分批结帐的材料款在最后一次结帐时怎么写货款结清证明怎么写

来源：蜘蛛抓取(WebSpider) 时间：2015-02-11 22:57 标签： 工作总结怎么写
我来说两句：验证码 &&请照此输入（点击图片刷新验证码）&&&&最多输入10000个字符其它答案：共6条国税开的票应该都能作帐吧.我作帐时走的是待摊费用，不知可不可以。每购完发票走当期费用
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预交时：借：预付账款　　200　　贷：现金　　　200每次购回发票拿到购票收据时：借：管理费用　　贷：预付账款那个收据就是发票，也就是你入账的凭证.
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我觉得是预交时：借：待摊费用&&&&&&&&&&&&&&&&贷：现金&&每次购发票时：借：管理费用&&&&&&&&&&&&&&&&贷：待摊费用
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我想知道像VPDN的包年服务费，年终又结转不掉的，怎么办啊？
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我想知道像VPDN的包年服务费，年终又结转不掉的，怎么办啊？
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原来是待滩费用，现在做成预付账款就不用结转了对吧？
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相关内容小微企业服务业营改增 21:49:441440 15:32:32716 16:41:15467 11:17:46409 11:00:26661 11:06:58809更多关于相关问题等待您来回答2624113213编辑推荐财税资讯会计中心税务中心财税问答政策法规共享中心产品服务会计人生互动交流论坛精华您还未登陆，请登录后操作！
销售产品和购买原材料月底的结转时，是不是就是销售产品多了个主营业务收入转利润，其他的程序都一样对吗？
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一、购买材料帐务处理程序：
借：原材料
贷：银行存款（或现金）
2、生产产品领用时
借：生产成本
贷：原材料
3、也就是说，原材料不存在月底结转问题，平时领用时，根据材料领用单或出库单，随时编制记账凭证。如果生产领用材料不多，可以月底编制记账凭证。
二、销售产品帐务处理：
1、平时销售时
借：银行存款等
贷：主营业务收入
贷：应交税金--增值税
借：主营业务成本
贷：产成品
2、月末结转时
（1）将收入结转到利润中
借：主营业务收入
贷：本年利润
（2）将成本结转到利润中
借；本年利润
贷：主营业务成本
08:12 补充问题
第一、3.结转生产成本 的分录是错的。
第二、我给你提供一个完整的结转分录程序，按照这个程序作。
一、企业进货购买材料时：
借：原材料
贷：银行存款（或应付帐款等）
二、生产过程的结转
1、企业在生产过程中发生的直接材料、直接人工和制造费用等，要通过生产成本和制造费用等账户核算。即：
借：生产成本
贷：应付工资、原材料、制造费用等
一、购买材料帐务处理程序：
借：原材料
贷：银行存款（或现金）
2、生产产品领用时
借：生产成本
贷：原材料
3、也就是说，原材料不存在月底结转问题，平时领用时，根据材料领用单或出库单，随时编制记账凭证。如果生产领用材料不多，可以月底编制记账凭证。
二、销售产品帐务处理：
1、平时销售时
借：银行存款等
贷：主营业务收入
贷：应交税金--增值税
借：主营业务成本
贷：产成品
2、月末结转时
（1）将收入结转到利润中
借：主营业务收入
贷：本年利润
（2）将成本结转到利润中
借；本年利润
贷：主营业务成本
08:12 补充问题
第一、3.结转生产成本 的分录是错的。
第二、我给你提供一个完整的结转分录程序，按照这个程序作。
一、企业进货购买材料时：
借：原材料
贷：银行存款（或应付帐款等）
二、生产过程的结转
1、企业在生产过程中发生的直接材料、直接人工和制造费用等，要通过生产成本和制造费用等账户核算。即：
借：生产成本
贷：应付工资、原材料、制造费用等
2、生产某种产品完工后，要进行完工产品的结转
借：产成品（或库存商品）
贷：生产成本
三、销售过程的结转
借：银行存款（或应收账款等）
贷：主营业务收入
贷：应交税金--增值税（销项税）
同时结转销售成本：
借：主营业务成本
贷：库存商品（或产成品）
四、月底，损益的结转
1、结转各项收入
借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入
贷：本年利润
2、期间费用的结转
借：本年利润
贷：管理费用、营业费用、财务费用
3、成本支出的结转
借：本年利润
贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出
4、税金的结转
借：本年利润
贷：主营业务税金及附加、所得税
五、年终有关账项的结转
1、如果盈利
借：本年利润
贷：利润分配--未分配利润
2、如果亏损
借：利润分配--未分配利润
贷：本年利润
1，如果开具销售出库单是开具主营业务收入的金额还是只开数量？
（1）出库单上的数量、金额都要写。
（2）出库单上的金额，应该写产品成本的价格，不是销售价格。...
大家还关注如果结账前的应收账款的余额是20000，经核对时发现了错误，赊销商品一批8500元，记账时误记了应收账款的贷_百度知道
如果结账前的应收账款的余额是20000，经核对时发现了错误，赊销商品一批8500元，记账时误记了应收账款的贷
记账时误记了应收账款的贷方，经核对时发现了错误，赊销商品一批8500元如果结账前的应收账款的余额是20000
提问者采纳
也是正确的正确的应收账款余额是=20000赊销商品一批8500元。如果记到发出商品，记账时记了应收账款
不是应该加8500的吗？误记了贷方就，正常的应是借方增加不是吗？谢谢
是的。正确的应收账款余额是= 你说的正确，我回答得太快，没看清
那主营业务收入是不是也要在贷方加上8500，那个错的凭分录是不是要冲掉，如这样：借：主营业务收入8500 （红字） 贷：应收账款8500（红字）借：应收账款8500
贷：主营业务收入8500，这样冲了之后的主营业务收入那不是没有变化啊？不明白
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应收账款的正确余额是28500因为8500是欠别人的钱，应该是应付账款，期初的才是正确的应收账款余额
应收账款的相关知识
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出门在外也不愁王会计在结账时发现现金少了153.9元 ,查账后得知是一笔支出款的小数点看错了一位,王会计查出这笔看错了的支出款实际是_______元._百度作业帮
王会计在结账时发现现金少了153.9元 ,查账后得知是一笔支出款的小数点看错了一位,王会计查出这笔看错了的支出款实际是_______元.
王会计在结账时发现现金少了153.9元 ,查账后得知是一笔支出款的小数点看错了一位,王会计查出这笔看错了的支出款实际是171元.立方程10X-X=153.9解得X=17.1在借贷记账法下，期末结账后，一般没有余额的账户是（）A实收资本的增加B预收账款的增加C所得税费用的增加_百度知道
在借贷记账法下，期末结账后，一般没有余额的账户是（）A实收资本的增加B预收账款的增加C所得税费用的增加
应缴税费的增加
提问者采纳
请你告诉我这是为什么吗？
只有损益类科目期末无余额
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