + xx + xx + xxx） ，在编码时必须保证其编码在全国的唯一性，其结构为树形目 录结构，5 级行政体系,x 代表一位数字编码。 四川省的编码为： 828；- 39 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册广元市的编码则为：828（省级编码）+01（广元市本级编码） 旺苍县的编码则为：82801（上级行政编码，广元市）+ 01 （本级编 码） ，即 8280101； 中和村的编码为：
（上级编码， 五权镇） + 001 （本级编码） ， 即 ； 若需设置区域编码，则可以在”系统设置”菜单中选择”区域编码” 子菜单，则进入如图 4-1 所示程序界面：图 4-1 添加区域：选择要添加区域的行政区域，再单击”添加下级”按钮，依 序输入或确认本级区域编码、行政区域编码、行政区域名称、行政区 域项目执行单位名称，然后单击保存按钮即可。 删除区域：在执行删除时，只有当树项没有子项时，才能进行删除，- 40 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册若该行政区域已开始应用该系统，已录入相关数据后，我们不能执行 删除操作。 ★ 技巧提示： ? 各项目县的区域编码详见附表 1：区域编码表，在软件正式应用 前应将区域编码统一编码到项目村一级； ? 若逐级上报软件数据，则不需在此设置下级行政区域的编码及名 称，当接收完下级项目区的软件数据后，会自动生成下级行政区 域的编码和名称； ? 数据上报时，若跳过某级行政区域接收软件数据，则需要在此添 加跳过的行政区域的名称和编码，例如县级项目管理单位直接接 收项目村的数据，则需要将项目覆盖的乡镇的区域名称和编码在 此进行添加，但仅是首次接收项目村的软件数据前，需要添加乡 镇一级的区域名称和编码；4.2业务记账设置为简化互助社业务记账的操作、并提高软件应用的灵活性和通用性，可通过记账设置程序设置互助社各种经济业务的记账时所对应的 借贷方会计科目，我们根据互助社的主要经济业务特点，已将常用业 务的设置全部内置到系统中，基本上不需在此进行记账设置，除非不 能满足你的业务记账需求时， 可以在此增加记账设置项， 在”系统设置” 菜单中选择”记账设置”则出现如如图 4-2 所示操作界面。- 41 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 4-2 业务记账设置由手工凭证、机制凭证、期末结转三部分组成。 手工凭证：即由操作员确认经济业务的借方和贷方科目，并手工输入 各科目发生额，由此生成的凭证即为手工凭证，在该设置程序中，我 们将常发生的经济业务的摘要描述及记账时所对应的借贷方科目设置 到系统中，从而提高凭证录入时的效率。 机制凭证：即按照预先设置的规则，由程序自动计算相关业务发生金 额，并生成的记账凭证，其特点为，凭证生成后，制单为”机制”二字， 而手工凭证制单为操作员姓名， 在本系统中主要经济业务如借款发放、 借款回收，农户互助金收支等由程序生成机制凭证，其它业务如管理 费用、银行往来等由操作员录入手工凭证。 需生成机制凭证的主要业务及默认设置如下，各社区可根据业务 实际情况进行修改。- 42 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册 业务号 11 12 13 14 15 16 17 18 21 22 23 24 31 32 业务名称 发放借款-现付 发放借款-银付 回收借款-现收 回收借款-银收 借款逾期 坏账核销 逾期还款-现收 逾期还款-银收 互助金交纳-现收 互助金支取-现付 互助金交纳-银收 互助金支取-银付 收益结算 收益分红 借方科目 101
1 02 01 贷方科目4.3借款产品设置在借款发放之前，我们必须先设置好借款产品，其设置信息包含借款利率、逾期罚息率、分期方式、还款方式、计息方法、罚息计算 方式，提前还款的计算方式、小数位处理方法等。 若需设置借款，选择”系统设置”菜单中的”借款产品”，则进入如 图 4-3 所示借款产品设置的程序界面。- 43 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 4-3 借款产品设置程序各选项说明如下： ? 产品名称： 设置时由操作员根据互助社借款产品的特点进行命名； ? 还款方式： 1) 整借整还（到期还本结息）即到期一次性还本并按借款利率 结算利息； 2) 整借整还（到期还本，按季度均额结息）即到期一次还本， 当按季度均额结算利息； 3) 整借零还（等额本金，息随本清）即按周期等额偿还本金， 同时结算本金的应还利息；- 44 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册4) 整借零还（等额本息）即按周期均额偿还本金和利息； 5) 整借零还（等额本金，结息还本） ，按周期等额还本，同时 根据借款余额结算利息； ? 还款周期：当选择整借零还时，还款周期即每次还款间隔的时间， 若整借整还时，则为借款期限； ? 还款宽限期：即借款日期到首次还款日期之间的月份数； ? 默认期数：即整借零还时，默认分为多少次偿还，在借款发放时 可按需修改； ? 默认期限：即借款日期到最后一次还款日期之间的月份数； ? 借款月利率：即农户向互助社申请借款时的借款月利率； ? 逾期罚利率：当借款逾期时的，月罚息率，计算罚息时将会转换 为日利率进行计算； ? 计息方式：分为按日计息和按月计息（不足月按日计息） ； ? 罚息方式： 1) 只计罚息-借款逾期时仅按逾期的天数计算罚息； 2) 同时计算利息和罚息-借款逾期时按逾期的天数同时计算利 息和罚息； ? 提前还款计息方式： 1) 按还款日期计算利息-当农户提前还款时，利息仅仅计算到 还款当天； 2) 按到期日期计算利息-当农户提前还款时，利息仍然计算到 借款到期时间（相当于不允许提前还款） ； ? 小数位处理方式：- 45 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册1) 四舍五入到元 2) 四舍五入到角 3) 四舍五入到分 4) 截去小数位第 2 位即借款回收，统计不收分分钱； ? 默认借款产品： 是否将当前设置的借款产品设置为默认借款产品， 主要方便借款发放； 功能按钮说明如下： 添加：单击该按钮后，用户则可根据互助社借款产品的特点，设置借 款产品的相关信息； 保存：当借款产品相关信息录入完整后，单击该按钮则保存当前借款 产品； 删除：通过产品名称选择借款产品，再单击”删除”按钮时，则删除选 择的借款产品； ★ 技巧提示： ? 借款产品设置完成后，一定要认真分析和验证，确认借款产品设 置正确无误； ? 产品设置完成后，只影响设置完成后所发生的借款业务，不会自 动修改已发生的借款业务，因此在处理借款业务前，必须保证借 款产品设置正确无误； ? 若借款产品在软件运行一段时间后，进行了修改，则修改后的借 款产品只影响设置完成后的借款业务，不影响之前发生的所有借 款业务； ? 仅互助社用户才需要设置借款产品，乡镇以上项目管理单位无需- 46 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册设置借款产品； ? 允许设置多个借款产品；4.4账务启用设置账务启用即账务系统初始化， 主要确认账务启用的会计期间和各会计明细科目的期初余额，若首次使用该系统时，管理员应对账务进 行初始化设置，选择”系统设置”菜单中的”账务启用”子菜单，则出现 如图 4-4 所示操作界面。图 4-4 当确认账务启用年度和月份符合首次建账年度和月份时，并且期- 47 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册初余额信息无误后，直接点击”启用”按钮则完成账务初始化设置。 ★ 技巧提示： ? ? 账务启用期间：即互助社使用计算机建账的第一个会计期间； 按照互助社项目管理要求，要求计算机的账务数据和手工账的信 息完全同步和一致，因此软件系统中的账务启用期间即是以互助 社建立手工账的第一个月为依据； ? 账务启用的年度和月份一般是在首次发放借款的时间作为账务的 启用期间，但最迟不能迟于首次放款的年度和月份； ? 期初余额，即各会计明细科目的期初额，根据目前互助社管理要 求，从首次建账开始录入账务数据，这里期初余额则全部为零； ? 账务启用为一次性操作，启用完成后则不能修改，启用成功后， 即确定了账务系统的第一个会计期间。4.5系统参数设置为提高软件应用的灵活性，将根据各项目区互助社项目管理模式进行相应的参数化配置， 其设置内容包含农户互助金管理、 借款管理、 凭证管理、互助金交纳方式、互助金支取方式、借款发放方式、借款 回收方式、农户类型界定等及借款限额设置等，参数设置前，应先启 用账务系统，否则设置的相关信息不能正常保存。在”系统设置”菜单 中选择”系统参数”子菜单则进入如图 4-5 所示参数设置的程序界面：- 48 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 4-5 各参数设置项说明如下： ? 互助金管理模式： 1) 会费管理：农户交纳互助金后，便获得互助社社员的资格，可向 互助社申请借款，但不享有互助社的收益分配权； 2) 入股分红：农户交纳的互助金，是以入股的方式进入，在互助社 年底收益结算时，享有收益分红权； 3) 配股赠股：根据农户交纳互助金的金额，按照一定的比例规则， 再进行配股或赠股， 在互助社年底收益结算时， 享有收益分红权； ? 借款管理： 1) 2) 农户借款：农户直接向互助社申请借款； 全部组借组还：仅互助小组组长才有资格向社区申请借款，小组 成员向组长申请资金使用；- 49 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3)组借或农户借款：小组组长（或农户）直接向社区申请借款；? 凭证管理 1) 制单审核是否允许同一个人：选中时代表允许同一个操作员对记 账凭证进行制单和审核； 2) 凭证序号编码规则： 按年度进行序时编号或按月份进行序时编号；? 家庭地址前缀 各项目村农户家庭地址的前部分都相同，为提高农户信息录入效 率， 因此可在此设置农户家庭地址前缀， 以方便录入农户基本信息时， 在家庭地址栏仅需确定农户所在的小组（或自然村）即可形成完整的 家庭地址。 ? 收益结算起止日期 确认当年收益结算的起止日期，在年底收入确定时，将根据该起 止日期统计该年度的收入； ? 资金收付方式 1) 2) 3) 全部现收（或现付） ：即资金收付时全部采取现金收付方式； 全部银收（或银付） ：即资金收付时全部通过银行往来； 现收或银收 （或现付或银付） ： 资金收付采取现金收付或银行往来；? 借款限额 1) 互助社单笔借款最高限额：是指农户单笔借款的最大金额，当超 过该设置限额时，系统将给予预警提示，若超过该限额发放借款 给农户，则该农户将被识别为”借款限额违规户”。 2) 农户单笔借款额度与交纳互助金的倍数：指农户借款的最大额度 应小于(或等于)农户交纳互助金的 x 倍，若超过此限额，同样则- 50 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册该农户将被识别为”借款限额违规户”。 3) 确定贫困户单笔借款额度与交纳互助金的倍数：指项目村确定的 贫困户借款的最大额度应小于(或等于)农户交纳互助金的 x 倍， 若超过此限额，同样则该农户识别为”借款限额违规户”。 ? 互助社允许库存现金额度 各互助社应根据该项目的财务管理制度进行设置，程序结账时若 发现现金余额大于此限额，将给予预警提示，但并不影响结账。 ? 农户管理 农户管理设置主要确定贫困户的人均纯收入的界定标准，现国定 的标准为 1067 元， 即人均纯收入小于 1067 元的农户将被视为贫困户， 否则为非贫困户，但各项目村可以结合地方经济实际情况，在此设置 贫困户的界定点。- 51 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册4.6思考与练习一、 思考并回答以下问题： 1. 在处理业务数据和账务数据前，有那些设置是必须的，那些 设置不必修改？ 2. 3. 业务记账设置的意义和目的？ 如何设置借款产品， 一个项目村是否可以设置多个借款产品， 借款产品设置的依据是什么？ 4. 如何启用账务系统，启用的年度和月份即启用期间是如何界 定的，它和手工账有什么联系和要求？ 5. 如何设置农户借款限额，借款限额和农户交纳的互助金有什 么限制关系？ 二、 实践与练习： 1. 2. 3. 结合项目村的项目管理章程，按需设置借款产品？ 准确界定项目村的会计启用期间，然后启用账务系统？ 结合项目村的项目管理章程，设置系统参数？- 52 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册5. 业务管理本章重点：? ? ? ? 如何管理农户基本信息？ 如何处理农户互助金的收支？ 如何处理农户借款发放？ 如何处理农户借款的回收？业务管理是资金管理系统的主要功能之一，其主要完成互助社的 主要业务的处理，如农户信息管理、农户互助金的收支、农户借款的 发放和回收。5.1社区情况项目村的基本情况应在首次使用软件时，根据项目村的实际情况据实填写，当信息发生改变时，随时打开该程序进行修改。在”业务管 理”菜单中选择”社区情况”子菜单，则进入如图 5-1 所示项目村基本情 况的程序界面，据实录入各项数据后，点击”保存”按钮即可。- 53 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 5-1 ★ 指标解释： ? ? 各指标的数据发生变化时， 应及时修改， 以便报表数据的准确性； 中央（或地方）安排的互助资金是指实际已划拨到项目村账户的 金额； ? ? ? ? 地方安排互助资金是指省级或省级以下财政部门安排的资金； 农户总数是指行政村的农户数（以户籍管理部门的数据为准） ； 贫困户总数是指项目村人均纯收入在界定标准之下的农户； 常年在家农户数是指主要劳动力常年在家超过 6 个月的农户；- 54 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册?确定贫困户是由项目村的社员大会或村民大会确定的贫困户；5.2互助小组管理互助小组即互助社的互助小组 （或联保小组） ， 在录入小组成员 （归属小组的农户）之前，应先完成互助小组的建立。互助小组管理通过 选择菜单栏中”业务管理”菜单中的”互助小组”子菜单， 则进入如图 5-2 所示操作界面，在此可以添加、修改、删除互助小组。图 5-2 添加小组：单击”添加”按钮，选择小组建立时间，并输入组长姓名， 然后点击”保存”按钮则完成小组添加。 修改小组：从窗口中选择需要修改的互助小组，鼠标左键双击相关记 录，然后修改组长姓名，再点击”保存”按钮即可。- 55 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册删除小组：当小组中已有农户成员时，不能进行删除，若还没有录入 小组成员，可在窗口中双击选择需要删除的小组记录，然后单击删除 按钮即可。5.3农户信息管理农户信息管理即互助社社员的基本信息管理， 包括农户信息添加、删除、更新、家庭成员的添加、删除、更新等功能，农户信息管理由” 农户管理”程序完成， 在”业务管理”菜单中选择”农户管理”子菜单则进 入如图 5-3 所示界面。 资金管理系统提供两种完全不同的贫困户界定标准，它们之间没 有任何关联关系，各项目区可根据自己的项目管理方案选择使用，其 说明如下： 是否贫困户：是根据农户的年人均纯收入来界定的，其界定标准 可以在系统参数中设置， 默认设置为 1067 元， 各项目村可以结合当地 经济收入情况自行设置。 确定贫困户：由项目村的村民代表大会在项目村选择收入相对较 低的农户。 这两种界定的贫困户即可以同时使用， 也可以选择其中一种即可， 在录入农户基本信息时，若是贫困户或确定贫困户仅需勾选即可。- 56 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 5-35.3.1农户管理界面组成如图 5-3 所示，操作员可以在此程序界面中完成农户基本信息的 修改、添加、删除农户、变更农户归属小组、以及农户查询等操作， 其程序界面由以下 6 个部分组成： ① 农户查询区：可根据户主姓名、或拼音简码、人均收入进行精 确查询或模糊查询； ② 区域选择区：通过单击相应区域或互助小组，则实现浏览查询； ③ 农户列表区：在此窗口中可以通过双击操作选择所需查看或修 改信息的农户；- 57 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册④ 标签按钮区：选择相应标签按钮，则进入不同的标签页面完成 相应的信息管理； ⑤ 信息编辑区：完成信息的编辑、修改、删除等相关操作； ⑥ 功能按钮区：通过点击完成各按钮所对应功能的操作；5.3.2添加农户添加农户基本信息的操作步骤如下： 1. 在区域选择区中，单击需要添加农户的项目村或互助小组，即确 定需要添加农户的项目村（或添加互助小组成员）； 2. 3. 在功能按钮区中，单击”添加”按钮； 在信息编辑区中，按序选择或或输入归属小组、农户姓名、身份 证号码、人均收入、农户类型、民族和文化程度等； 4. 确认农户基本信息输入完整无误后，单击”保存”按钮即完成农户 信息的添加操作； 5. 重复 1 到 4 步则完成互助社所有入社农户的户主信息；★ 技巧提示： ? 录入农户基本信息时，应以农户入社申请表的信息为依据，同时 将资料按其归属的互助小组进行整理，然后据实输入； ? 身份证号码及所有信息应据实输入，若身份证号码的输入不符合 规则，保存时将出现错误提示信息，身份证号码输入正确后，程 序会自动确定户主的性别和出生日期；- 58 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册?在信息录入时，编辑框的背景色为非白色时，表示不允许编辑， 其相关信息由程序自动计算；5.3.3更新农户当农户信息输入错误或农户基本信息发生变化时，可根据实际情 况，随时进行修改和更新，其操作步骤如下： 1. 在农户列表区，通过双击鼠标左键选择需要更新信息的农户，当 选择行出现蓝底白字时，即代表该农户为选中状态，则可对其进 行更新的操作； 2. 在信息编辑区中直接修改该农户的相关信息，如归属互助小组、 姓名、身份证号码、人均收入、农户类型等； 3. 修改完成后，单击功能按钮区中的”更新”按钮，则完成农户信息 的更新； ★ 技巧提示： 若修改农户归属互助小组时，应注意遵循互助小组成员之间的联 保协议；5.3.4删除农户当需要删除某一农户时，则可按照以下步骤操作： 1. 在农户列表区中，通过鼠标双击需要删除的农户记录，当农户记 录出现蓝底白字时代表为选中状态； 2. 在农户信息标签页面中的功能按钮区中，直接点击”删除”按钮则- 59 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册完成农户记录的删除操作； ★ 技巧提示： ? 若该农户已发生相关业务， 如互助资金收支、 借款发放和回收时， 则不能直接删除该农户，除非删除相关业务后，则可删除该农户 记录； ? 软件正式使用后，尽可能不要随意删除农户，若出现农户信息输 入错误，可以直接修改相关信息；5.3.5家庭成员家庭成员管理包括农户家庭成员的添加、修改及删除等操作。 一、添加家庭成员 1. 在”农户记录区”中通过双击选择需要添加家庭成员的农户记录， 当农户记录变为蓝底白字时，即为选中状态，此时可以对农户的 家庭成员进行添加操作； 2. 选择家庭组成标签页面，即点击”标签按钮区”中的”家庭组成”标 签按钮，则进入如图 5-4 所示界面；- 60 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 5-4 3. 4. 5. 单击”功能按钮区”中的”添加”按钮； 输入家庭成员的相关信息，如姓名、性别、民族、出生日期等； 家庭成员的相关信息输入完成后，单击 “保存”按钮；注：重复以上步骤即可完成农户所有家庭成员的添加。 二、删除家庭成员 1. 在”农户记录区”中通过双击选择需要删除家庭成员的农户记录， 当农户记录变为蓝底白字时，即为选中状态，此时可以对农户的 家庭成员进行删除操作；- 61 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册2.选择家庭组成标签页面，即点击”标签按钮区”中的”家庭组成”标 签按钮，则进入如图 5-4 所示界面；3.在家庭成员表通过双击选择相应的家庭成员； 单击”功能按钮区”中的”删除”按钮， 则完成家庭成员的删除操作；4.5.3.6农户查询农户信息查询可以通过农户查询区的功能按钮来完成，本程序可 根据农户姓名、姓名拼音简码，人均纯收入等条件进行查询，在默认 情况下，当打开农户信息管理程序时，农户列表区显示的是操作员所 在项目区的所有农户记录，可以通过垂直滚动条进行换页浏览。 ? 浏览查询：在区域选择区中直接点击相应项目区或互助小组，农 户记录区则会显示该项目区或互助小组下的所有农户； ? 农户姓名：在农户查询区中，选择”农户姓名”单选按钮，并输入 农户姓名或 （或姓氏） ， 最后单击”查询”按钮即可实现农户的精确 查询（或模糊查询） 。 ? 拼音简码查询：在农户查询区中，选择”农户姓名”单选按钮，并 输入农户姓名的拼音简码，即输入拼音首字母（或仅输入姓氏的 首字母） ， 再单击”查询”按钮即可实现农户的精确查询（或模糊查 询） 。 ? 人均纯收入：在农户查询区中，选择”人均收入”单选按钮，并输 入人均纯收入的金额段 （如 ） ， 再点击”查询”按钮即可； ? 右键菜单：在农户记录区中，单击鼠标右键，即可弹出如图 5-5- 62 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册所示的快捷菜单，选择相应菜单则可实现农户的分类查询；图 5-55.4互助金管理互助金管理即完成农户互助金的交纳或支取的处理，以及财政配股赠股的管理。在农户管理程序中点击”互助金管理”标签按钮则进入 如图 5-6 所示互助金管理的页面，该页面显示互助金的收支和和财政 配股赠股的记录，程序提供存入、支取和删除记录的相关功能。- 63 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 5-6 5.4.1 交纳互助金互助社收到农户交纳的互助金后，则应根据收款收据据实录入农户交 纳互助金的收取记录，在农户信息管理程序中，农户交纳互助金的处 理方法和步骤如下：- 64 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 5-71. 查询并选择需要交纳互助金的农户，即在农户列表区中通过鼠标 左键双击需要交纳互助金的农户记录； 2. 3. 点击”互助金管理”标签按钮，打开互助金管理的标签页面； 点击”存入互助金”按钮，则进入如图 5-7 所示互助金交纳的程序 界面； 4. 5. 根据互助金收款收据录入相关信息，如业务日期和交纳金额； 确认业务日期和交纳金额无误后，点击”保存”按钮则完成收互助 金的交纳的操作； 6. 点击”退出”按钮，关闭互助金交纳的程序界面。★ 技巧提示： ? 项目启动时收取农户互助金的时间周期较长， 在账务启用期间 （即 第一个会计期间） ， 所有在账务启用期间或之前交纳的互助金均可 统一将业务日期选择为账务启用期间的某一天。 ? 在进入资金管理系统时，应将登录界面的操作日期，调整业务发 生的日期， 以便在具体业务处理时， 不必频繁修改业务发生日期，- 65 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册提高信息录入的效率，并减少录入错误的处理； ? 在每次处理互助金收支业务时，应仔细核对交款人、交款时间、 交款金额，确认无误后，再点击保存按钮，尽可能不发生张冠李 戴的情况； ? 当农户第一次交纳互助金后，则该农户则视为入社农户；5.4.2支取互助金图 5-8 当农户需要退出互助社或支取部分交纳的互助金时，其操作步骤 如下： 1. 2. 3. 查询并选择需要支取互助金的农户 点击”互助金管理”标签按钮，打开互助金管理的标签页面； 点击”支取互助金”按钮，则进入如图 5-8 所示程序程序界面； 根据互助金支取凭据录入相关信息，如业务日期和支取金额； 确认业务日期和支取金额无误后，点击保存按钮则完成支取互助 金的操作；4.5.- 66 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册6.点击”退出”按钮，关闭互助金支取的程序界面。★ 技巧提示： ? 当支取互助金的金额等于交纳互助金的金额时，该农户将视为退 社（即退出村级互助资金的组织） ； ? 支取金额不能大于交纳金额；5.4.3财政配股赠股若互助金管理模式为配股赠股，互助社将使用财政安排的互助金 对参与互助社的农户，根据其交纳的互助金金额，按照互助社的配股 规则进行配股，贫困户可能按照一定规则进行赠股，而互助金管理模 式为会费管理的互助社，将不对入社农户进行配股或赠股。图 5-9 财政配股或赠股的操作步骤如下： 1. 2. 查询并选择需要配赠股金的农户； 点击”互助金管理”标签按钮，打开互助金管理的标签页面；- 67 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3. 4. 5. 6.点击”配股赠股”按钮，则进入如图 5-9 所示程序界面； 根据配赠规则录入相关信息，如业务日期、金额； 确认业务日期和金额无误后，点击保存按钮即可； 点击”退出”按钮，关闭股金配赠的程序界面。 删除收支记录5.4.4当互助金的收支记录录入错误时，则可以删除错误录入的收支记 录，其操作步骤如下： 1. 2. 3. 4. 查询并选择需要删除互助金收支记录的农户； 点击”互助金管理”标签按钮，打开互助金管理的标签页面； 在收支记录表中，双击选择需要删除的收支记录； 点击”删除记录”按钮，则完成互助金收支记录的删除操作。★ 技巧提示： 当收支记录已记账时，则不能进行删除操作，若需删除必须撤销 互助金收支业务的记账，关于互助金收支业务的记账详见 6.1 节；5.5农户借款管理农户借款管理包括农户借款的发放，借款回收，借款和还款记录的删除及还款试算等功能模块。- 68 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 5-105.5.1发放农户借款发放农户借款时，若出现违规发放，程序将给予预警提示。在农 户列表区中，若农户已成违规嫌疑户，其字体颜色将变为红色。在农 户列表区中的右键菜单中，可以选择相应菜单查询借款违规嫌疑户。 在资金管理系统中将借款违规分为以下三种情况： 1. 借款重置嫌疑户：即本月结清以前借款，又重新获得一笔新借款 的情况； 2. 限额违规嫌疑户：即超过互助社的最大借款限额的农户，其限额 是根据互助社章程在系统参数中设置； 3. 前账不清续借户：即有两笔或以上借款余额大于零的的农户；- 69 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册借款发放的操作步骤如下： 1. 选择需要发放借款的农户，即查询需要发放借款的农户，并在农 户记录区中通过双击选择该农户； 2. 打开借款管理的标签页面，即点击”借款管理”标签按钮，则进入 如图 5-10 所示界面。 3. 点击功能按钮区中的”社员借款”按钮，则进入如图 5-11 所示借款 发放的程序界面；图 5-11 4. 选择借款产品 （若社区设置了多个借款产品时， 只有一个借款时， 则不需要选择借款产品） ，在该程序中系统自动选择的是”默认借 款产品”，可通过下拉列表选择，借款产品设置详见 4.3 节； 5. 确认借款管理模式，默认选择由系统参数配置确定，当选择项为- 70 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册灰色表示该社区仅一种模式，不必选择； 6. 确认借款支付方式，现付即现金发放农户借款，银付即通过银行 转账发放农户借款，若全部为灰色状态，即代表该项目村只有一 种支付方式，全部现付或全部银付； 7. 确认借款人（有无张冠李戴） 、借款日期，默认日期为进入系统时 所选择的操作日期； 8. 9. 确认借款产品所设置的利率及罚息率是否正确； 选择借款用途，在借款用途的编辑框中点击旁边的按钮，或直接 双击鼠标左键，则打开如下图所示的借款用途选择窗口，在该窗 口中只需要通过鼠标双击相应树项的方式来选择借款用途；10. 输入借款金额，金额输入完成后，当输入焦点跳转后，程序会自 动填写大写金额； 11. 确认借款首次到期、分期期数及借款期限，默认值由借款产品设 置，在此可根据借款发放时的实际情况进行修改； 12. 点击还款试算，程序则计算出按计划还款的试算表（可打印） ，首- 71 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册次处理借款发放业务时，应根据借款试算表的计算结果验证借款 产品设置是否正确； 13. 确认所有信息正确无误后，点击保存按钮，则完成一笔借款发放 的操作； ★ 技巧提示： ? 处理借款发放业务前，应首先确认互助社的借款产品设置是否正 确无误； ? 每次处理借款发放业务时，应仔细核实借款人、借款日期、借款 金额信息正确无误； ? 进入系统时选择的操作日期，应选择业务实际发生的日期，则减 少业务日期的确认； ? 注 4：借款模式 1) 2) 小组组借：社区互助小组组长向互助社申请借款； 归属组借：互助小组成员不能向社区申请借款时，则向小组 长申请借款使用； 3) 农户借款：入社农户农户直接向社区申请借款；当社区借款管理模式为组借组还时，在录入组借记录后，同时也 应录入归属小组借款的农户借款记录；5.5.2删除借款记录在具体业务操作时常会出现操作错误，如张冠李戴、借款日期、 金额、分期期数，到期日期出现错误时，则可在没有记账之前删除该 笔借款记录，但记账后则不能进行删除操作，但在账务管理系统中，- 72 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册可以通过撤消记账（即删除相关记账凭证） ，然后再删除借款记录，其 操作步骤如下；1. 2. 3.选择需要删除借款记录的农户； 打开借款管理的标签页面； 选择需要删除的借款记录（如图 5-12 所示，双击需要删除的借款 记录） ；4.单击”删除记录”按钮，点击确认按钮”是”，则可完成借款记录的 删除操作；5.5.3农户还款管理农户还款操作步骤如下：- 73 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册1. 2. 3. 4. 5.查询并选择需要还款的农户； 打开借款管理的标签页面，即点击”借款管理”标签按钮； 在借款管理标签页面中，选择需要偿还的借款记录； 点击”社员还款”按钮，则进入如图 5-12 所示界面； 如图 5-12 所示程序界面中，默认情况下，若系统日期等于该笔借 款的到期日期，则程序会自动计算实收本金及利息，若是提前还 款，则需手工输入还本金额，程序则会自动重新计算利息；6.确认还款人、 还款日期、 还本、 还息金额正确无误后， 点击”保存” 按钮即完成该笔借款本次还款操作；图 5-12 ★ 技巧提示： ? 还款减免用于处理一些特殊情况，如减免分分钱、或减免贫困户- 74 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册的利息和罚息等，在实际项目运行中，可按需减免部分或全部利 息和罚息，当不能减免本金，若需减免，在保存前，点击”减免” 按钮，然后输入减免金额即可。5.5.4批量收款信息录入在 5.5.3 节中的还款处理程序仅能逐笔处理还款业务信息， 为了提 高还款信息录入的效率，系统提供了一个批量处理收款信息的程序， 在”业务管理”菜单中选择”批量收款”则进入如图 5-13 所示批量收款信 息处理的程序界面。图 5-13 在此首先应确定收款时间，然后点击”查询”按钮，程序则会自动- 75 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册计算出指定时间到期应收本金、利息及罚息。然后通过勾选（或点击 全部选择的按钮）的方式选择需要还款的农户，最后点击”保存”按钮 则完成批量还款信息的录入。 ★ 技巧提示： ? 首先处理需要提前还款的农户，可在此窗口中通过双击的方式打 开如图 5-12 所示的还款程序，然后按照 5.5.3 节所述方法操作； ? 通过”全部选择”按钮选择所有记录，再去掉不能按期或按计划还 款的农户，最后点击保存按钮完成批量还款信息的录入，最后单 独处理不能按期或按计划还款的农户； 5.5.5 删除还款记录在实际业务处理过程中可能会出现误操作，如还款日期、金额等 信息录入错误时，则应删除该笔还款记录。若需删除还款记录，应在 该业务没有记账之前进行。若已记账，则需先撤销记账，然后再删除。 还款记录的删除操作步骤如下： 1. 2. 3. 选择需要删除还款记录的农户； 打开还款记录的标签页面； 选择需要删除的还款记录，如图 5-15 所示；- 76 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 5-15 4. 单击”删除记录”按钮，再点击确认按钮”是”，则可完成借款记录 的删除操作；5.6农户资金信息农户资金信息如图 5-16 所示， 该标签页面概括反映农户的借款情况、还款情况、互助金余额、逾期情况等，所有信息均由程序自动计 算，无需进行任何操作。- 77 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 5-165.7思考与练习一、 思考并回答以下问题： 1. “贫困户”和”确定贫困户”是如何界定的，界定依据和方法是 什么？ 2. 3. 4. 5. 6. 如何添加和更新农户的基本信息？ 农户是否入社是以什么为依据？ 在处理业务数据时，有那些共同的信息需要仔细确认？ 借款违规的界定标准，包含那 3 种违规情况？ 在处理业务数据时，出现误操作时应怎样处理？- 78 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册7.有那些查询农户的方法？二、 实践与练习： 1. 根据项目村的实际情况在”社区情况”程序中输入项目村的相 关信息； 2. 3. 4. 5. 根据农户入社申请表，录入入社农户的基本信息； 根据农户交纳互助金的收款收据录入互助金的交纳记录； 根据借款发放约据，录入农户借款的发放记录； 根据农户借款的回收收据录入农户的还款记录；- 79 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册6. 账务管理本章重点：? ? ? ? ? ? ? 账务处理基本流程？ 账务处理的基本原则？ 如何完成互助社经济业务的记账处理？ 如何修改错误的记账凭证？ 如何完成记账凭证的审核和登账？ 如何通过账务查询实现对账？ 如何进行账务系统的期末处理？账务管理系统是根据村级互助资金财务管理制度及核算办法而设 计，实现对互助社的经济业务进行分类核算，其主要功能包括凭证管 理、期末管理、账务查询及财务报表。 在应用资金管理系统对互助社的经济业务进行记账时，应把握据 实和序时的原则，并按照以下基本流程进行账务处理： 1. 2. 3. 4. 5. 序时整理需要记账的原始凭证（或单据） ； 根据原始凭证，按照业务发生的先后顺序添加记账凭证； 完成所有记账凭证的审核和登账； 通过账务查询实现对账，确认账实相符、账账相符； 进行账务系统的期末处理；- 80 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册6.1凭证管理凭证管理程序实现对互助社经济业务的记账处理， 包括凭证制单、凭证修改、凭证删除、凭证审核、凭证登账、撤销记账及凭证查询等 功能。 6.1.1 记账凭证类型在本系统中，根据互助社经济业务的特点，我们将互助社的主要 业务作为账务系统的子系统进行设计和实现，为使操作简单，并确保 业务数据和账务数据完全一致，根据凭证的生成方式，我们将记账凭 证分为手工凭证和机制凭证。 ? 机制凭证：在生成记账凭证时，由程序确定凭证的借贷科目 和借贷金额等。互助社的主要经济业务（如互助金收支和借 款发放回收、收益结算、收益分配、年末结转）由业务记账 程序生成机制凭证。 ? 手工凭证：由操作员根据互助社的业务发生情况，手工录入 的记账凭证。其凭证摘要、借贷科目及借贷金额等信息均由 操作员确定，除机制凭证处理的经济业务以外，其它业务均 应生成手工凭证，如银行往来、管理费用等。6.1.2凭证管理界面构成在”账务管理”菜单中选择的”凭证管理”，则进入如图 6-1 所示凭 证管理程序界面，由以下 4 部分组成。- 81 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 6-1 ? 凭证选择区：在该凭证记录区域内，当单击某一行时，在显示编 辑区则会显示该行所对应的记账凭证； ? 凭证查询区：实现根据项目区域和凭证的起始记账时间，实现凭 证的查询，当确认区域和记账期间后，点击查询按钮则会在凭证 显示区中显示所有满足条件的记录； ? 显示编辑区：若在凭证选择区中，选择相应记录后，在该区域内 则可显示记账凭证的相关信息，并可进行编辑修改等操作。 ? 功能按钮区：该区域的相关功能按钮实现对显示编辑区中的记账 凭证的相关功能性操作，如更新、删除、审核、登账及撤销审核、 撤销登账等相关操作。- 82 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册6.1.3添加记账凭证根据序时记账的原则，在添加记账凭证之前，应对当前业务期间 所有经济业务进行排序，然后对每笔业务依序添加记账凭证，添加记 账凭证前，应先确认系统日期是否属于当期业务的记账日期，若需调 整，则退出资金管理系统，重新启动资金管理系统，选择正确的操作 日期，进入系统，并打开凭证管理程序。 首先应确定需要记账的业务在本系统中应生成手工凭证，还是生 成机制凭证，然后分别按以下方法和步骤进行。 一、添加手工凭证 1. 2. 单击功能按钮区中的”添加”按钮； 在凭证显示编辑区中，确认业务记账日期和该业务的记账的原始 凭证（附单据）的数量； 3. 在显示编辑区中的摘要栏输入该笔经济业务摘要信息，或者在摘 要栏中双击鼠标左键，直接打开业务记账程序，如图 6-2 所示， 并在手工凭证标签页面中，选择和业务相符的凭证摘要行。 4. 选择业务记账的借贷科目，在科目栏双击鼠标左键，则打开如图 6-3 所示科目选择程序，通过点击和双击操作即可在该程序中选 择业务记账的借贷科目；- 83 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册图 6-2图 6-3- 84 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册5. 6.在金额栏中，输入借贷科目的业务发生金额； 确认记账日期、附单据、摘要、借贷科目、金额无误后，点击功 能按钮区中的保存按钮则完成手工凭证的录入操作；二、添加机制凭证 1. 在“账务管理”菜单中选择“业务记账”子菜单，则进入如图 6-4 所示程序界面（或在凭证管理程序的显示编辑区中的摘要栏双击 鼠标左键， 然后在业务记账程序中选择”机制凭证”标签按钮） ，该 程序会自动统计出本期所有没有记账、并需要生成机制凭证的相 关业务。图 6-4 2. 勾选需要生成机制的相关业务；- 85 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册3.点击”业务记录”按钮，则进入如图 6-5 所示业务确认程序。图 6-5 4. 根据业务单据确认业务发生时间、业务金额等，若正确无误，则 退出业务记录浏览窗口，若与实际业务发生情况不符，则退出业 务记账程序，在业务管理相关程序中，修改业务数据； 5. 在图 6-4 中，点击”记账”按钮，则完成所选业务的记账凭证生成 的操作； ★ 技巧提示： ? 对经济业务进行记账时，应以原始凭证（单据）为依据，即据实 记账； ? 在记账前，应对所有需要记账的经济业务按照业务发生的时间先 后顺序进行排序，然后依序记账，即序时记账； ? 不能对一笔经济业务既生成机制凭证又生成手工凭证，即不能重 复记账； ? 生成机制凭证后，机制凭证对应的相关业务记录不能再修改或删 除；- 86 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册6.1.4修改记账凭证实际操作过程中，我们可能常发现生成凭证后，发现记账凭证相 关信息输入错误，如记账日期、附单据、摘要、借贷科目、借方或贷 方金额等，此时我们可以选择需要修改的记账凭证，在如图 6-6 所示 程序界面中直接编辑修改即可。但前提必须是该凭证还没有审核或登 账，若已审核或已登账，必须先撤销审核和登账，只能修改业务当期 的记账凭证，且仅能修改手工凭证，若机制凭证生成错误，可直接使 用删除的方法， 然后修改业务数据， 再重新生成相应的机制记账凭证。 其操作步骤和方法如下：图 6-6 1. 查询并选择需要修改的记账凭证，即在凭证选择区中点击需要修- 87 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册改的凭证； 2. 3. 在凭证显示编辑区中，直接编辑需要修改的相应信息； 修改完成后，点击功能按钮区中的”更新”按钮则完成手工凭证的 修改操作；6.1.5删除记账凭证在如图 6-6 所示凭证管理程序中，我们仅能删除当前业务期间的 记账凭证，若删除的是机制凭证，则该凭证对应的业务记录同时被撤 消记账，其操作方法和步骤如下： 1. 查询并选择需要删除的记账凭证，即在凭证选择区中点击需要删 除的记账凭证； 2. 点击功能按钮区中的”删除”按钮则完成记账凭证的删除操作，若 删除的是机制凭证，程序会自动更新业务记录的记标志，将其置 为未记账状态； 6.1.6 审核记账凭证根据财务核算制度，凭证制单和审核不能是同一个人，此时我们 应该退出资金管理系统，更换具有审核权限的操作员，即互助社的会 计主管（理事长、执行组长）对所有录入的记账凭证进行审核，主要 与实际业务发生情况进行核对，确保业务记账正确无误，符合互助社 财务管理制度和核算办法。其操作步骤如下： 1. 查询本期所有业务记账记录；- 88 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册2. 3.逐笔选择未审核的记账凭证； 确认记账凭证记录信息与实相符，并符合本项目财务制度和核算 办法；4.点击功能按钮区中的”审核”按钮，则完成凭证的审核操作。若凭 证审核后，仍发现凭证有误，可点击”撤销审核”按钮完成撤销凭 证的审核操作。6.1.7记账凭证登账凭证登账即相当于手工做账时，将凭证的会计分录逐笔登记在日 记账、明细账及总账中。在登账之前，记账凭证应该是完成审核。若 需登账直接点击凭证管理程序中的”全部登账”按钮，则完成凭证的登 账操作。若凭证登账后，仍发现凭证有误，可撤销凭证登账。6.2期末管理期末管理是指月末和年末的相关账务处理，如月末结账、反结账、 年末收益管理、年末结转等账务处理程序。6.2.1月末结账当每一个会计期间的所有经济业务均已正确无误登记入账后，并经 过审核和登账，在月末时，就应进入”月末结账”程序，完成本月的账务 处理工作，结转各会计科目的余额到下一个会计期间，月末结账处理方 法和流程如下： 1. 确认本期所有业务数据处理完毕，并及时正确登记入账；- 89 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册2. 3.确认所有记账凭证均已审核并登账； 确认是否年末， 若是， 则应先进行收益管理和年末结转， 详见 6.2.3 节和 6.2.4 节；4.查询科目余额表、日记账，明细账及总账等，确认账务数据正确 无误；5. 6.查询资产负债表（或收支明细表） ，确认账务平衡； 在”账务管理”菜单中选择”月末结账”，则进入如图 6-7 所示期末 结账程序；图 6-7- 90 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册7. 8.在图 6-7 所示程序中，单击”结账”按钮，则完成月末结账处理； 备份本期数据，生成数据上报文件，并将数据上报文件和备份上 传上传给上级项目管理单位；★ 技巧提示： ? 在该系统中我们将每一个会计年度划分为 12 个会计期间 （或业务 期间） ， 每一个会计期间只能处理当期发生的业务和账务， 例如系 统的当前会计期间为”2008 年 11 月”则系统只能处理 2008 年 11 月 1 日到 2008 年 11 月 30 日的业务和账务数据， 系统的当前会计 期间显示在主程序界面的状态栏中； ? ? 月末结账完成后，由于会计期间将变更为下一个会计期间； 月末结账过程中，系统不仅将各会计科目的余额结转到下一个会 计期间， 并同时生成该期的业务报表、 统计分析报表及财务报表， 包括下期的借款应收表，每月结账完成后即可查询下月的借款应 收实收表，以便提前做好下月的收款管理工作； ? ? 结账完成后，应做好该月的备份文件和数据上报文件； 数据上报文件必须是在已进行月末结账后， 再生成数据上报文件， 否则上级接收数据后，将会看到错误的报表信息；6.2.2月末反结账当我们在实际应用和操作时，发现上期业务数据和账务数据信息 处理错误时，在本期还没有录入业务数据和账务数据前，则可以将会 计期间反结转到上一个会计期间，若本期已录入了业务数据和账务数 据，若需反转到上一个会计期间，我们必须删除本期的业务数据和账- 91 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册务数据， 否则不能反结转到上一个会计期间。 其操作方法和流程如下： 1. 2. 确认本期还没有录入业务数据和账务数据，或者是已将其删除； 在”账务管理”菜单中选择”月末反结账”子菜单，则进入如图 6-8 所示程序；图 6-8 3. 点击”反结账”按钮，则完成月末反结账操作；6.2.3收益管理根据村级互助组织的管理模式和实施方案，在会计年度末应进行 收益确认、收益分配项目的设置，若需要进行收益分红还需要进行收 益结算，计算出各入股农户的收益，结算完成后即可进行农户收益分 配（即红利分配） 。其操作流程如下：一、确认可分配收益收益确认即确认互助社的可用于分配的主要业务收入（不含资本 性收入，如政府安排互助金、农户交纳股金及其它限定用途的捐赠收- 92 -贫困村互助资金管理系统-软件操作手册入等） ， 在收益确认前应先在系统参数中设置好收益结算起止日期， 若 互